уважаемые коллеги, я окончательно запутался с тем, как правильно рассчитать сам процент и НДС с этого процента, кто нибудь может объяснить подробно, такому балбесу как я, как правильно это сделать на примере: предположим, что займ составил 118000 рублей НДС в том числе, как дальше рассчитать процент и НДС с начисленных процентов согласно условиям задачи ОБЬ?
Формула (П1 - П2) * 18/118, где П1 - сумма процентов по ставке кредита, П2 - сумма процентов по ставке рефинансирования. Т.е. базой для НДС является только превышение.
И все таки для особо одаренных не могли бы показать на примере цифр, пожалуйста?
Например, сумма кредита 100000, ставка реф-ия = 10%, ставка кредита = 20%, считаем грубо, по месяцам (а не по дням), для примера, тогда
П1=100000*0,2/12 = 1666,67;
П2=100000*0,18/12 = 1500, соответственно,
П1-П2=1666,67-1500=166,67 - налоговая база, отсюда считаем НДС по ставке 18/118.