Автор Тема: Билеты  (Прочитано 124177 раз)

0 Пользователей и 4 Гостей просматривают эту тему.

GROOVY

  • Администратор
  • Старожил
  • *****
  • Сообщений: 284
  • ФИО: Павел Чистов
Re: Билеты
« Ответ #210 : Февраль 03, 2020, 03:39:13 pm »
 Телефон: +7(495)688-90-02  Email: edu собака  1c.ru
« Последнее редактирование: Февраль 03, 2020, 05:27:52 pm от GROOVY »

ОльгаS

  • Проверенный
  • ***
  • Сообщений: 114
Re: Билеты
« Ответ #211 : Февраль 04, 2020, 12:18:24 pm »
Всем привет! Скажите пожалуйста, оформлять отпуск ТМЦ в производство в билете по Спецодежде нужно документом "Производство без заказа" или все таки "Передача материалов в производство"?
Добрый день. Я при подготовке к экзамену по этому билету делала так:
1. Оформила производство без заказа отдельно выпуск под деятельность, облагаемую и необлагаемую НДС. С группировкой затрат "по продукции" (в этом случае можно не оформлять "передача материалов в производство")
2. Реализацию услуг оформила документом "акт выполненных работ" тоже отдельно .
Важно, чтобы в этих операциях было одно и тоже подразделение.
Попробуйте такой вариант.


Newlelya84

  • Проверенный
  • ***
  • Сообщений: 121
Re: Билеты
« Ответ #212 : Февраль 10, 2020, 11:13:48 am »
Всем привет! Скажите пожалуйста, оформлять отпуск ТМЦ в производство в билете по Спецодежде нужно документом "Производство без заказа" или все таки "Передача материалов в производство"?
Добрый день. Я при подготовке к экзамену по этому билету делала так:
1. Оформила производство без заказа отдельно выпуск под деятельность, облагаемую и необлагаемую НДС. С группировкой затрат "по продукции" (в этом случае можно не оформлять "передача материалов в производство")
2. Реализацию услуг оформила документом "акт выполненных работ" тоже отдельно .
Важно, чтобы в этих операциях было одно и тоже подразделение.
Попробуйте такой вариант.
Спасибо, ОльгаS.

Newlelya84

  • Проверенный
  • ***
  • Сообщений: 121
Re: Билеты
« Ответ #213 : Февраль 17, 2020, 02:44:12 pm »
Сдавала удаленно, билет попал по экспорту. Оценка 4.
Не обратила внимание на то, что упаковку и услуги по ней нужно распределить на сырьевой и несырьевой товар. Все распределила на несырьевой, за что снизили один балл.
Все хоз.операции по билету отражаются документами, без ручных проводок.
Здравствуйте! Скажите пожалуйста, у Вы помните перечень операций, которые последовательно нужно создать для решения этого билета?

sitek-it

  • Новичок
  • *
  • Сообщений: 3
Re: Билеты
« Ответ #214 : Февраль 21, 2020, 08:29:13 am »
Кто-то еще сдавал. Есть информация по другим билетам? Подскажите пожалуйста.

sitek-it

  • Новичок
  • *
  • Сообщений: 3
Re: Билеты
« Ответ #215 : Февраль 26, 2020, 08:31:19 am »
ОльгаS, доброе утро! Подскажите пожалуйста как вы вышли на сумму 568 350 руб. При реализации ОС у меня получилась сумма на 91/02 341775.

ОльгаS

  • Проверенный
  • ***
  • Сообщений: 114
Re: Билеты
« Ответ #216 : Февраль 26, 2020, 10:20:21 am »
ОльгаS, доброе утро! Подскажите пожалуйста как вы вышли на сумму 568 350 руб. При реализации ОС у меня получилась сумма на 91/02 341775.

Доброе утро. 341775 - это сумма БУ. А 568350 - это НУ (646350-78000)

sitek-it

  • Новичок
  • *
  • Сообщений: 3
Re: Билеты
« Ответ #217 : Февраль 26, 2020, 12:42:54 pm »
Доброе утро. 341775 - это сумма БУ. А 568350 - это НУ (646350-78000)
[/quote]
Отлично, спасибо большое, суммы точно такие же.

petroman

  • Пользователь
  • **
  • Сообщений: 36
Re: Билеты
« Ответ #218 : Март 04, 2020, 09:30:21 pm »
Два вопроса по спецодежде:
Коллеги, помогите разобраться, какой тайный смысл стоит на 2-мя фразами:
- сумма финансирования покрывает 1/2 стоимости спецовки, купленой в этом году
- приобретение спецодежды до и после финансового обеспечения

Акцент на "1/2 стоимости" и то, что "до и после" - в чем загвоздка?
Спасибо)

ОльгаS

  • Проверенный
  • ***
  • Сообщений: 114
Re: Билеты
« Ответ #219 : Март 04, 2020, 10:04:41 pm »

- приобретение спецодежды до и после финансового обеспечения


petroman

  • Пользователь
  • **
  • Сообщений: 36
Re: Билеты
« Ответ #220 : Март 04, 2020, 11:02:12 pm »
Ольга, спасибо за оперативный ответ. Я не бухгалтер. Пока даже с ERP не работал) У меня такое уточнение. Можно на примере:
 Допустим в 1-м квартале у нас куплено Спецовки на 300руб + 54руб(НДС - 18%).
Разделим на 1/3 и 2/3, т.е. 100 + 18руб и 200 + 36 руб
Допусим в этом 1-м квартале у нас 1/3 выручки приходится на облагаемую НДС деятельность, а 2/3 на необлагаемую.
Таким образом, 18 рублей принято к вычету (а не 54, если бы вся выручка была по деятельности, облагаемой НДС).
Теперь, допустим ФСС выдал обеспечение на 75 руб (это 1/4 от 300руб) в следующем 2-м квартале.
Значит, по логике, мы должны взять эту пропорцию в 1/4, чтобы 1/4 от 18 рублей, ранее принятых к вычету, восстановить?
Т.е. восстановить 4.5 рубля?
Правильная логика?
« Последнее редактирование: Март 04, 2020, 11:11:44 pm от petroman »

ОльгаS

  • Проверенный
  • ***
  • Сообщений: 114
Re: Билеты
« Ответ #221 : Март 05, 2020, 09:30:26 am »
Ольга, спасибо за оперативный ответ. Я не бухгалтер. Пока даже с ERP не работал) У меня такое уточнение. Можно на примере:
 Допустим в 1-м квартале у нас куплено Спецовки на 300руб + 54руб(НДС - 18%).
Разделим на 1/3 и 2/3, т.е. 100 + 18руб и 200 + 36 руб
Допусим в этом 1-м квартале у нас 1/3 выручки приходится на облагаемую НДС деятельность, а 2/3 на необлагаемую.
Таким образом, 18 рублей принято к вычету (а не 54, если бы вся выручка была по деятельности, облагаемой НДС).
Теперь, допустим ФСС выдал обеспечение на 75 руб (это 1/4 от 300руб) в следующем 2-м квартале.
Значит, по логике, мы должны взять эту пропорцию в 1/4, чтобы 1/4 от 18 рублей, ранее принятых к вычету, восстановить?
Т.е. восстановить 4.5 рубля?
Правильная логика?
Здравствуйте. По логике вы рассуждаете верно в части распределения НДС, только я считаю, что восстановить вы должны всю сумму НДС, которую приняли к вычету.

petroman

  • Пользователь
  • **
  • Сообщений: 36
Re: Билеты
« Ответ #222 : Март 05, 2020, 10:34:39 am »
Ольга, ещё в ноябре коллеги писали:

Сдавала 23 октября дистанционно, не сдала, билет по СО(( пришли следующие замечания, может кому поможет при подготовке. Ребят кто сдавал? подскажите, где что неправильно было?

1. Согласно заданию признание дохода в БУ и НУ по полученной субсидии должно быть различным, что приводит к образованию ВР и ОНА. Но в решении доходы в БУ и НУ признаны одинаково ВР и ОНА не образовались, соответственно, отсутствует последующее погашение ВР и ОНА.

( в билете говорится что БУ в момент признания расходов по СО, в НУ в момент зачета задолженности по стр взн ФСС, т.е зачет и признаие расходов у меня прошли одной датой концом месяца, разниц не возникло)


Я так понимаю, что Зачет задолженности в ФСС в этой задаче мы не отрабатываем (Дт 69 КТ 76 - это решение ФСС учтено в счет оплаты взносов, а Зачет задолженности в ФСС это Дт 69 КТ 69, который мы не делаем в этой задаче), поэтому Признание дохода (Дт 98 Кт 91) мы делаем только в части БУ, а по НУ ставим ВР в проводке - в обоих полях (для 98 и для 91). Правильно?
Но тогда образуется ОНО..

Ещё по теме билета (признание дохода после безвозмездных ...) я в интернете находил такую проводку (во вложении) - она к нашему случаю не относится?

ОльгаS

  • Проверенный
  • ***
  • Сообщений: 114
Re: Билеты
« Ответ #223 : Март 05, 2020, 11:19:04 am »

Ещё по теме билета (признание дохода после безвозмездных ...) я в интернете находил такую проводку (во вложении) - она к нашему случаю не относится?
я при подготовке к экзамену делала операцию "регистрация доходов" по НУ. Как раз такие проводки получаются

ОльгаS

  • Проверенный
  • ***
  • Сообщений: 114
Re: Билеты
« Ответ #224 : Март 05, 2020, 11:22:39 am »

Я так понимаю, что Зачет задолженности в ФСС в этой задаче мы не отрабатываем (Дт 69 КТ 76 - это решение ФСС учтено в счет оплаты взносов, а Зачет задолженности в ФСС это Дт 69 КТ 69, который мы не делаем в этой задаче), поэтому Признание дохода (Дт 98 Кт 91) мы делаем только в части БУ, а по НУ ставим ВР в проводке - в обоих полях (для 98 и для 91). Правильно?
Но тогда образуется ОНО..

А это операция признание расходов по с/о в составе доходов БУ.
Может быть это неверно, т.к. по этому билету никто не комментирует.