Delepitora, посмотрела Ваш журнал проводок. Почему в первой ручной операции везде по Дт идет 58й счет? С 41го товары должны списываться на расходы...
В этом основной подвох...
Меня вообще от этой проводки передергивает, по мне так правильнее отражать хотя бы по счету 76, затем показать отражение фин. обязательства в виде выданного товарного кредита проводкой Дт58 Кт76 (что я очень пыталась сделать в первом варианте решения, там же и себестоимость была списана на 91.02).
Но... даже в статье на ИТС показано, что в данном случае должны быть проводки по 58:
Дт58 Кт41 - по себестоимости товаров;
Дт58 Кт 68 - НДС;
Дт58 Кт 91 на разницу в стоимости товаров (учетной и договорной), таким образом полная сумма кредита отрражена по счету 58.
При этом рассказывали, что в прошлую пятницу многие пытались спорить по этому поводу на сдаче экзамена, т.к. очень желали отразить выдачу кредита типовыми док-ами, но тщетно.
Отражать нужно именно так, и именно операциями вручную.