Новые Задачи: ОБЬ И ТОРЖОК

[1С]

ув. ArtemLdn а не затруднит ли вас выложить dt со своим решением?

[ArtemLdn]

ув. ArtemLdn а не затруднит ли вас выложить dt со своим решением?

К сожалению ... нет такой возможности (((

[pma_2015]

Всем привет.
По задачам не могу понять важного и проводок в решении не увидел. Речь о стоимости товаров при передаче в кредит, начислению процентов и возврате кредита. Давайте подумаем о простом беспроцентном товарном кредите:
1.   Купили товар по себестоимости.
2.   Отдали в кредит по продажной стоимости (допустим +100%). На разницу начислили доход БУ 91.01, но в НУ дохода нет. Возникла постоянная разница.
3.   Возвращаем товар. А по какой цене? Правильно возвращать по цене себестоимости, что фактически и сказано в условиях задачи. Тогда начислили расход БУ 91.02, но в НУ расхода нет. Возникла постоянная разница, но уже с другим знаком и погасила первую.
4.   В итоге все вернулось на круги своя, что по идее правильно. Дали товар попользоваться беспроцентно и вернули на склад.

Теперь подумаем о процентном кредите. По условиям задачи он начисляется по продажной стоимости. Поэтому средняя стоимость товара на складе должна немного увеличиться.
Вопрос: по какой стоимости приходовать товар после полного погашения кредита? По цене первоначальной закупки на склад, как указано в конце задачи? Почему тогда в решениях приходуется по цене передачи в кредит?

[evialen]

Вообще в задаче сказано, что товар приходуется по цене, по которой в сравнимых обстоятельствах приобретаются аналогичные МПЗ, а не по цене договора

upd. тут еще стоимостные разницы возникают из-за изменения рыночных цен, которые в НУ не отражаются

[pma_2015]

Вообще в задаче сказано, что товар приходуется по цене, по которой в сравнимых обстоятельствах приобретаются аналогичные МПЗ, а не по цене договора

upd. тут еще стоимостные разницы возникают из-за изменения рыночных цен, которые в НУ не отражаются

Вот именно про это я говорю. В базе, которую выложили передаем в кредит 50 шт. по 3500 руб., и так же принимаем, что не есть условие задачи. Более того, принять и по закупочной цене в 2800 руб. тоже нельзя, надо ее немного поменять. Так?

[1С]

в связи с этим у меня возникает вопрос, если мы меняем цену,то во-первых на сколько и во-вторых как это все правильно отразить в системе? я имею ввиду разницу, которая возникнет в результате переоценки?

[pma_2015]

Вопрос по счетам фактурам при передаче кредита и его возврате. В решении в базе есть только при возврате. При передаче просто забыли выписать?
При этом возврат сделан ПТиУ и счет фактуру выписать можно. Но по идее делать надо ручной операцией подобно передаче. Как выписать два счета фактуры на основании двух ручных операций по передаче и возврату товаров?
Ну что, коллеги, а вечер перестал быть томным, да)? Задача, как крученая матрешка ).

[1С]

что касается НДС тут проще, можно сделать сам документ счет-фактура и указать в нем, что основанием является отражение начисления НДС, главное не ставить галочку формировать проводки, т.к. они будут сформированы в ручной операции, т.е. основной целью этого документа является движение по регистрам НДС продажи или НДС покупки соответственно!!

[pma_2015]

что касается НДС тут проще, можно сделать сам документ счет-фактура и указать в нем, что основанием является отражение начисления НДС, главное не ставить галочку формировать проводки, т.к. они будут сформированы в ручной операции, т.е. основной целью этого документа является движение по регистрам НДС продажи или НДС покупки соответственно!!

Нет, вечер уже перестал быть томным. Как именно делать эти счета фактуры? Просто так их делать нельзя, для этого нужны документы основания или договора с заемщиком НЕ типа прочее.

[pma_2015]

спасибо Delepitora, так намного понятней, не понятно только одно почему вы берете 0.18, когда у вас ставка 10%

Это коэффициент - ставка*1,8, т.е. в нашем примере, 10*1,8=18 

А эта ставка точно из той оперы? В первоисточнике ее нет:
"полученных в виде процента (дисконта) по полученным в счет оплаты за реализованные товары (работы, услуги) облигациям и векселям, процента по товарному кредиту в части, превышающей размер процента, рассчитанного в соответствии со ставками рефинансирования Центрального банка Российской Федерации, действовавшими в периодах, за которые производится расчет процента;"

[pma_2015]

что касается НДС тут проще, можно сделать сам документ счет-фактура и указать в нем, что основанием является отражение начисления НДС, главное не ставить галочку формировать проводки, т.к. они будут сформированы в ручной операции, т.е. основной целью этого документа является движение по регистрам НДС продажи или НДС покупки соответственно!!

Разобрался с НДС. Надо делать документы Отражение начисления НДС.

[pma_2015]

По поводу процентов - в обнимкой с книгой Басалаевой "Учет налога на прибыль" выясняли сегодня как правильно отразить проценты, по виду это будет один и тот же доход - прочий внереализационный, но там нужно еще вручную ПР указать (исходя из макс. суммы процентов от ставки рефинансирования). Вот там какой подвох - для того чтобы отразить правильно проценты необходимо на зубок знать законодательство ))
[/quote]
Так убрали с 2015, нет?
При расчете налога за периоды начиная с 2015 г. проценты по займам (кредитам) учитываются в расходах без ограничений . Исключение одно - проценты по займам и кредитам, признаваемым контролируемыми сделками.

[evialen]

предельная сумма тут рассматривается только для определения базы НДС, а не для отражения в НУ

upd. Это по билету Обь, соответственно....а в билете Торжок и не говорится ничего о предельной сумме

[RinaKova]

Описание решения с картинками в Гуглодоке. Приветствуются обоснованные замечания.
Журнал проводок в прикрепе.

[1С]

 ув. RinaKova не могли бы вы выложить свое решение в картинках с возможностью скачивания, а то очень мелкий текст в картинках не могу ничего разобрать