Автор Тема: Задача 010 "СтройДом"  (Прочитано 10196 раз)

0 Пользователей и 1 Гость просматривают эту тему.

Tur

  • Новичок
  • *
  • Сообщений: 0
  • ФИО: Артур
Задача 010 "СтройДом"
« : Апрель 03, 2012, 06:51:04 pm »
Добрый день! В задаче мне совершенно непонятен последний абзац. В нем говорится о том, что так как проценты по кредиту в бух учете включаются в первоначальную стоимость приобретенного в кредит земелельного участка, а вналоговом учете эти расзоды не вкл. в первонач. стоимость и относятся к внереализационным расходам, то между БУ И НУ возникает временная разница.

 У меня вопрос - за счет чего эта разница будет погашаться. Так как земля не амортизируется, в принципе, а внереализационные расходы уменьшают базу по налогу на прибыль то получается постоянная разница.

 Я не вижу способа погашения образовавшейся разницы ...

 Буду рад всем желающим включиться в обсуждение:) Пожалуйста пишите!

alkom

  • Новичок
  • *
  • Сообщений: 0
  • ФИО: alex
Задача 010 "СтройДом"
« Ответ #1 : Апрель 04, 2012, 09:45:12 am »
Это недоработка составителя Заданий - В даннном случае возникает постоянная разница. Расходы в НУ больше чем в БУ. Соответственно это ПНА.


Tur

  • Новичок
  • *
  • Сообщений: 0
  • ФИО: Артур
Задача 010 "СтройДом"
« Ответ #2 : Апрель 19, 2012, 08:56:42 pm »
Вот и я так думаю. Иначе по-моему и быть не может. Хотелось услышать подтверждение, спасибо!

Добавлено (19.04.2012, 20:56)
---------------------------------------------
Задача, на мой взгляд, оказалась легче чем кажется при первом ознакомлении. Есть решение кому интересно могу поделиться.


morkovka87

  • Новичок
  • *
  • Сообщений: 0
  • ФИО: Мария
Задача 010 "СтройДом"
« Ответ #3 : Июнь 22, 2012, 04:48:38 pm »
а можно решение на почту tikmarija      ЕСЛИ ВЫ ПОДЕЛИЛИСЬ СВОЕЙ ПОЧТОЙ, УДАЛИТЕ СООБЩЕНИЕ НЕМЕДЛЕННО ИЛИ БУДЕТЕ ЗАБАНЕНЫ. ЧИТАЙТЕ ПРАВИЛА!!!     rambler.ru
 заранее спасибо

kleomasha

  • Новичок
  • *
  • Сообщений: 4
  • ФИО: kleomasha
Задача 010 "СтройДом"
« Ответ #4 : Июль 08, 2012, 07:05:30 pm »
и мне пожалуйста!!! kleomasha      ЕСЛИ ВЫ ПОДЕЛИЛИСЬ СВОЕЙ ПОЧТОЙ, УДАЛИТЕ СООБЩЕНИЕ НЕМЕДЛЕННО ИЛИ БУДЕТЕ ЗАБАНЕНЫ. ЧИТАЙТЕ ПРАВИЛА!!!     mail.ru

Добавлено (08.07.2012, 19:05)
---------------------------------------------
Подскажите, пожалуйста, как учитывали затраты по НУ земельного участка, по условию нам сказано, что в учетной политике прописано, что признавать расходы на приобретение права на земельный участок в размере, не превышающем 30% налоговой базы по налогу на прибыль за предыдущий налоговый период (до полного признания всей суммы расходов). Так как в 1с вы отражали данную операцию: Операцией вручную проводка Д91.02-К01 суммы по НУ и с "-" по ПР??? Если так, то у меня лично возникает ПНО с "-", а не как написано в задании ПНА!!!!!! Подскажите пожалуйста! Кто решил!!!!!


Dunda

  • Новичок
  • *
  • Сообщений: 3
  • ФИО: Катя
Задача 010 "СтройДом"
« Ответ #5 : Июль 30, 2012, 10:38:55 am »
можно решение на почту lilj_84      ЕСЛИ ВЫ ПОДЕЛИЛИСЬ СВОЕЙ ПОЧТОЙ, УДАЛИТЕ СООБЩЕНИЕ НЕМЕДЛЕННО ИЛИ БУДЕТЕ ЗАБАНЕНЫ. ЧИТАЙТЕ ПРАВИЛА!!!     mail.ru
 заранее спасибо

matilda_green

  • Новичок
  • *
  • Сообщений: 0
  • ФИО: Matilda Green
Задача 010 "СтройДом"
« Ответ #6 : Август 01, 2012, 05:03:28 pm »
Пришлите пожалуйста решения на matilda_mail      ЕСЛИ ВЫ ПОДЕЛИЛИСЬ СВОЕЙ ПОЧТОЙ, УДАЛИТЕ СООБЩЕНИЕ НЕМЕДЛЕННО ИЛИ БУДЕТЕ ЗАБАНЕНЫ. ЧИТАЙТЕ ПРАВИЛА!!!     mail.ru, спасибо.

miha_egorov

  • Новичок
  • *
  • Сообщений: 0
  • ФИО: Михаил
Задача 010 "СтройДом"
« Ответ #7 : Август 03, 2012, 06:06:03 pm »
Пожалуйста, поделитесь решением на miha_egorov      ЕСЛИ ВЫ ПОДЕЛИЛИСЬ СВОЕЙ ПОЧТОЙ, УДАЛИТЕ СООБЩЕНИЕ НЕМЕДЛЕННО ИЛИ БУДЕТЕ ЗАБАНЕНЫ. ЧИТАЙТЕ ПРАВИЛА!!!     mail.ru!

akozhuhova

  • Новичок
  • *
  • Сообщений: 0
  • ФИО: Анна
Задача 010 "СтройДом"
« Ответ #8 : Сентябрь 27, 2012, 12:57:19 pm »
Пожалуйста, поделитесь решением на akozhuhova      ЕСЛИ ВЫ ПОДЕЛИЛИСЬ СВОЕЙ ПОЧТОЙ, УДАЛИТЕ СООБЩЕНИЕ НЕМЕДЛЕННО ИЛИ БУДЕТЕ ЗАБАНЕНЫ. ЧИТАЙТЕ ПРАВИЛА!!!     yandex.ru

Sveta87

  • Новичок
  • *
  • Сообщений: 0
  • ФИО: Светлана
Задача 010 "СтройДом"
« Ответ #9 : Октябрь 08, 2012, 08:53:27 pm »
Здравствуйте! И мне пришлите пожалуйста на sveta-popova87      ЕСЛИ ВЫ ПОДЕЛИЛИСЬ СВОЕЙ ПОЧТОЙ, УДАЛИТЕ СООБЩЕНИЕ НЕМЕДЛЕННО ИЛИ БУДЕТЕ ЗАБАНЕНЫ. ЧИТАЙТЕ ПРАВИЛА!!!     bk?
 Желательно всё, что есть (вопросы,решения, пояснения) для подготовки к спец-конс по бп, а то нигде не найду!!

Yuliya

  • Новичок
  • *
  • Сообщений: 0
  • ФИО: Юлия
Задача 010 "СтройДом"
« Ответ #10 : Ноябрь 06, 2012, 04:14:13 pm »
Что-то эта задачка никак мне не поддается( В условии написано: "затраты на приобретение земельного участка включаются организацией в состав прочих расходов с момента документально подтвержденного факта подачи документов на государственную регистрацию права собственности на приобретенный участок". Т.е. в день выписки - оплаты госпошлины за регистрацию права собственности? Если так, то на этот момент мы имеем только документ ПоступлениеТиУ. Необходимо ручной операцией отсторнировать 08.01 по НУ и добавить 91.02?

vakarpovvrn

  • Новичок
  • *
  • Сообщений: 0
  • ФИО: Вячеслав
Задача 010 "СтройДом"
« Ответ #11 : Ноябрь 08, 2012, 04:11:34 pm »
Пришлите, пожалуйста, решение на vakarpovvrn      ЕСЛИ ВЫ ПОДЕЛИЛИСЬ СВОЕЙ ПОЧТОЙ, УДАЛИТЕ СООБЩЕНИЕ НЕМЕДЛЕННО ИЛИ БУДЕТЕ ЗАБАНЕНЫ. ЧИТАЙТЕ ПРАВИЛА!!!     gmail.com

Poltava

  • Новичок
  • *
  • Сообщений: 0
  • ФИО: Екатерина
Задача 010 "СтройДом"
« Ответ #12 : Май 23, 2013, 10:35:15 am »
если у кого то еще осталось решение, не могли бы скинуть на почту vatachel      ЕСЛИ ВЫ ПОДЕЛИЛИСЬ СВОЕЙ ПОЧТОЙ, УДАЛИТЕ СООБЩЕНИЕ НЕМЕДЛЕННО ИЛИ БУДЕТЕ ЗАБАНЕНЫ. ЧИТАЙТЕ ПРАВИЛА!!!     rambler.ru

Solnux

  • Новичок
  • *
  • Сообщений: 1
  • ФИО: Катерина
Задача 010 "СтройДом"
« Ответ #13 : Октябрь 08, 2013, 01:10:12 pm »
Всем привет. Есть желающие обсудить решение данной задачи в БП 3.0? Столкнулась с непонятностью при продаже ОС. Ставлю галочку "Право собственности переходит после государственной регистрации" и документ Передача ОС при проведении делает две записи по регистру НДС продажи, тем самым задваивая Суммы в декларации. Это я что-то не так оформила или 3-ки косяк. Реализовала в 2.0 ОС таким же способом (правда другое ОС), документ сделал одну запись по регистру.

Olga_T

  • Новичок
  • *
  • Сообщений: 0
  • ФИО: Ольга
Задача 010 "СтройДом"
« Ответ #14 : Февраль 05, 2014, 01:03:11 pm »
Можно пожалуйста решение на почту olenka-tranenko      ЕСЛИ ВЫ ПОДЕЛИЛИСЬ СВОЕЙ ПОЧТОЙ, УДАЛИТЕ СООБЩЕНИЕ НЕМЕДЛЕННО ИЛИ БУДЕТЕ ЗАБАНЕНЫ. ЧИТАЙТЕ ПРАВИЛА!!!     rambler.ru  Заранее, большое спасибо)

mikhail

  • Новичок
  • *
  • Сообщений: 1
  • ФИО: Киреев Михаил
Задача 010 "СтройДом"
« Ответ #15 : Февраль 20, 2014, 05:25:16 pm »
Пришлите, пожалуйста, решение на mikhail      ЕСЛИ ВЫ ПОДЕЛИЛИСЬ СВОЕЙ ПОЧТОЙ, УДАЛИТЕ СООБЩЕНИЕ НЕМЕДЛЕННО ИЛИ БУДЕТЕ ЗАБАНЕНЫ. ЧИТАЙТЕ ПРАВИЛА!!!     msltd.ru

MatreshkaX

  • Пользователь
  • **
  • Сообщений: 12
  • ФИО: Мария
Задача 010 "СтройДом"
« Ответ #16 : Февраль 28, 2014, 11:33:59 am »
данная задача на экзамене не попадается

oksik0611

  • Новичок
  • *
  • Сообщений: 0
  • ФИО: Оксана

HelgaNovak

  • Новичок
  • *
  • Сообщений: 4
  • ФИО: Olga
Задача 010 "СтройДом"
« Ответ #18 : Апрель 14, 2014, 09:06:33 am »

maksimilyan

  • Пользователь
  • **
  • Сообщений: 83
  • ФИО: Максим
Задача 010 "СтройДом"
« Ответ #19 : Июль 01, 2014, 06:12:47 pm »
Можно мне пожалуйста smile

 Добавлено (01.07.2014, 18:12)
 ---------------------------------------------
 Пришлите мне therealslimshady      ЕСЛИ ВЫ ПОДЕЛИЛИСЬ СВОЕЙ ПОЧТОЙ, УДАЛИТЕ СООБЩЕНИЕ НЕМЕДЛЕННО ИЛИ БУДЕТЕ ЗАБАНЕНЫ. ЧИТАЙТЕ ПРАВИЛА!!!     inbox.ru
« Последнее редактирование: Июль 01, 2014, 06:14:05 pm от Максим »

Janine

  • Пользователь
  • **
  • Сообщений: 12
  • ФИО: Яна
Задача 010 "СтройДом"
« Ответ #20 : Июль 16, 2014, 12:34:20 pm »
Добрый день!
 Поделитесь пожалуйста решением (selfish_2009      ЕСЛИ ВЫ ПОДЕЛИЛИСЬ СВОЕЙ ПОЧТОЙ, УДАЛИТЕ СООБЩЕНИЕ НЕМЕДЛЕННО ИЛИ БУДЕТЕ ЗАБАНЕНЫ. ЧИТАЙТЕ ПРАВИЛА!!!     mail.ru).
 Заранее спасибо=).

Новичок1

  • Новичок
  • *
  • Сообщений: 0
  • ФИО: Новичок1
Задача 010 "СтройДом"
« Ответ #21 : Июль 22, 2014, 11:22:56 am »
можете решение в форум выкладывать?

oxy_

  • Новичок
  • *
  • Сообщений: 0
  • ФИО: Оксана
Задача 010 "СтройДом"
« Ответ #22 : Июль 23, 2014, 03:53:43 pm »
Добрый день! Выложите, пожалуйста, решение куда-нибудь, если не сложно. Заранее большое спасибо!

Catherine

  • Новичок
  • *
  • Сообщений: 1
  • ФИО: Екатерина
Задача 010 "СтройДом"
« Ответ #23 : Август 01, 2014, 01:05:36 am »
Доброго времени суток! Решила начать свою подготовку с этого билета. Ознакомилась с условиями, прежде чем вводить информацию в программу хотела бы уточник порядок ввода документов и некоторые проводки.
 1. Покупка и принятие к учету участка: поступление ТиУ (оборудование), принятие к учету ОС (без амортизации)
 +вопрос: если участок приобретается у гос.учреждения, то по идее мы становимся налоговым агентом по ндс, хотя в задачке об этом не говорится. нужно ли в договоре ставить галку : налоговый агент по ндс?
 2. Госпошлина и принятие ее к расходам: Списание с расчетного счета и  Операцией БУ и НУ (дт 68 кт 51, дт 91 кт 68)
 3. Залог земли: на 009 счет поместить его ручной проводкой в корреспонденции с 000 и каждый месяц рассчитывать проценты и увеличивать его руками?
 4. Далее я оплачиваю стоимость ОС + проценты 009 счета
 5. Закрываю 009 счет (опять на 000?)
 6. Продажа ОС: документами передача ОС и реализация отгруженных товаров (без ручных корректировок)
 7. Закрытие месяца

 Подскажите, пожалуйста, кто решал задачу: правильная ли последовательность действий/счетов. А также какие цифры вы использовали при расчетах: стоимость ОС, процентная ставка, срок займа... Чтобы подставить их в пример и потом сравнить результаты

oxy_

  • Новичок
  • *
  • Сообщений: 0
  • ФИО: Оксана
Задача 010 "СтройДом"
« Ответ #24 : Август 01, 2014, 09:35:39 am »
Catherine, корреспонденции для счета 009 не нужно, т.к. счет забалансовый. Да, и для расчетов процентов этот счет не используется. Я думаю, проценты надо рассчитывать ежемесячно, исходя из сальдо на 60 счете (каждый месяц оно разное, т.к. ежемесячно гасится часть задолженности).
 Операции по продаже земельных участков не являются объектами налогообложения НДС (пп. 6 п. 2 ст. 146 НК РФ).
« Последнее редактирование: Август 01, 2014, 10:06:33 am от Оксана »

Catherine

  • Новичок
  • *
  • Сообщений: 1
  • ФИО: Екатерина
Задача 010 "СтройДом"
« Ответ #25 : Август 13, 2014, 04:23:49 pm »
Наконец прорешала задачу. Нашла некоторые свои ошибки и у меня появились новые вопросы

 1. Покупка и принятие к учету участка: поступление ТиУ (Объекты строительства). Не агент по НДС, как было сказано oxy_  +, спасибо.
 2.  Отразить Госпошлину: увеличить стоимость ОС на 08 счете на Госпошлину + ввести ВР. В книге Баева увидела, что должна быть проводка д 26 кт 68.10 (положительная сумма по НУ, отрицательная по ВР), на ИТС такой проводки нет. Нужна ли она? (я не делала и без нее контроль НУ, БУ, ВР, ПР сходится)
 3. Принятие к учету ОС

 4. Залог земли: на 009 счет поместить его ручной проводкой и все.
 5. Далее помесячно оплачиваем проценты и месячную стоимость ОС. (Тут я решила ввести постоянную разницу, которая каждый месяц у меня падала на 09 счет (20% от ПР), а когда продала ОС 09 счет закрылся).
 6. При первом закрытии месяца у меня появился 77 счет на сумму (госпошлина * 20%), которая также закрылась при продаже
 7. Когда 60 счет закрылся, закрыла руками 009
 8. Продажа ОС: документами передача ОС и реализация отгруженных товаров (без ручных корректировок) - при таком раскладе появилась ВР на 60 счете на сумму НДС - куда ее девать потом?
 ИЛИ
 8. Продажа ОС толькр через передачу ОС - там все красиво закрывается.
 9. При последнем закрытии месяца появляется -(минус)ВР по 99 счету на сумму  госпошлины. (При передачи ОС ВР перешла на 91 счет, а при закрытии месяца на 99 минусом) - что с ней делать? должна ли она возникнуть?

 Итак вопросы:
 1. Нужно ли ВР по 68.10 отражать в корреспонденции с 26 счетом по НУ(плюс) и ВР (минус)?
 2. Как вы делаете продажу? Если без передачи права, то как быть в ВР на 60 счете?
 3. Что должно быть с ВР по госпошлине? Должна ли она быть минусом на 99 счете по ВР?
  
 4. Какие статьи/материалы можно просмотреть именно по этому поводу


kashak

  • Новичок
  • *
  • Сообщений: 0
  • ФИО: Екатерина
Задача 010 "СтройДом"
« Ответ #26 : Август 27, 2014, 01:55:35 pm »
Здравствуйте! Если у кого еще осталось решение задачи, пришлите пожалуйста на inflated      ЕСЛИ ВЫ ПОДЕЛИЛИСЬ СВОЕЙ ПОЧТОЙ, УДАЛИТЕ СООБЩЕНИЕ НЕМЕДЛЕННО ИЛИ БУДЕТЕ ЗАБАНЕНЫ. ЧИТАЙТЕ ПРАВИЛА!!!     mail.ru. Буду очень признательна!

lika_leka

  • Новичок
  • *
  • Сообщений: 9
Re: Задача 010 "СтройДом"
« Ответ #27 : Май 29, 2015, 06:02:05 pm »
Временных разниц в этой задаче нет. Только постоянные. в том числе и по процентам.

lika_leka

  • Новичок
  • *
  • Сообщений: 9
Re: Задача 010 "СтройДом"
« Ответ #28 : Май 29, 2015, 06:03:11 pm »
И по госпошлине тоже.

emettre

  • Новичок
  • *
  • Сообщений: 3
  • ФИО: ЧИЮ
Re: Задача 010 "СтройДом"
« Ответ #29 : Ноябрь 29, 2016, 12:07:30 pm »
Правильные ли проводки при покупке ОС?
Общая стоимость ОС = 500000, 300000 принимаются к НУ
ПО БУ ДТ 08 КР 66        300000, ВР     300000
ПО НУ ДТ 20 КТ 66        300000, ВР    -300000

ПО БУ ДТ 08 КР 66        200000, ПР     200000

Постоянные разницы сформировались, но правильно ли, что формируются временные разницы на 300000, так как  в БУ мы принимаем на 08 счет, а в НУ на 20 счет
« Последнее редактирование: Ноябрь 29, 2016, 12:36:44 pm от emettre »