Quote (Stany)
/////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////
Да, действительно, при расчете постоянных налоговых обязательств анализируются только 90 и 91 регламентной операцией РасчетНалогаНаПрибыль.
Ну и что?
А при начислении процентов по Кредиту 66 к налоговому учету (НУ ПР ВР) вообще по твоему ничего не должно что-ли приниматься?
Не-а, по-моему там тоже надо принять к НУ - такую-ту сумму , к ПР - такуюту сумму так же.
Это же ведь учет....
Постоянные разницы же ведь возникают не только у 90 и 91 счетов.
Не забывай правило БУ=НУ+ПР+ВР КСТАТИ
//////////////////////////////////////////////////////////////////////////////
Но все-таки, кто-нибудь знает как поступать в таких ситуациях точно??? Когда по дебету нужно отразить постоянную разницу, то что отражать по кредиту???
Дт 91.02 -
БУ 50 000,
НУ 37 000,
ПР 12 000 /
Кт 66.24 -
БУ 50 000,
НУ (50 000 или 0 или как по Дт???),
ПР (0 или как по Дт???)
----------------------------------------
И еще по переоценке. Ведь переоценка валюты должна производиться обработкой ЗакрытиеМесяца?
У меня при закрытии месяца есть проводки 91.02/52 и 66.23/91.01. Нет проводки со счетом 66.24 (хотя остатки по Кт есть), хотя его нет в регистре Счета с особым порядком переоценки. Подскажите, как правильно!?
--
Кстати, если сделать ПРКТ в начислении процентов (66.24) как и ПРДТ (91.02), тогда у меня в закрытии месяца появляется проводка 91.02/66.24. Наверно, так правильно, по крайней мере, пока никто не ответил
----
Выкладываю своё решение (только-только приготовил, еще горяченькое
). Хочется верить, что оно правильное (пока не у кого спросить даже). Может, посмотрите, кто решал и что-нибудь по этому поводу отпишите.
Вложения:
Zaim.xls