Добрый день!
Создаете Вид бюджета "План-фактный анализ по показателю", как бюджетный отчет с использованием показателя бюджета, а факт с помощью производного показателя, указывая Сценарий по значению (Определяется в дополнительном отборе): Фактические данные.