Сюжет №?. РЕПО

[SanjaKaiser]

Как правильно отразить проводку Дт 51 КТ 76, таким образом, чтобы в налоговом учете не было никакой суммы на 76 счете?

Внимательно прочитав задачу пришел к выводу, что это неточность контрольного примера. Какие-либо разницы между БУ и НУ возникают при оценке доходов и расходов, а также при учете акций на 58 счете. Сумма же по НУ на счете 76 должна быть. Если я не прав, пусть меня поправят.

[Dimarik_1]

Если нужны данные по НУ на 76 счете, значит в следующей проводке Дт 76 Кт 91.1 тоже нужны данные по налоговому учету по 76 счету, чтобы не было кредитового сальдо по НУ на 76 счете. Получается, в следующей проводке необходимо по НУ 76 счета прописать 1200, а в 91.1 счете ничего не проводить и на 91 счете будет образована ПР?

[SanjaKaiser]

Получается, в следующей проводке необходимо по НУ 76 счета прописать 1200, а в 91.1 счете ничего не проводить и на 91 счете будет образована ПР?

Именно

[Dimarik_1]

И аналогичная проводка.
Приняты к учету акции,  выкупленные по второй  части сделки РЕПО
Как я понимаю НУ 58.01.2: 900, ПР 58.01.2: 450
НУ 76 1350.
Так? Или по НУ 76 900 и ПР 76го 450?

[Dimarik_1]

В некоторых комментариях видел информацию о том, что необходимо организовывать забалансовый счет АКЦ. Зачем? На мой взгляд и без него всё нормально работает. Но может я где-то и ошибаюсь?

[SanjaKaiser]

В некоторых комментариях видел информацию о том, что необходимо организовывать забалансовый счет АКЦ. Зачем? На мой взгляд и без него всё нормально работает. Но может я где-то и ошибаюсь?

Данный счет необходим для того, чтобы построить отчет по ЦБ, находящимся в РЕПО, выкупаемых за период. Для чего нужен забалансовый счет: нам нужно как-то отличить простую продажу ЦБ от продажи в РЕПО. Таким образом, если мы заведем такой счет с аналитикой к примеру по договорам и ценным бумагам и будем писать движения при продаже в РЕПО, задача решается очень просто. И еще плюс такого решения, когда сделки отражаем не операциями, а создаем специальные документы (задача, где нужно автоматизировать покупку и продажу в РЕПО). Анализируя остатки на счете АКЦ, можно:
1) Понять, что ЦБ еще не выкуплены, в случает остатка на счете АКЦ;
2) принимать к учету ценные бумаги по НУ мы должны по той же цене, по которой они у нас продавались, таким образом суммы по НУ на счете АКЦ нам помогут

[Dimarik_1]

я где-то видел такой вариант решения задачи без использования счета АКЦ. Чтобы отличить, какие бумаги проданы в РЕПО, а какие не в РЕПО, в договоре контрагента делаем реквизит: ЦеннаяБумагаРЕПО. Если реквизит заполнен, тогда это РЕПО. В противном случае - не РЕПО. Что скажете?
Кстати, кто-нибудь знает, на экзамене дают контрольный пример или нет? Спрашиваю потому, что в книжке с примерами заданий от 1С никаких контрольных примеров не было

[frd]

Подскажите, забалансовый АКЦ есть смысл создавать только в задаче с отчетом "выкупаемые за период" ? В задачах без отчета (3.2.1 и 3.2.2) он не нужен?

Еще вопрос про документы РЕПО (задачи 3.2.1 и 3.2.2) - почему проводки этого дока не учитываются при закрытии месяца, а если сделать ручной операцией (такие же проводки) - все ок ?

[SanjaKaiser]

Еще вопрос про документы РЕПО (задачи 3.2.1 и 3.2.2) - почему проводки этого дока не учитываются при закрытии месяца, а если сделать ручной операцией (такие же проводки) - все ок ?

Вы имеете ввиду расчет условного дохода и условного расхода?

[frd]

Еще вопрос про документы РЕПО (задачи 3.2.1 и 3.2.2) - почему проводки этого дока не учитываются при закрытии месяца, а если сделать ручной операцией (такие же проводки) - все ок ?

Вы имеете ввиду расчет условного дохода и условного расхода?

Да 
Попробовал через время сделать эту же задачу с 0, все-равно такая же фигня.

UPD: Разобрался, я в Движение забыл присвоить Организацию. Теперь все ок ))

[halilovvt]

Всем привет! А кто как реализует реквизиты договора, через Дополнительные реквизиты или же через конфигуратор новые реквизиты??

[leaderonex]

Всем привет! А кто как реализует реквизиты договора, через Дополнительные реквизиты или же через конфигуратор новые реквизиты??

Сам парюсь этим вопросом, но через доп. реквизиты - муторно очень. Приходится потом в отчете в запросе ловить эти реквизиты из виртуальной таблицы доп. реквизиты у договора. Поэтому я наверно сделаю через конфигуратор.

[ВиталийЧебан]

Скажите пожалуйста, в задаче 3.2.1 (в отличии от 3.2.2), в документах Продажа / Выкуп нужно ли делать табличную часть? Или хватит реквизитов ЦеннаяБумага, Количество, Цена, как в договоре, ну и Эмитент? Допускаются ли фактические отклонения от договора, такие как продажа 2-х ценных бумаг?

И насчет закрытия месяца за Январь, у меня формируются 3 проводки:
99.02.3 - 68.04.2 - 240 руб. Постоянное налоговое обязательство
68.04.2 - 99.02.3 - 288 руб. Постоянный налоговый актив
99.02.1 - 68.04.2 - 48 руб. Условный расход по налогу на прибыль

В примере же всего 2 проводки (мои первые 2 проводки свернуты в одну на 48 руб. ПНА), это нормально, у вас тоже 3 проводки?

[Ольга04347]

в новых версиях Бухгалтерии нет РегистраСведений.СтавкаРефинансирования, а в формуле по задачи РЕПО есть.Как сейчас правильно это сделать?

[ВиталийЧебан]

в новых версиях Бухгалтерии нет РегистраСведений.СтавкаРефинансирования, а в формуле по задачи РЕПО есть.Как сейчас правильно это сделать?

Весьма вероятно что на экзамене будет старый релиз. Когда на дворе была версия 3.0.43.32, я сдавал на 3.0.39.56.
Сделайте поиск по конфигурации по словам "СтавкаРефинансирования" или наподобие.
Если ничего подходящего не найдете, думаю стоит добавить хотя бы константу (логично добавить регистр сведений, но ведь сами разработчики его вырезали, совсем непонятно зачем).