Автор Тема: Билеты  (Прочитано 53965 раз)

0 Пользователей и 1 Гость просматривают эту тему.

adn

  • Пользователь
  • **
  • Сообщений: 18
Re: Билеты
« Ответ #60 : Ноябрь 30, 2019, 12:33:11 pm »
Странная формулировка.
Согласно п. 1 ст. 257 НК РФ при проведении переоценки (уценки) объектов основных средств исходя из рыночной стоимости, положительная или отрицательная такой переоценки не признается доходом (расходом), учитываемым для целей налогообложения (письма Минфина РФ от 08.07.2011 N 03-03-06/1/412, от 20.02.2018 N 03-03-06/1/10621 и др.).
Т. е. тут должна возникать ПР, а не ВР, со всеми вытекающими последствиями.
Типовая ЕРП документом "Переоценка ОС" формирует ПР независимо от настроек статей доходов (расходов).
« Последнее редактирование: Ноябрь 30, 2019, 12:36:12 pm от adn »

Newlelya84

  • Проверенный
  • ***
  • Сообщений: 121
Re: Билеты
« Ответ #61 : Декабрь 09, 2019, 01:26:44 pm »
Спецодежда, выданная работнику, является собственностью работодателя и при увольнении работника подлежит возврату (п. 64 Методических указаний).
Я запуталась))) если мы через списание из эксплуатации делаем, как тогда оформляется операция по передаче спецодежды сотруднику по договору дарения?
Ну это одновременно и есть передача по договору дарения, Дт 91 Кт 10.
Какая тут может быть отдельная операция по передаче?
На мой взгляд, есть 2 рабочих варианта:
1. Возврат из эксплуатации + Списание на расходы
2. Списание из эксплуатации
Фактически в таких случаях обычно возврата на склад и выдачи не происходит, работник увольняется со спецодеждой, и все.
Начисление НДС - записью книги продаж.
Здравствуйте! Сдавала удаленно, попался билет по СО. НЕ СДАЛА! В условиях было, что организация передает по договору дарения СО сотруднику сроком полезного использования 12 месяцев. Рыночная стоимость 7200 (включая НДС 20%). Подскажите пожалуйста, какими операциями нужно было отразить эту операцию все таки?


Newlelya84

  • Проверенный
  • ***
  • Сообщений: 121
Re: Билеты
« Ответ #62 : Декабрь 09, 2019, 01:52:44 pm »
Дополнительно еще к этому билету по ОС было условие, что организация оплачивает аренду склада для хранения чистящих средств в размере 30 000 рублей ежемесячно в конце месяца.
Не успела сделать эту операцию(((
Нужно было наверное, Поступление (Акт) сделать и оплату по нему?

ОльгаS

  • Проверенный
  • ***
  • Сообщений: 114
Re: Билеты
« Ответ #63 : Декабрь 09, 2019, 07:45:26 pm »
Здравствуйте.
Услуги по аренде можно отразить операцией "поступление услуг и прочих активов" с отнесением на статью расходов.
Вы сдавали экзамен на пустой или демо-базе?

Newlelya84

  • Проверенный
  • ***
  • Сообщений: 121
Re: Билеты
« Ответ #64 : Декабрь 10, 2019, 08:52:52 am »
Здравствуйте.
Услуги по аренде можно отразить операцией "поступление услуг и прочих активов" с отнесением на статью расходов.
Вы сдавали экзамен на пустой или демо-базе?
Доброе утро! Я на пустой сдавала базе

Tahomer1

  • Пользователь
  • **
  • Сообщений: 18
Re: Билеты
« Ответ #65 : Декабрь 13, 2019, 04:23:37 pm »
Вопрос по Острову. А никого не смущает, что сумма дооценки меньше суммы уценки и приводит к отрицательному сальдо по счету 83? Нас опять хотят запутать?
уценка: было 1395000, амортизация 558000, стало 976500, амортизация 390600, сумма уценки = 418500-167400=251100
дооценка: было 976 500, амортизация 716100, стало 1464750, амортизация 1074150, сумма дооценки = 488250-358050=130200
сумма уценки 251100> суммы дооценки 130200. Так должны ли мы в этом случае делать дооценку? Кто что думает на этот счет?



Tahomer1

  • Пользователь
  • **
  • Сообщений: 18
Re: Билеты
« Ответ #66 : Декабрь 13, 2019, 04:26:03 pm »
Доброе утро! Я на пустой сдавала базе

релиз не помните?

ОльгаS

  • Проверенный
  • ***
  • Сообщений: 114
Re: Билеты
« Ответ #67 : Декабрь 14, 2019, 11:10:45 am »
Здравствуйте.
Я вчера как раз сдавала экзамен удаленно. Попался билет по ОС. Релиз был 2.4.7.141

ОльгаS

  • Проверенный
  • ***
  • Сообщений: 114
Re: Билеты
« Ответ #68 : Декабрь 14, 2019, 11:49:15 am »
Вопрос по Острову. А никого не смущает, что сумма дооценки меньше суммы уценки и приводит к отрицательному сальдо по счету 83? Нас опять хотят запутать?
уценка: было 1395000, амортизация 558000, стало 976500, амортизация 390600, сумма уценки = 418500-167400=251100
дооценка: было 976 500, амортизация 716100, стало 1464750, амортизация 1074150, сумма дооценки = 488250-358050=130200
сумма уценки 251100> суммы дооценки 130200. Так должны ли мы в этом случае делать дооценку? Кто что думает на этот счет?

Я смотрела курс Чистова "подготовка к экзамену специалист-консультант по БУ", и там он говорит, что при вводе остатков мы должны считать амортизацию исходя из новых параметров.
Т.е. первоначальная стоимость 976500/60*42=683550 (как-будто у нас первоначальная стоимость с самого начала 976500)
В результате последующей дооценки отрицательного сальдо по счету 83 нет.
Я в решении делала так, посмотрим на результат экзамена

Newlelya84

  • Проверенный
  • ***
  • Сообщений: 121
Re: Билеты
« Ответ #69 : Декабрь 16, 2019, 09:18:47 am »
Здравствуйте.
Я вчера как раз сдавала экзамен удаленно. Попался билет по ОС. Релиз был 2.4.7.141
Доброе утро! Скажите пожалуйста, билет сильно отличается от того, который выложен на этом сайте? (организация "Остров")

ОльгаS

  • Проверенный
  • ***
  • Сообщений: 114
Re: Билеты
« Ответ #70 : Декабрь 16, 2019, 11:07:46 am »
Здравствуйте.
Я вчера как раз сдавала экзамен удаленно. Попался билет по ОС. Релиз был 2.4.7.141
Доброе утро! Скажите пожалуйста, билет сильно отличается от того, который выложен на этом сайте? (организация "Остров")
Доброе утро.
Билет точно такой же

Newlelya84

  • Проверенный
  • ***
  • Сообщений: 121
Re: Билеты
« Ответ #71 : Декабрь 16, 2019, 11:34:54 am »
Здравствуйте.
Я вчера как раз сдавала экзамен удаленно. Попался билет по ОС. Релиз был 2.4.7.141
Доброе утро! Скажите пожалуйста, билет сильно отличается от того, который выложен на этом сайте? (организация "Остров")
Доброе утро.
Билет точно такой же
Благодарю за ответ!
Вы можете подсказать, каким все таки документом мы приобретаем автомобиль? ("Приобретение товаров и услуг"- Закупка у поставщика или "Поступление услуг и прочих активов")

ОльгаS

  • Проверенный
  • ***
  • Сообщений: 114
Re: Билеты
« Ответ #72 : Декабрь 16, 2019, 12:11:55 pm »
Вы можете подсказать, каким все таки документом мы приобретаем автомобиль? ("Приобретение товаров и услуг"- Закупка у поставщика или "Поступление услуг и прочих активов")
[/quote]

Не очень поняла вопрос. Автомобиль приобретен в 2015 году. По условиям билета мы должны ввести начальные остатки по ОС документом "ввод остатков внеоборотных активов"

Newlelya84

  • Проверенный
  • ***
  • Сообщений: 121
Re: Билеты
« Ответ #73 : Декабрь 16, 2019, 01:22:52 pm »
Вы можете подсказать, каким все таки документом мы приобретаем автомобиль? ("Приобретение товаров и услуг"- Закупка у поставщика или "Поступление услуг и прочих активов")

Не очень поняла вопрос. Автомобиль приобретен в 2015 году. По условиям билета мы должны ввести начальные остатки по ОС документом "ввод остатков внеоборотных активов"
[/quote]
Благодарю! А я стала заносить в базу ОС, чтобы рассчитать амортизацию  :-[ :-[

Newlelya84

  • Проверенный
  • ***
  • Сообщений: 121
Re: Билеты
« Ответ #74 : Декабрь 16, 2019, 01:43:22 pm »
Вы можете подсказать, каким все таки документом мы приобретаем автомобиль? ("Приобретение товаров и услуг"- Закупка у поставщика или "Поступление услуг и прочих активов")

Не очень поняла вопрос. Автомобиль приобретен в 2015 году. По условиям билета мы должны ввести начальные остатки по ОС документом "ввод остатков внеоборотных активов"
[/quote]
ОльгаS, скажите пожалуйста, в итоге какие остатки мы должны завести? "Плясать" все таки от первоначальной стоимости 976500?