Автор Тема: Закон и порядок  (Прочитано 43814 раз)

0 Пользователей и 1 Гость просматривают эту тему.

Asrail

  • Новичок
  • *
  • Сообщений: 2
Закон и порядок
« Ответ #30 : Ноябрь 13, 2012, 08:02:44 am »
Aida1310, хотел спросить, почему когда ты продаешь спецодежду сотруднику, ты корректируешь налогооблагаемую базу по налогу на прибыль?

Aida1310

  • Новичок
  • *
  • Сообщений: 0
  • ФИО: Татьяна
Закон и порядок
« Ответ #31 : Ноябрь 13, 2012, 09:15:02 am »
Asrail, на ИТС есть статья, там был абзац, исходя из которого я решила добавить эту проводку:

 •   При передаче спецодежды в эксплуатацию в налоговом учете расходы на приобретение спецодежды были включены в текущие расходы. На эту сумму была уменьшена налогооблагаемая база. При увольнении работника часть расходов на приобретение (остаточная стоимость) компенсируется за счет сотрудника. Следовательно, в налоговом учете эта часть расходов была ошибочно включена в налогооблагаемую базу и теперь ее нужно скорректировать

 Вот сама статья
Вложения:
____.doc


Asrail

  • Новичок
  • *
  • Сообщений: 2
Закон и порядок
« Ответ #32 : Ноябрь 13, 2012, 01:20:01 pm »
Aida1310, понятно, спс.

КамельРуш

  • Новичок
  • *
  • Сообщений: 0
  • ФИО: Юлия
Закон и порядок
« Ответ #33 : Февраль 22, 2013, 10:40:13 am »
Правильно ли я понимаю:
 при возмездной передаче: сначала Возврат из эксплуатации, потом делаем операцию, где корректируем налогооблагаемую базу (сумма равна первоначальная стоимость - амортизация до момента возврата из эксплуатации, всё таки спецодежда была в эксплуатации у сотрудника и этот расход правомерный), затем делаем реализацию сотруднику по остаточной стоимости в бух.учёте?

 А как Вам такой вариант для безвозмездной передачи?
 Ввести документ возврат материалов из эксплуатации. После, документ списание материалов из эксплуатации. Если происходит безвозмездная передача, вводим документ реализация товаров и услуг. В документе Реализация товаров и услуг счет учета расходов выбираем  Дт 91.02,  Кт 10.10. После проведения документа нажимаем кнопку «Результат проведения документа Дт/Кт» в открывшемся журнале проводок ставим галочку «Ручная корректировка» затем корректируем: Сумма Дт 91.02 оставляем нетронутой, Сумма ПР Дт равна значению в колонке сумма, Сумма в графе НУ Дт=0, Сумма Кт 10.10 оставляем нетронутой, Сумма графы ВР Дт равна значению колонки сумма, Сумма графы НУ Дт = 0, после ввода всех данных нажимаем «ОК». Постоянная разница образуется , поскольку к НУ сумма безвозмездного товара не принимается.

Добавлено (22.02.2013, 10:40)
---------------------------------------------
Подскажите плизз, где у 3 редакции поставить галочку "При начислении НДФЛ принимать исчисленный налог к учету как удержанный"???????????

« Последнее редактирование: Февраль 21, 2013, 11:19:14 am от Юлия »

D@y

  • Новичок
  • *
  • Сообщений: 0
  • ФИО: D@ymentseva
Закон и порядок
« Ответ #34 : Февраль 24, 2013, 08:42:13 pm »
КамельРуш,
 обе операции я делаю документом "Списание материалов из эксплуатации" с ручной корректировкой.

 При возмездной передаче: всё верно, обязательно корректировка налогооблагаемой базы;
 при безвозмездной передаче: восстановление остаточной стоимости спецодежды (сторнирующая проводка) по НУ (Дт20.01 Кт10.11.1), далее реализация с отражением ПР.
« Последнее редактирование: Февраль 24, 2013, 11:14:56 pm от D@ymentseva »

КамельРуш

  • Новичок
  • *
  • Сообщений: 0
  • ФИО: Юлия
Закон и порядок
« Ответ #35 : Февраль 25, 2013, 11:56:23 am »
D      ЕСЛИ ВЫ ПОДЕЛИЛИСЬ СВОЕЙ ПОЧТОЙ, УДАЛИТЕ СООБЩЕНИЕ НЕМЕДЛЕННО ИЛИ БУДЕТЕ ЗАБАНЕНЫ. ЧИТАЙТЕ ПРАВИЛА!!!     y у вас сходится анализ состояния налогового учёта?
 я возмездную сделала вот так как на ИТС сказано http://www.its.1c.ru/db/metod81#content:4062:1, тока ещё проводку добавила  Д70 К 73.3 (показала удержание)
 типа вот так как в файле, то есть там нафиг не нужен возврат из эксплуатации
« Последнее редактирование: Февраль 25, 2013, 12:39:13 pm от Юлия »

КамельРуш

  • Новичок
  • *
  • Сообщений: 0
  • ФИО: Юлия
Закон и порядок
« Ответ #36 : Февраль 25, 2013, 12:44:27 pm »
На счетах 10.10 и 10.11 должно всё закрыться вот так
Вложения:
s2730753.png
s9696058.png
« Последнее редактирование: Февраль 25, 2013, 12:44:55 pm от Юлия »

D@y

  • Новичок
  • *
  • Сообщений: 0
  • ФИО: D@ymentseva
Закон и порядок
« Ответ #37 : Февраль 25, 2013, 03:07:38 pm »
КамельРуш, да, по возмездной передаче я тоже воспользовалась рекомендациями 1С.
 Счет 73.03 закрыла ПКО с видом операции "Прочий приход" (Дт 50.01 Кт 73.03), но я начисление з/п сотрудникам не стала делать, поэтому и через 70-ый счет не закрывала задолженность... впрочем, не суть, можно как угодно сделать.

 Я по анализам не смотрю, сразу делаю оборотку за квартал: 68.04.2 закрылся, ОНО погашено, отражено ПР на сумму остаточной стоимости спецодежды + НДС. Всё.


КамельРуш

  • Новичок
  • *
  • Сообщений: 0
  • ФИО: Юлия
Закон и порядок
« Ответ #38 : Февраль 25, 2013, 05:05:24 pm »
Цитата (D      ЕСЛИ ВЫ ПОДЕЛИЛИСЬ СВОЕЙ ПОЧТОЙ, УДАЛИТЕ СООБЩЕНИЕ НЕМЕДЛЕННО ИЛИ БУДЕТЕ ЗАБАНЕНЫ. ЧИТАЙТЕ ПРАВИЛА!!!     y)
отражено ПР на сумму остаточной стоимости спецодежды + НДС. Всё

 Вы имеете ввиду Отражено постоянное налоговое обязательство Д 99.02.3  К 68.04.2 в размере 20% остаточной стоимости?
 68.04.2 у меня закрылся, ОНО погашено.
« Последнее редактирование: Февраль 25, 2013, 05:05:47 pm от Юлия »

D@y

  • Новичок
  • *
  • Сообщений: 0
  • ФИО: D@ymentseva
Закон и порядок
« Ответ #39 : Февраль 25, 2013, 06:14:07 pm »
КамельРуш, ПНО в размере 20% остаточной стоимости + НДС (НДС это тоже расход).

D@y

  • Новичок
  • *
  • Сообщений: 0
  • ФИО: D@ymentseva
Закон и порядок
« Ответ #40 : Февраль 25, 2013, 08:21:51 pm »
Цитата (КамельРуш)
D      ЕСЛИ ВЫ ПОДЕЛИЛИСЬ СВОЕЙ ПОЧТОЙ, УДАЛИТЕ СООБЩЕНИЕ НЕМЕДЛЕННО ИЛИ БУДЕТЕ ЗАБАНЕНЫ. ЧИТАЙТЕ ПРАВИЛА!!!     y у вас сходится анализ состояния налогового учёта?

 Да, тут всё нормально (см. скрин).
 А вот имидж не сходится, если по анализу смотреть...
Вложения:
s9418039.jpg

КамельРуш

  • Новичок
  • *
  • Сообщений: 0
  • ФИО: Юлия
Закон и порядок
« Ответ #41 : Февраль 26, 2013, 10:09:40 am »
Цитата (D      ЕСЛИ ВЫ ПОДЕЛИЛИСЬ СВОЕЙ ПОЧТОЙ, УДАЛИТЕ СООБЩЕНИЕ НЕМЕДЛЕННО ИЛИ БУДЕТЕ ЗАБАНЕНЫ. ЧИТАЙТЕ ПРАВИЛА!!!     y)
ПНО в размере 20% остаточной стоимости + НДС (НДС это тоже расход).
Да, да, с НДС, у меня всё верно. Так вы уже отстрелялись?

D@y

  • Новичок
  • *
  • Сообщений: 0
  • ФИО: D@ymentseva
Закон и порядок
« Ответ #42 : Февраль 26, 2013, 11:47:31 am »
Цитата (КамельРуш)
Так вы уже отстрелялись?

 В эту пятницу иду, 1-го марта. Еще не все задачи готовы, сейчас решаю Оценщик (Авантаж) + Кварта (Квартет).
 Две задачи по Автолизу уже не успею решить, но их вроде и не будет...
 У Вас когда экзамен?
« Последнее редактирование: Февраль 26, 2013, 11:53:00 am от D@ymentseva »

КамельРуш

  • Новичок
  • *
  • Сообщений: 0
  • ФИО: Юлия
Закон и порядок
« Ответ #43 : Февраль 26, 2013, 12:32:28 pm »
У меня 7-го марта, прорешала всё, вроде всё верно, хотя хрен его знает, я уже от всего сомневаюсь

Добавлено (26.02.2013, 12:32)
---------------------------------------------
По автолизу я попробую хотя бы билет 2


D@y

  • Новичок
  • *
  • Сообщений: 0
  • ФИО: D@ymentseva
Закон и порядок
« Ответ #44 : Февраль 26, 2013, 12:35:48 pm »
КамельРуш, главное, чтобы билеты не поменяли :))

 PS. Ммм... 7-е марта, хорошая дата smile