Билет 008 (Имидж)

[poison_gi]

КамельРуш, я делала проводку со счетом 91.02, в отчетности все как надо встало.

[КамельРуш]

Цитата (poison_gi)

я делала проводку со счетом 91.02,

В имеете ввиду за место 99.01.1??? а субконто какое указали? В отчётность и так всё хорошо встаёт, меня анализ состояния НУ беспокоит. Там-то у Вас как встало?

 Я вообще-то сделала Д 97.21 К 91.09 (без субконто) в отчётности всё супер, но Анализ состояния мне не нравиться, рвёт именно сумму налога, как раз на 20% от суммы убытка,  это критично?

 Попробовала сделать проводку через 91.02, всё точно так же получается как и со счётом 91.09 (вернее нихрена не получается) - отчётность верно, а анализ нет

[КамельРуш]

ВОТ

[akozhuhova]

КамельРуш, Ну общий смысл у меня такой же. На РПБ такую же проводку делала.

[КамельРуш]

Короче, чо-то тут не так. Д 97.21 - это 100%, а вот К надо думать, не правильно получается анализ, если ставить по К 91 или 99 счета. Надо попробовать со счётом 000, хотя возможно это неверно, изменился порядок закрытия счетов в 3.0, эта задача в 2.0 решается, а в 3.0 не знаю как...

 Добавлено (24.02.2013, 12:54)
 ---------------------------------------------
 в 3.0 не получается так, как вот тут http://www.1s-golubev.ru/article/the_implementation_of_the_asset_at_a_loss_in_1c.php

 Добавлено (24.02.2013, 13:03)
 ---------------------------------------------
 http://erpandcrm.ru/sbis_accounting.ru/09/u4et_ubitkov_ot_realizacii.htm вот ещё вариант
 Вот интересный вариант http://www.1c-usoft.ru/our_publication/osnovsr/

[КамельРуш]

ХОСПИДЯ!!!!!!!! у меня всё получилось!!!!!!!!!!!! и анализ сошёлся и в декларации всё верно!
 Решать действительно надо со счётом 000, тока хитрость там есть с субконто по счёту 91.02Вложения:
s4488348.png
s3753362.png
s8970859.png

[D@y]

КамельРуш, покажите, пожалуйста, полностью проводки по отражению убытка от реализации ОС.

[КамельРуш]

Скачайте, ща удалю

[akozhuhova]

КамельРуш, ой, очень рада за Вас я Вам, кстати, пыталась отправить свою базу с решением по почте, но объем слдишком большой, не получается.

[D@y]

akozhuhova, вся база не нужна, нужна только одна проводка

[akozhuhova]

D      ЕСЛИ ВЫ ПОДЕЛИЛИСЬ СВОЕЙ ПОЧТОЙ, УДАЛИТЕ СООБЩЕНИЕ НЕМЕДЛЕННО ИЛИ БУДЕТЕ ЗАБАНЕНЫ. ЧИТАЙТЕ ПРАВИЛА!!!     y, я обещалась КамельРуш отправить свою базу со всеми решениями. Имидж я все равно не совсем верно решила на экзамене, хотя и приняли.

[D@y]

akozhuhova, тогда залейте на файлообменник (например, на files.mail.ru), а ей отправьте ссылку.

[КамельРуш]

akozhuhova, Да, база как таковая не нужна. напишите плизз какую проводку вы в имидже поставили? я настаиваю на применении счёта 000, но это некоторых смущает. Хотя мне и отчётность нравится и анализ с такой проводкой. Вы пишете, что там была ошибка, но экзамен здали. Опишите плиззз что именно вы указали в проводке и что посчиталось неверным.

[akozhuhova]

КамельРуш, проводку я сделала Дт97.21 Кт 91.09. Но, как выяснилось - это не верно. Пошла разница, о которой мы говорим.
 И еще "В задании указано, что убыток от реализации ОС списывается в последующие периоды и признается в составе прочих расходов текущего периода, однако в примере при списании РБП расход признается в составе расходов, связанных с реализацией ОС, то есть, увеличивает сумму убытка от реализации ОС в текущем периоде".
 Это я думаю потому что субконто я в итоге на экзамене поставила, хотя не надо было, поняла это, когда уже вышла из здания. 

 Сняли 2 балла за 2 ошибки. В итоге, оценка - 3. Поэтому то и сдала. То, что надо на 97.21 - это точно верно "Аттестуемый правильно выявляет убыток в НУ, вроде бы правильно (как в книжках и ИТС) списывает убыток на РБП".

Добавлено (26.02.2013, 19:20)
---------------------------------------------
КамельРуш, а сделала я такую проводку исходя из: http://forum.chistov.pro/index.php?topic=932.msg25444#msg25444

[КамельРуш]

akozhuhova, спасибо огромное за протокол! Значит я всё правильно сделала :

 во первых у меня после реализации ОС сумма убытка как раз ушла из состава расхода (как я поняла исходя из протокола, это была ошибка, которая у вас получилась ввиду этой ручной операции по К счёту 91.09.) То есть у меня в декларации так:
 1. есть Доходы (от основной деятельности и от реализации ОС)
 2. по строке "Расходы" отображается сумма всех расходов + (- сумма убытка) 
 3. сумма (+убытка) это и есть ВР по счёту 91.02 со знаком (+)
 4. Итого налоговая база (Доходы - все расходы из которых отнимается сумма убытка + сумма убытка)

 то есть сумма убытка в этом месяце как бы уничтожается сама (она и в расходах у меня со знаком ( -) и отдельно отображается и должна быть сплюсована при подсчёте базы.

 потом в течении нужного нам периода эта сумма убытка стала постепенно отображаться в составе расходов (по строке "Списание убытка от реализации ОС")