Автор Тема: Задача 1. Про займы  (Прочитано 77091 раз)

0 Пользователей и 1 Гость просматривают эту тему.

d1mka22091988

  • Новичок
  • *
  • Сообщений: 5
  • ФИО: Дмитрий
Задача 1. Про займы
« : Июнь 27, 2011, 03:25:07 pm »
Добрый день. Есть вопрос по поводу задачи про займы (та что есть на сайте 1с).
 Вопрос связан с проводками в налоговом учете.
 Требуется сделать проводку Дт91.02 Кт66.04 на сумму начисленных процентов.
 В бух учете все понятно - делаем проводку на всю сумму. А в налоговом учете в качестве расхода можно принять не более 15%.
 Вопрос: нужно ли заполнять постоянную разницу по счету 66.04?Или нужно 66.04 заполнить по бух учету т.е. без выделения постоянной разницы, а уже 91.02 сделать с постоянной разницой?

 Я больше склоняюсь что постоянную разницу нужно отразить только на 91.02, т.к. при расчете постоянных налоговых обязательств анализуруются только счета 90 и 91.

Stany

  • Новичок
  • *
  • Сообщений: 0
  • ФИО: Станислав
Задача 1. Про займы
« Ответ #1 : Июль 04, 2011, 06:35:32 pm »
Quote (d1mka22091988)
Добрый день. Есть вопрос по поводу задачи про займы (та что есть на сайте 1с).
 Вопрос связан с проводками в налоговом учете.
 Требуется сделать проводку Дт91.02 Кт66.04 на сумму начисленных процентов.
 В бух учете все понятно - делаем проводку на всю сумму. А в налоговом учете в качестве расхода можно принять не более 15%.
 Вопрос: нужно ли заполнять постоянную разницу по счету 66.04?Или нужно 66.04 заполнить по бух учету т.е. без выделения постоянной разницы, а уже 91.02 сделать с постоянной разницой?

 Я больше склоняюсь что постоянную разницу нужно отразить только на 91.02, т.к. при расчете постоянных налоговых обязательств анализуруются только счета 90 и 91.

 /////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////
 Да, действительно, при расчете постоянных налоговых обязательств анализируются только 90 и 91 регламентной операцией РасчетНалогаНаПрибыль.
 Ну и что?
 А при начислении процентов по Кредиту 66 к налоговому учету (НУ ПР ВР) вообще по твоему ничего не должно что-ли приниматься????
 Не-а, по-моему там тоже надо принять к НУ - такую-ту сумму , к ПР - такуюту сумму так же.
 Это же ведь учет....
 Постоянные разницы же ведь возникают не только у 90 и 91 счетов.
 Не забывай правило БУ=НУ+ПР+ВР КСТАТИ
 //////////////////////////////////////////////////////////////////////////////
« Последнее редактирование: Июль 04, 2011, 06:55:31 pm от Станислав »


Feelthis

  • Новичок
  • *
  • Сообщений: 0
  • ФИО: Сергей
Задача 1. Про займы
« Ответ #2 : Август 06, 2011, 05:00:34 pm »
Здравствуйте,
 во многих задачах необходимо реализовывать так называемые дополнительные реквизиты договора (Сумма, дата окончания, агент и пр.)
 вопрос такой: как на Ваш взгляд наиболее правильно решить этот вопрос в бух 2.0:
 1) Через Дополнительные реквизиты справочника "ДоговорыКонтрагентов" - в этом случае необходимо либо заводить предопределенные реквизиты ПланаВХ-к (и пока не разобрался в вопросе как установить владельца(НазначениеСвойства) для ПВХ "Свойства объектов" - неужели программно? в типовой вызываем форму заполнения Значений свойств там программно владелец устанавливается);
 либо делать их пользовательскими - что не есть гуд так как пользователи могут поменять наименование и отчет не будет работать
 2) С помощью Регистра сведений
 3) С помощью документа(по-моему самый плохой вариант)
 4) Новые реквизиты справочника договоры
« Последнее редактирование: Август 06, 2011, 05:42:16 pm от Сергей »

joe_kam

  • Новичок
  • *
  • Сообщений: 0
  • ФИО: Евгений
Задача 1. Про займы
« Ответ #3 : Август 15, 2011, 10:03:58 am »
Quote (Feelthis)
Здравствуйте,
 во многих задачах необходимо реализовывать так называемые дополнительные реквизиты договора (Сумма, дата окончания, агент и пр.)
 вопрос такой: как на Ваш взгляд наиболее правильно решить этот вопрос в бух 2.0:
 1) Через Дополнительные реквизиты справочника "ДоговорыКонтрагентов" - в этом случае необходимо либо заводить предопределенные реквизиты ПланаВХ-к (и пока не разобрался в вопросе как установить владельца(НазначениеСвойства) для ПВХ "Свойства объектов" - неужели программно? в типовой вызываем форму заполнения Значений свойств там программно владелец устанавливается);
 либо делать их пользовательскими - что не есть гуд так как пользователи могут поменять наименование и отчет не будет работать
 2) С помощью Регистра сведений
 3) С помощью документа(по-моему самый плохой вариант)
 4) Новые реквизиты справочника договоры


 Думаю 4ый вариант оптимальный. Более того на курсах учебного центра №3 делали именно так.

 Добавлено (15.08.2011, 10:03)
 ---------------------------------------------
 
Quote
Учет расчетов по договорам займов включает следующие операции.
 1. Ввод и сохранение сведений первичных документов "Договор займа"
 


 Как правильнее сделать: добавить реквизиты в спр. "договоры контрагентов" или обязательно создавать новый тид документов?
« Последнее редактирование: Август 15, 2011, 10:05:05 am от Евгений »

Akuji

  • Пользователь
  • **
  • Сообщений: 11
  • ФИО: Akuji
Задача 1. Про займы
« Ответ #4 : Август 24, 2011, 03:34:51 pm »
3. При закрытии договора начисляется процент...
 Вопрос в создаваемом документе надо указать контрагент, договор... и рассчитать
 или
 правильно/лучше таб часть с несколькими контрагентами-договорами и по всем сразу одним документом проводить расчет???

 И Можно ли вынести данные для расчета в форму документа? (даты, суммы, процент, агент...)
 /или нельзя так делать - почему?
« Последнее редактирование: Август 24, 2011, 04:23:23 pm от Akuji »

joe_kam

  • Новичок
  • *
  • Сообщений: 0
  • ФИО: Евгений
Задача 1. Про займы
« Ответ #5 : Август 26, 2011, 02:35:28 am »
1. Т.к. в задании не указано про таб. часть, поэтому можно делать одним контрагентом/договором. Это проще и лучше.

 2. А зачем?! в задании сказано "начислить процент"..даты и суммы будут видны в проводках. Выход на форму по моему лишняя работа.

4ish

  • Новичок
  • *
  • Сообщений: 0
  • ФИО: Федоров Игорь
Задача 1. Про займы
« Ответ #6 : Август 31, 2011, 02:03:21 pm »
Сделал контрольный пример и у меня на 52 счете образовался отрицательный остаток.
 Спрашивается - и что с ним делать?

joe_kam

  • Новичок
  • *
  • Сообщений: 0
  • ФИО: Евгений
Задача 1. Про займы
« Ответ #7 : Сентябрь 01, 2011, 02:39:16 am »
Думаю ничего страшного, но можешь вводом нач.остатков ввести сумму на 52 счет

joe_kam

  • Новичок
  • *
  • Сообщений: 0
  • ФИО: Евгений
Задача 1. Про займы
« Ответ #8 : Сентябрь 02, 2011, 10:11:07 am »
Помогите с 3им отчетом! Получил остатки и курс на каждую дату, через связи наборов данных, но не могу с группировать (((
Вложения:
_1_1_.dcf
« Последнее редактирование: Сентябрь 02, 2011, 10:12:28 am от Евгений »

AlexiyI

  • Новичок
  • *
  • Сообщений: 0
  • ФИО: Алексей
Задача 1. Про займы
« Ответ #9 : Сентябрь 08, 2011, 12:13:06 pm »
Quote (Stany)
/////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////
 Да, действительно, при расчете постоянных налоговых обязательств анализируются только 90 и 91 регламентной операцией РасчетНалогаНаПрибыль.
 Ну и что?
 А при начислении процентов по Кредиту 66 к налоговому учету (НУ ПР ВР) вообще по твоему ничего не должно что-ли приниматься????
 Не-а, по-моему там тоже надо принять к НУ - такую-ту сумму , к ПР - такуюту сумму так же.
 Это же ведь учет....
 Постоянные разницы же ведь возникают не только у 90 и 91 счетов.
 Не забывай правило БУ=НУ+ПР+ВР КСТАТИ
 //////////////////////////////////////////////////////////////////////////////


 Но все-таки, кто-нибудь знает как поступать в таких ситуациях точно??? Когда по дебету нужно отразить постоянную разницу, то что отражать по кредиту???
 Дт 91.02 - БУ 50 000, НУ 37 000, ПР 12 000 / Кт 66.24 - БУ 50 000, НУ (50 000 или 0 или как по Дт???), ПР (0 или как по Дт???)
 ----------------------------------------
 И еще по переоценке. Ведь переоценка валюты должна производиться обработкой ЗакрытиеМесяца?
 У меня при закрытии месяца есть проводки 91.02/52 и 66.23/91.01. Нет проводки со счетом 66.24 (хотя остатки по Кт есть), хотя его нет в регистре Счета с особым порядком переоценки. Подскажите, как правильно!?
 --
 Кстати, если сделать ПРКТ в начислении процентов (66.24) как и ПРДТ (91.02), тогда у меня в закрытии месяца появляется проводка 91.02/66.24. Наверно, так правильно, по крайней мере, пока никто не ответил wink
 ----
 Выкладываю своё решение (только-только приготовил, еще горяченькое smile ). Хочется верить, что оно правильное (пока не у кого спросить даже). Может, посмотрите, кто решал и что-нибудь по этому поводу отпишите.
Вложения:
Zaim.xls
« Последнее редактирование: Сентябрь 08, 2011, 05:53:05 pm от Алексей »

4ish

  • Новичок
  • *
  • Сообщений: 0
  • ФИО: Федоров Игорь
Задача 1. Про займы
« Ответ #10 : Сентябрь 14, 2011, 04:40:21 pm »
Та же проблема. В Бух 1.6 66-го счета нет в плане счетов налогового учета. Поэтому что в начислении процентов, что в закрытии месяца суммы по кредиту не было. А в 2.0 с учетом объединения бухгалтерского и налогового планов счетов по кредиту 66 счета вылезает сумма. Что с ней делать - хз.

 
Quote
И еще по переоценке. Ведь переоценка валюты должна производиться обработкой ЗакрытиеМесяца?
 У меня при закрытии месяца есть проводки 91.02/52 и 66.23/91.01. Нет проводки со счетом 66.24 (хотя остатки по Кт есть), хотя его нет в регистре Счета с особым порядком переоценки.

 У меня эта проводка есть. Убрал счет 66.24 из счетом с особым порядком переоценки и закрытие месяца автоматически рассчитало проводку Дт 66.24 Кт 91.01 на 89,29 рублей.

AlexiyI

  • Новичок
  • *
  • Сообщений: 0
  • ФИО: Алексей
Задача 1. Про займы
« Ответ #11 : Октябрь 06, 2011, 03:24:30 pm »
Кто-нибудь разобрался с отчетом по агентским вознаграждениям? А именно, как рассчитываются эти вознаграждения?
 
Quote
Агентское вознаграждение рассчитывается по ставке 0,01% от суммы остатка займа на конец каж-дого дня фактического пользования займом в пересчете в рубли по курсу, установленному на со-ответствующий день. Период, за который рассчитывается агентское вознаграждение, задается в диалоге.
 

 Т.е. я должен смотреть по Кт66.23 так:
 с 1 по 10 января - остаток 30000 руб.
 с 10 по 15 января - остаток 25000 руб.

 Вознаграждение = 30000руб * 0,01% * 10дней + 25000руб * 0,01% * 5дней

 Так что ли?
« Последнее редактирование: Октябрь 06, 2011, 03:26:30 pm от Алексей »

mavlad

  • Новичок
  • *
  • Сообщений: 5
  • ФИО: Alexey
Задача 1. Про займы
« Ответ #12 : Октябрь 15, 2011, 07:33:02 am »
ни у кого готового решения .dt нет для 2.0?

AlexiyI

  • Новичок
  • *
  • Сообщений: 0
  • ФИО: Алексей
Задача 1. Про займы
« Ответ #13 : Октябрь 18, 2011, 12:48:58 pm »
Кто-нибудь может ответить на сообщение #12?

nga

  • Новичок
  • *
  • Сообщений: 0
  • ФИО: nga
Задача 1. Про займы
« Ответ #14 : Октябрь 25, 2011, 09:17:37 am »
Присоединяюсь в вопросу. При начислении процентов появилось сальдо на
 67.22 (начисленные проценты в валюте)
 БУ 1000
 НУ 800
 ПР 200
 Почему после переоценки регламентной операцией сальдо становиться
 БУ 1000
 НУ 1000
 ПР 0
 Ведь это не правильно ?