Коллеги стал решать задачу - ОБЪ.
Возникли вопросы:
1) Предоставление товара в кредит заемщику. То субконто 91-го счета, статья прочих доходов и расходов не должна приниматься в налоговом учете и тем самым при выдачи товарного кредита у нас возникает постоянная разница. Это верно?
2) Также с процентами, используем ту же статью прочих доходов и расходов, которая не принимается в налоговом учете и возникают постоянные разницы. Это верно?
3) Также эта статья прочих доходов и расходов, используется для отражения превышения налоговой базы по НДС (проводка 91- 76.03 ). Это верно?
4) Когда делаем отражения финансового вложения (58-76.03) , то это делается ручной проводкой?
5) Когда делаем начисление процентов (76.03 - 91), то это делается ручной проводкой?
6) Каким образом считается сумма процентов ежемесячных?
7) Каким образов считается сумма превышения налоговой базы НДС?
7) Выплату процентов и отражение превышения налоговой базы по НДС (проводки: 41 - 76.03; 91.02 - 76.03; 76.03 - 68.02), делается ручной проводкой?
Задание - определить задолженность по уплате процентов и основного долга в разрезе договоров товарного кредита:
виденье такое - основной долг отражается на 58 счете в разрезе договоров;
по 76.03 виден долг по процентов
верно ли рассуждение?