Всем доброго времени суток!
Я решил задачку, но есть сомнения
Хочу посоветоваться.
В самом начале меня запутали с реконструкцией, я подумал, что нужно модернизировать текущее ОС, по которому мы ввели остатки, а потом прочитал в задании, что его нужно ввести заново в эксплуатацию, на этом мой мозг сломался, т.к. как дважды ввести одно и тоже средство я не понял.
Если я правильно понял, то ОС, по которому мы ввели остатки, в дальнейшем нас не интересует, т.е. ввели и забыли.
Далее приходуем безвозмездно детали для смены руля, т.е. эти самые детали будут в дальнейшем новым ОС, так же приходуем услуги по реконструкции, здесь по условию возникает ПР:
В налоговом учете стоимость работ по реконструкции не амортизируется и соответствующие расходы не признаются. Поэтому ежемесячно возникают постоянные разницы и соответствующие им постоянные налоговые обязательства (ПНО).
И так же, по условию, мы списываем в доход сумму НУ по услуге реконструкции, а в БУ будем списывать сумму равную сумме амортизации каждый месяц.
Поскольку стоимость безвозмездно полученных работ по реконструкции объекта ОС для целей налогообложения прибыли учитывается в составе доходов единовременно на дату подписания акта приемки-сдачи выполненных работ, а в бухгалтерском учете - по мере амортизации стоимости реконструкции, то в результате этого возникают вычитаемая временная разница
Я сделал это операцией.
Далее я каждый месяц ввожу РТУ, чтобы была прибыль и каждый месяц ввожу списание в доход по БУ.
Всё!
З.Ы. А по поводу информационной потребности я юмора не понял.
Определять текущую задолженность по уплате основного долга и процентов в разрезе договоров займа.
