Автор Тема: Закон и порядок  (Прочитано 43805 раз)

0 Пользователей и 1 Гость просматривают эту тему.

katustka

  • Новичок
  • *
  • Сообщений: 0
  • ФИО: Екатерина
Закон и порядок
« Ответ #60 : Апрель 23, 2014, 12:14:23 pm »
Дорогие друзья, помогите с материалами к подготовки к 1С: Специалист-консультант Бухгалтерия", на многих форумах все ссылаются на какие-то "решения задач" скажите пожалуйста где можно найти это решения? поделитесь кому не жалко 2525_25      ЕСЛИ ВЫ ПОДЕЛИЛИСЬ СВОЕЙ ПОЧТОЙ, УДАЛИТЕ СООБЩЕНИЕ НЕМЕДЛЕННО ИЛИ БУДЕТЕ ЗАБАНЕНЫ. ЧИТАЙТЕ ПРАВИЛА!!!     bk.ru заранее большое спасибо

Tatiana_P

  • Новичок
  • *
  • Сообщений: 0
  • ФИО: Татьяна
Закон и порядок
« Ответ #61 : Май 07, 2014, 04:47:04 pm »
Leonsiya, два вопроса по вашей реализации примера:

 1. а где вы сделали операцию сторно расхода в НУ?
 Д 20 К 10 НУ с"-", ВР с "+" на сумму остаточной стоимости

 2. при безвозмездной передаче в первой проводке по Д 91.02, мне кажется, достаточно сумм по БУ и ПР (суммы по НУ и ВР мне кажутся лишними)


Leonsiya

  • Новичок
  • *
  • Сообщений: 0
  • ФИО: Ольга
Закон и порядок
« Ответ #62 : Май 14, 2014, 11:47:12 am »
1. Операцию сторно я сделала при отражении безвозмездной передачи спецодежды сотруднику (Дт 91.02 - Кт 10.10) БУ 7 500, НУ Дт -7 500, ПР Дт 7 500, ВР Дт 7500, ВР Кт 7 500.
 При передаче спецодежды в эксплуатацию мы полную стоимость спецодежды (10 000) признали расходом с точки зрения НУ (Дт 20 - Кт 10), но не признали расходом с точки зрения БУ, поэтому у нас появилась временная разница (-10 000). При безвозмездной передаче этой спецодежды мы понимаем, что мы "поторопились" и признать расходом в НУ мы имели право только ту стоимость, которую уже успели списать за прошедшее время (2 500), поэтому при отражении безвозмездной передачи к прочим расходам по БУ мы относим всю остаточную стоимость (мы же по БУ успели только 2 500 списать), по НУ сторнируем 7 500 (указываем с "-", т.к. раньше уже списали 10 000, а фактически должны были списать только 2 500), по ПР указываем 7 500 (т.к. это действительно постоянные разницы, мы по БУ признали расход 10 000, а по НУ только 2 500 и оставшиеся 7 500 в НУ не признаем никогда), по ВР тоже указываем 7 500 (это тоже сторно части той временной разницы в 10 000, которую мы признали при передаче в эксплуатацию).
 Согласно условию задания при возмездной передаче спецодежды сторнировать расходы по НУ не требуется.
 2. Ответ в 1-ом пункте:-)

Добавлено (14.05.2014, 11:47)
---------------------------------------------
1. В дополнение хочу отметить, что нет необходимости сторнировать именно первоначальную проводку Дт20 - Кт10, т.к. с точки зрения налогового учета и расчета налога на прибыль картина будет абсолютно такая же. Я сдавала удаленно и попался именно этот билет. Решала точно как при подготовке в этом описании, поставили 5 и написали комментарий "Все замечательно.":-)


yucki

  • Новичок
  • *
  • Сообщений: 0
  • ФИО: Людмила
Закон и порядок
« Ответ #63 : Май 19, 2014, 03:09:59 pm »
Leonsiya огроменное спасибо Вам за задачку :-) Замечательный пример :-)

Irinskaya

  • Новичок
  • *
  • Сообщений: 0
  • ФИО: Нагорных Ирина
Закон и порядок
« Ответ #64 : Июнь 26, 2014, 03:07:08 pm »
Решаю задачу по безвозмездной передаче уволенному сотруднику через: возврат спец одежды + реализация. В документе реализации делаю ручную корректировку, чтобы поставить на ПР. Столкнулась с проблемой, что в новых релизах не дает вернуть на иной склад, в результате при реализации считается средняя стоимость, которая отличается от остатка ВР на 10.10. Как тогда можно решить иным способом?

Новичок1

  • Новичок
  • *
  • Сообщений: 0
  • ФИО: Новичок1
Закон и порядок
« Ответ #65 : Август 26, 2014, 12:14:15 pm »
Leonsiya, спасибо большое! поделитесь пожалуйста, с решением остальных задач sraliya      ЕСЛИ ВЫ ПОДЕЛИЛИСЬ СВОЕЙ ПОЧТОЙ, УДАЛИТЕ СООБЩЕНИЕ НЕМЕДЛЕННО ИЛИ БУДЕТЕ ЗАБАНЕНЫ. ЧИТАЙТЕ ПРАВИЛА!!!     yandex.ru

GreenGrey

  • Новичок
  • *
  • Сообщений: 0
  • ФИО: Дмитрий
Закон и порядок
« Ответ #66 : Август 29, 2014, 10:12:06 pm »
Уважаемые коллеги, подскажите как отразить безвозмездную передачу увольняющемуся сотруднику спецодежды в виде дохода в натуральной форме ?
 Раньше можно было просто сделать начисление зарплаты в день увольнения, проставить начисления с кодом 2720 (подарки), вычет по НДФЛ 4000р, не облагается страховыми взносами, для 255 статьи пп.1. При проведении документа не формировались проводки в регистре бухгалтерии. Теперь же, начиная с релиза 3.0.35.23 разработчики поменяли свое отношение к доходам в натуральной форме и при начислении такого дохода делается проводка в регистрах бухгалтерии Дт (счет учета затрат) Кт 70. Как теперь правильно отразить безвозмездную передачу ? Напишите пжл проводки и кто что думает по этому поводу.

MarGo504

  • Проверенный
  • ***
  • Сообщений: 156
  • ФИО: Мария
Закон и порядок
« Ответ #67 : Сентябрь 04, 2014, 02:11:04 pm »
Irinskaya, проблема со складами на уровне платформы. Вам скорее всего нужно добавить в справочник "Склады (Места хранения" ещё один склад. У меня на релизе 3.0.32.7 получилось вернуть на склад "Спецодежда".

 Leonsiya, спасибо большущее за развернутое пояснение к задаче! Очень наглядно и понятно.

 Однако, остались вопросы по НДС при безвозмездной реализации.
 НДС получается в НУ не признается, как внереализационный расход? Соответственно мы в проводке Дт 91.02 Кт 68.02 указываем его, как ПР. В итоге он не должен отражаться в книге продаж и в декларации по НДС? Но почему тогда он там есть?
 И также не понятно с 7500, которые в НУ не принимаются и мы указываем, как ПР. В декларации они проставляются во "Внереализационные расходы"...
 Помогите, пожалуйста, разобраться.


Ninok_91

  • Новичок
  • *
  • Сообщений: 0
  • ФИО: Нина
Закон и порядок
« Ответ #68 : Сентябрь 04, 2014, 03:47:35 pm »
Irinskaya, такая же проблема.
 MarGo504, Склад,сделала другой,все равно не получается. вот скрины
Вложения:
s4705300.jpg
s2155024.jpg

GreenGrey

  • Новичок
  • *
  • Сообщений: 0
  • ФИО: Дмитрий
Закон и порядок
« Ответ #69 : Сентябрь 07, 2014, 11:08:51 am »
MarGo504, Ninok_91

 Вам нужно в элементе прочие доходы и расходы по счету 91.02 снять галочку "принимаются к налоговому учету"
 Тогда появятся дополнительные проводки НЕ. не учитываемые в целях налогообложения.
« Последнее редактирование: Сентябрь 07, 2014, 11:09:09 am от Дмитрий »

iipobaji

  • Модератор форума
  • Пользователь
  • *****
  • Сообщений: 62
  • iipobaji
  • ФИО: iipobaji
Закон и порядок
« Ответ #70 : Сентябрь 08, 2014, 06:04:12 pm »
Сделал как у Leonsiya, только сначала сторнировал суммы по НУ - вот что вышло:

Вложения:
39.xlsx

Slipper1987

  • Новичок
  • *
  • Сообщений: 0
  • ФИО: Елизавета
Закон и порядок
« Ответ #71 : Сентябрь 15, 2014, 01:43:35 pm »
Помогу с ответами и с базой (Редакция 3.0). Имеется База по экзаменационным билетам, файлы эксель со всеми проводками, скриншоты решений (для самых ленивых).  

 Пишите в личку и на почту liza_smirnova_1987      ЕСЛИ ВЫ ПОДЕЛИЛИСЬ СВОЕЙ ПОЧТОЙ, УДАЛИТЕ СООБЩЕНИЕ НЕМЕДЛЕННО ИЛИ БУДЕТЕ ЗАБАНЕНЫ. ЧИТАЙТЕ ПРАВИЛА!!!     list.ru

vvvlad85

  • Пользователь
  • **
  • Сообщений: 16
  • ФИО: Владислав
Re: Закон и порядок
« Ответ #72 : Февраль 14, 2015, 12:19:43 pm »
Добрый день!
При передаче спецодежды в эксплуатацию мы полную стоимость спецодежды (10 000) признали расходом с точки зрения НУ (Дт 20 - Кт 10), но не признали расходом с точки зрения БУ, поэтому у нас появилась временная разница (-10 000).  Подскажите как это реализовать, у меня программа либо все списывает с БУ и НУ, либо ничего.

vvvlad85

  • Пользователь
  • **
  • Сообщений: 16
  • ФИО: Владислав
Re: Закон и порядок
« Ответ #73 : Февраль 14, 2015, 05:56:12 pm »
С документом передача материалов в эксплуатацию я разобрался, да и задачу в целом почти понял, только не совсем понял, для чего мы корректируем проводки при безвозмездной передаче, которые не в плане взаиморасчетов, а в плане списания остаточной стоимости спецодежды на внереализационные расходы сумму расходов указываем во временных и постоянных разницах (т.к. стоимость безвозмездно переданного имущества для целей НП не учитывается), а почему ее вообще нельзя было просто стереть, ??? С проводкой НДС понятно, т.к. никогда не будет влиять на налог на прибыль.


Бухгалтер

  • Пользователь
  • **
  • Сообщений: 28
Re: Закон и порядок
« Ответ #74 : Март 23, 2015, 11:46:14 am »
Коллеги, добрый день. Никого не смутила фраза в билете "для целей НУ затраты на приобретение относятся к материальным расходам и включаются в состав косвенных..." Тогда для НУ это не 20 счет, а 26. Поправьте, если я не права.
Еще у меня вопрос по возмездной передаче. Надо ли, как при безвозмездной передаче  корректировать налоговую базу в части расходов, которые были признаны ранее. Заранее благодарю.