Форум Чистова. Подготовка к экзаменам 1С

Аттестация "1С:Специалист-Консультант" => Аттестация "1С:Специалист-консультант" по ERP Управление предприятием 2.0 => Аттестация "1С:Специалист-консультант" по внедрению подсистем регламентированнного учета => Тема начата: Ranruz от Октябрь 08, 2018, 10:25:00 am

Название: Билеты
Отправлено: Ranruz от Октябрь 08, 2018, 10:25:00 am
Добрый день!
Кто сдавал уже этот экзамен? Какие были билеты, поделитесь, пожалуйста. И на какой релизе сдавали?
Название: Re: Билеты
Отправлено: talanova от Октябрь 08, 2018, 01:59:09 pm
Поддержка ответила, что на удаленной сдаче доступны на выбор релизы: 2.4.2.144/2.4.3.137/2.4.3.144/2.4.5.71
Название: Re: Билеты
Отправлено: maltsev от Октябрь 08, 2018, 02:26:26 pm
https://www.youtube.com/watch?v=Bu8-kdBL1tg
Название: Re: Билеты
Отправлено: murzilka88 от Октябрь 16, 2018, 02:29:13 pm
Файл с сайта 1С - во вложении (Билет №0).
Название: Re: Билеты
Отправлено: msfog от Октябрь 30, 2018, 10:15:47 pm
Кто-нибудь решился уже подать заявку?
Название: Re: Билеты
Отправлено: Лунный_цветок от Октябрь 31, 2018, 08:52:27 pm
А кто-нибудь решал билет с сайта №0? Поделитесь решением, пожалуйста ::) ::) ::)
Название: Re: Билеты
Отправлено: Лунный_цветок от Ноябрь 01, 2018, 09:10:18 am
Прикрепляю билеты, которые выпадали на экзамене по рег.учету.

[вложение удалено администратором]
Название: Re: Билеты
Отправлено: Котоман от Ноябрь 01, 2018, 08:27:16 pm
Спасибо Лунный_цветок за билеты, а сколько должно быть их?
Название: Re: Билеты
Отправлено: Лунный_цветок от Ноябрь 02, 2018, 08:17:07 am
Спасибо Лунный_цветок за билеты, а сколько должно быть их?

Если вопрос ко мне, то вопрос не по адресу)))
Название: Re: Билеты
Отправлено: svetlanagold от Февраль 01, 2019, 12:02:59 pm
Всем привет! Сдавал кто-нибудь экзамен очно? Поделитесь пожалуйста результатом, впечатлениями) Кто принимает экзамен? Может быть есть какие то решения или билеты. Спасибо)
Название: Re: Билеты
Отправлено: Лунный_цветок от Апрель 03, 2019, 03:26:15 pm
Может быть есть какие то решения или билеты. Спасибо)
Делилась выше двумя билетами... Решениями пока никто делиться не хочет) Поделюсь еще одним билетом по рег.учету, если кто-то поделится со мной решениями по тем двум билетам =))))
Название: Re: Билеты
Отправлено: svetlanagold от Апрель 08, 2019, 12:23:03 pm
Делилась выше двумя билетами... Решениями пока никто делиться не хочет) Поделюсь еще одним билетом по рег.учету, если кто-то поделится со мной решениями по тем двум билетам =))))
Привет! Если хочешь, пиши почту и обменяемся билетами и решениями
Название: Re: Билеты
Отправлено: soloea от Май 30, 2019, 08:37:17 pm
У меня есть билет по основным средствам. У кого есть билет, отличный от выложенных здесь, готова обменяться.
Название: Re: Билеты
Отправлено: zuzab от Июнь 20, 2019, 02:24:28 pm
Коллеги, доброе время суток.

Предлагаю всем выложить свои билеты и наработки... дальше дружно все их прорешаем... как следует поспорим... найдем дружно правильное решение и пойдем на сдачу экзамена... как вам такой вариант?

А то ветка превратилась в рынок/базар/барахолку (кому как нравиться) - ты мне я тебе.
Название: Re: Билеты
Отправлено: mynlife73 от Июнь 27, 2019, 03:02:49 pm
Коллеги, доброе время суток.

Предлагаю всем выложить свои билеты и наработки... дальше дружно все их прорешаем... как следует поспорим... найдем дружно правильное решение и пойдем на сдачу экзамена... как вам такой вариант?

А то ветка превратилась в рынок/базар/барахолку (кому как нравиться) - ты мне я тебе.

А что дать человеку если ты не ходил и не сдавал, но хочешь пойти у тебя нет билета? Можно помочь обсудить решить, люди такие мерзкие стали и просят что то взамен.
Название: Re: Билеты
Отправлено: azure от Июль 29, 2019, 10:31:45 am
Сдавала удаленно, билет попал по экспорту. Оценка 4.
Не обратила внимание на то, что упаковку и услуги по ней нужно распределить на сырьевой и несырьевой товар. Все распределила на несырьевой, за что снизили один балл.
Все хоз.операции по билету отражаются документами, без ручных проводок.
Название: Re: Билеты
Отправлено: Оксана Вольская от Июль 31, 2019, 02:06:04 pm
В вложении билет по основным средствам

[вложение удалено администратором]
Название: Re: Билеты
Отправлено: Лунный_цветок от Август 02, 2019, 11:50:57 am
Поделитесь еще, плз, какие вопросы задавали при очной сдаче)
Название: Re: Билеты
Отправлено: kseniya_korotkova от Август 07, 2019, 10:55:17 am
Доброго времени суток! Коллеги, кто сдавал дистанционно, какие попадаются билеты?
Название: Re: Билеты
Отправлено: mistik от Август 09, 2019, 02:52:50 pm
Коллеги, а сборника задач по рег.учету я так понимаю нет до сих пор?
Название: Re: Билеты
Отправлено: Павел М от Сентябрь 19, 2019, 11:00:27 am
Всем привет! Как в билете по ОС правильно ввести остатки...
Вот в билете пишут, что если по ОС была уценка (при условии, что дооценки ранее не было), то образуется ОНА...

Специально смоделировал эту ситуацию в ЕРП - ничерта не формируется. В переоценке ОС все проводки идут по БУ и ПР, т.е. ни о каких ОНА (ОНО) речи и не идет.

А так как амортизационная  премия делает проводки по ВР на счете 01, то исходя из этого, остатки нужно внести по БУ, НУ, ПР и ВР.

Но, если переоценка ОС делала бы движения по ВР, то остатки нужно было бы внести только по БУ и НУ (ВР по амортизационной премии и ВР по переоценке ОС в условиях билета были бы равны по модулю, сумма равна ноль).

По логике же, переоценка ОС при уценке (при отсутствии дооценки) делать должна движения по Вр(на 91 счет), дооценка в пределах уценки - тоже ВР (91 счет), а дооценка сверх уценки - ПР (83 счет). Но как то имеющийся документ всегда делает ПР.

Из всего этого прихожу к выводу, что типовой документ переоценки работает неверно в части ПР/ВР. И остатки по идее должны быть только по БУ и НУ в части ОС. Да и в самой переоценке нужно проводки править руками. Кто что думает на этот счет?
Название: Re: Билеты
Отправлено: Sai от Сентябрь 26, 2019, 04:40:41 pm
Здравствуйте коллеги! Помогите пожалуйста в решении задачи по основным средствам. Не пойму как отразить полис ОСАГО и стоимость расширения к нему. Какие должны быть проводки? Какими документами отражать?

Стоимость расширения в налоговом учете не принимается, но когда оплачиваешь сумму все равно формируется поле НУ. И как его потом списать в расходы чтоб в НУ не попало и по каким счетам?

По самому полису вопрос в том что РБП можно создать с аналитикой счета 76.09.1 Платежи (взносы) по прочим видам страхования. Но это оплата, а как указать аналитику 76.01.1 Расчеты по имущественному и личному страхованию? Не могу понять. Помогите пожалуйста.
Название: Re: Билеты
Отправлено: Dill от Октябрь 02, 2019, 11:21:17 am
Здравствуйте коллеги! Помогите пожалуйста в решении задачи по основным средствам. Не пойму как отразить полис ОСАГО и стоимость расширения к нему. Какие должны быть проводки? Какими документами отражать?

Стоимость расширения в налоговом учете не принимается, но когда оплачиваешь сумму все равно формируется поле НУ. И как его потом списать в расходы чтоб в НУ не попало и по каким счетам?

По самому полису вопрос в том что РБП можно создать с аналитикой счета 76.09.1 Платежи (взносы) по прочим видам страхования. Но это оплата, а как указать аналитику 76.01.1 Расчеты по имущественному и личному страхованию? Не могу понять. Помогите пожалуйста.

Сдавал этот билет.
Отражать как обыкновенное поступление услуг, управлять статьями
Расширение - сразу на расходы, например 44 счет по статье, непринимаемой в НУ
Сам полис - по статье распределяемой на РБП, счет указывается в настройке статьи. Далее - обычный механизм  списания РБП по дням - будьте внимательны в БУ и НУ разные сроки, в БУ надо списать сразу
Название: Re: Билеты
Отправлено: Dill от Октябрь 02, 2019, 11:36:20 am
Всем привет! Как в билете по ОС правильно ввести остатки...
Вот в билете пишут, что если по ОС была уценка (при условии, что дооценки ранее не было), то образуется ОНА...

Специально смоделировал эту ситуацию в ЕРП - ничерта не формируется. В переоценке ОС все проводки идут по БУ и ПР, т.е. ни о каких ОНА (ОНО) речи и не идет.

А так как амортизационная  премия делает проводки по ВР на счете 01, то исходя из этого, остатки нужно внести по БУ, НУ, ПР и ВР.

Но, если переоценка ОС делала бы движения по ВР, то остатки нужно было бы внести только по БУ и НУ (ВР по амортизационной премии и ВР по переоценке ОС в условиях билета были бы равны по модулю, сумма равна ноль).

По логике же, переоценка ОС при уценке (при отсутствии дооценки) делать должна движения по Вр(на 91 счет), дооценка в пределах уценки - тоже ВР (91 счет), а дооценка сверх уценки - ПР (83 счет). Но как то имеющийся документ всегда делает ПР.

Из всего этого прихожу к выводу, что типовой документ переоценки работает неверно в части ПР/ВР. И остатки по идее должны быть только по БУ и НУ в части ОС. Да и в самой переоценке нужно проводки править руками. Кто что думает на этот счет?

В первую очередь надо верно занести начальные остатки, указав в них переоценку(Первоначальная и восстановительная стоимости должны отличаться), остатки должны быть как по ПР так и ВР, аккуратно посчитать руками
Тогда документ переоценки сделает верные движения
http://v8.1c.ru/erp/new/~2_1_1_34.htm

Проводки по ОНО(ОНА) формируются при закрытии месяца
Название: Re: Билеты
Отправлено: Sai от Октябрь 03, 2019, 09:14:05 am
У меня получилось так.
         
БУ                      НУ                   ПР     ВР
976 500,00   976 500,00      0,00
1 395 000,00   1 395 000,00      0,00
683 550,00   683 550,00      0,00
292 950,00   292 950,00      0,00

Разниц нет потому что по НУ была аморт премия 30% - 418500,00 руб. при вводе, а по БУ потом была уценка 30% = 418500,00 руб., которая не учитывается в НУ.
Но на момент ввода 31.10.2018 остаток ОНА по уценке = 195300*30% = 39060,00
                                                 остаток ОНО по аморт премии 195300*30% = 39060,00
При закрытии октября 2018 сами ОНА и ОНО не рассчитались - пришлось вносить документами регл. На сайте ИТС указано что документами регл вносятся остатки по 09 и 77.

Уценку при вводе начальных остатков отразил как показано в документе во вложении.

Коллеги можете проверить и поправить меня если есть ошибка при вводе ОС?
Название: Re: Билеты
Отправлено: Sai от Октябрь 07, 2019, 12:44:06 pm
Коллеги, здравствуйте! Кто нибудь решал билет по спецодежде? Какими операциями отражать целевое финансирование от ФСС?

Дт 76 кт 86 - принято решение ФСС о выделении средств.
Дт 69 КТ 76 - решение ФСС учтено в счет оплаты взносов
ДТ 86 КТ 98 - отражение целевого финансирования доходом будущих периодов.
ДТ 98 КТ 91. - признание целевого финансирования доходом.

Это все операциями регл. отражать, ручными проводками? Или есть какие-нибудь документы специальные?
Название: Re: Билеты
Отправлено: darya.n.0310 от Октябрь 07, 2019, 03:16:45 pm
Коллеги, здравствуйте! Кто нибудь решал билет по спецодежде? Какими операциями отражать целевое финансирование от ФСС?

Дт 76 кт 86 - принято решение ФСС о выделении средств.
Дт 69 КТ 76 - решение ФСС учтено в счет оплаты взносов
ДТ 86 КТ 98 - отражение целевого финансирования доходом будущих периодов.
ДТ 98 КТ 91. - признание целевого финансирования доходом.

Это все операциями регл. отражать, ручными проводками? Или есть какие-нибудь документы специальные?

Добрый день!
Дт 76 кт 86, Дт 69 КТ 76, ДТ 86 КТ 98 отражала Операцией
ДТ 98 КТ 91 отражала документом Отражение прочих доходов и расходов
Название: Re: Билеты
Отправлено: Sai от Октябрь 08, 2019, 08:21:09 am
Слышал что операции регл. не принимает экзаменатор. Но в этом случае я не нашел альтернативы. Вы уже сдавали экзамен по этому билету?
Название: Re: Билеты
Отправлено: Sai от Октябрь 08, 2019, 02:15:30 pm
Коллеги подскажите пожалуйста, в билете по экспорту.
Что означает фраза: организация во избежание налоговых рисков, в периоде отгрузки товаров на экспорт восстанавливает НДС и после подтверждения  обоснованности применения ставки НДС 0% принимает его к вычету.

То есть я закупил сырьевой товар в июне и продал на экспорт. Возмещать НДС в июне или нет?
В декабре подтвердил применение ставки 0%. Отражать в декабре в книге продаж с-ф со ставкой 0%? Как быть с возмещением НДС по таким закупкам?
Причем тогда тут восстановление НДС и в каком месяце его делать?
И получается если НДС 0% не подтвердил то тогда нужно уточненку формировать, что в ней показать?

Помогите пожалуйста разобраться. Не было опыта работы с экспортерами....
Название: Re: Билеты
Отправлено: darya.n.0310 от Октябрь 08, 2019, 02:18:17 pm
Слышал что операции регл. не принимает экзаменатор. Но в этом случае я не нашел альтернативы. Вы уже сдавали экзамен по этому билету?
Нет, не сдавала
Название: Re: Билеты
Отправлено: azt-yur от Октябрь 11, 2019, 09:21:47 am
Кто нибудь смотрел курс "РЕГЛАМЕНТИРОВАННЫЙ УЧЕТ В ПРИКЛАДНОМ РЕШЕНИИ "1С:ERP УПРАВЛЕНИЕ ПРЕДПРИЯТИЕМ 2" от 1С http://edu.1c.ru/dist/edu/about_course_erp_regl.asp ?
Будет ли он полезен для подготовки к этому экзамену? Рассматриваются ли там сложные вопросы с экзамена?
Название: Re: Билеты
Отправлено: swetlanka от Октябрь 11, 2019, 10:39:46 am
Мне попался билет по с/о. Целевое финансирование внесла операцией, в замечаниях не отметили. Скажите кому еще этот  билет попадался. Я запуталась с восстановлением НДС
Название: Re: Билеты
Отправлено: Sai от Октябрь 11, 2019, 12:47:33 pm
Сдавала удаленно, билет попал по экспорту. Оценка 4.
Не обратила внимание на то, что упаковку и услуги по ней нужно распределить на сырьевой и несырьевой товар. Все распределила на несырьевой, за что снизили один балл.
Все хоз.операции по билету отражаются документами, без ручных проводок.

Здравствуйте! Подскажите пожалуйста, как вы сделали реализацию покупателям. В задании указана конкретная себестоимость и сумма продажи с НДС. Как вы сделали реализацию с определенной себестоимостью? Подгоняли количеством проданного материала? Или есть другой путь?
Название: Re: Билеты
Отправлено: darya.n.0310 от Октябрь 14, 2019, 09:43:29 am
Кто нибудь смотрел курс "РЕГЛАМЕНТИРОВАННЫЙ УЧЕТ В ПРИКЛАДНОМ РЕШЕНИИ "1С:ERP УПРАВЛЕНИЕ ПРЕДПРИЯТИЕМ 2" от 1С http://edu.1c.ru/dist/edu/about_course_erp_regl.asp ?
Будет ли он полезен для подготовки к этому экзамену? Рассматриваются ли там сложные вопросы с экзамена?

Я смотрела, сложные вопросы в курсе не рассматриваются
Название: Re: Билеты
Отправлено: dekaterinan от Октябрь 16, 2019, 11:46:10 am
Кто нибудь смотрел курс "РЕГЛАМЕНТИРОВАННЫЙ УЧЕТ В ПРИКЛАДНОМ РЕШЕНИИ "1С:ERP УПРАВЛЕНИЕ ПРЕДПРИЯТИЕМ 2" от 1С http://edu.1c.ru/dist/edu/about_course_erp_regl.asp ?
Будет ли он полезен для подготовки к этому экзамену? Рассматриваются ли там сложные вопросы с экзамена?

Смотрела больше для профилактики. Как обычно банальные ситуации с простыми примерами.
Название: Re: Билеты
Отправлено: darya.n.0310 от Октябрь 18, 2019, 01:47:48 pm
Добрый день!
Подскажите, пожалуйста, кто решал билет по экспорту? Как выходили на себестоимость проданного товара, указанную в билете?
Название: Re: Билеты
Отправлено: Sai от Октябрь 21, 2019, 10:05:53 am
Я делал просто расчетом от цены покупки без ндс. Товары выбирал в кг и м.кв. чтоб можно было не целое количество списать.
Название: Re: Билеты
Отправлено: Sai от Октябрь 21, 2019, 10:08:36 am
Коллеги кто еще ходил на экзамен. Какие билеты кроме есть еще кроме с/о, экспорта и ос? Есть билеты сходные с экзаменом по специалист-консультант по 1с бухгалтерии?
Название: Re: Билеты
Отправлено: darya.n.0310 от Октябрь 22, 2019, 08:00:42 am
Коллеги кто еще ходил на экзамен. Какие билеты кроме есть еще кроме с/о, экспорта и ос? Есть билеты сходные с экзаменом по специалист-консультант по 1с бухгалтерии?

У вас получилась себестоимость точно как в билете?
Я не могу выйти на данную себестоимость
Название: Re: Билеты
Отправлено: vetka от Октябрь 29, 2019, 07:30:41 am
Кто нибудь смотрел курс "РЕГЛАМЕНТИРОВАННЫЙ УЧЕТ В ПРИКЛАДНОМ РЕШЕНИИ "1С:ERP УПРАВЛЕНИЕ ПРЕДПРИЯТИЕМ 2" от 1С http://edu.1c.ru/dist/edu/about_course_erp_regl.asp ?
Будет ли он полезен для подготовки к этому экзамену? Рассматриваются ли там сложные вопросы с экзамена?

Курс очень общий...
для экзамена не подойдет, для работы тоже.
Название: Re: Билеты
Отправлено: alena2626 от Ноябрь 01, 2019, 12:23:26 pm
Сдавала 23 октября дистанционно, не сдала, билет по СО(( пришли следующие замечания, может кому поможет при подготовке. Ребят кто сдавал? подскажите, где что неправильно было?

1. Согласно заданию признание дохода в БУ и НУ по полученной субсидии должно быть различным, что приводит к образованию ВР и ОНА. Но в решении доходы в БУ и НУ признаны одинаково ВР и ОНА не образовались, соответственно, отсутствует последующее погашение ВР и ОНА.

( в билете говорится что БУ в момент признания расходов по СО, в НУ в момент зачета задолженности по стр взн ФСС, т.е зачет и признаие расходов у меня прошли одной датой концом месяца, разниц не возникло)

2. Неправильно определяются суммы образования и погашения ДБП на счете 98. Согласно заданию, ДБП должен быть признан в июне, и далее частично погашаться в июне и июле, Но в примере ДБП частично признан в июне и полностью погашен, затем частично признан в июле и полностью погашен. При этом суммы погашения не соответствуют реальным расходам, связанным с использованием СО.     

( образование 98 счета полностью сделала в июне и частично списала на сумму погашения СО, в июле частично на сумму погашения СО плюс расходу на списание вновь приобретенной, по замечанию не поняла в чем ошибка)

3. Отсутствует операция безвозмездной  передачи СО.

(оформила документ списание СО из эксплуатации, затем запись книги продаж, и документом отражение доходов и расходов, списан НДС на статью не принимаемую в НУ, кто знает, есть еще какой то документ? )

4. Также  отсутствует операция начисления НДС по безвозмездной передаче СО и отражения суммы НДС в составе расходов в БУ и НУ, выявление и отражение постоянной разницы, образование ПНО

(частично описан в 3-ем замечании, т.е сделана запись книги продаж, и документом отражение доходов и расходов, списан НДС на статью не принимаемую в НУ, тоже не поняла в чем суть замечания)
Название: Re: Билеты
Отправлено: mynlife73 от Ноябрь 18, 2019, 01:00:54 pm
Сдавала 23 октября дистанционно, не сдала, билет по СО(( пришли следующие замечания, может кому поможет при подготовке. Ребят кто сдавал? подскажите, где что неправильно было?

1. Согласно заданию признание дохода в БУ и НУ по полученной субсидии должно быть различным, что приводит к образованию ВР и ОНА. Но в решении доходы в БУ и НУ признаны одинаково ВР и ОНА не образовались, соответственно, отсутствует последующее погашение ВР и ОНА.

( в билете говорится что БУ в момент признания расходов по СО, в НУ в момент зачета задолженности по стр взн ФСС, т.е зачет и признаие расходов у меня прошли одной датой концом месяца, разниц не возникло)

2. Неправильно определяются суммы образования и погашения ДБП на счете 98. Согласно заданию, ДБП должен быть признан в июне, и далее частично погашаться в июне и июле, Но в примере ДБП частично признан в июне и полностью погашен, затем частично признан в июле и полностью погашен. При этом суммы погашения не соответствуют реальным расходам, связанным с использованием СО.     

( образование 98 счета полностью сделала в июне и частично списала на сумму погашения СО, в июле частично на сумму погашения СО плюс расходу на списание вновь приобретенной, по замечанию не поняла в чем ошибка)

3. Отсутствует операция безвозмездной  передачи СО.

(оформила документ списание СО из эксплуатации, затем запись книги продаж, и документом отражение доходов и расходов, списан НДС на статью не принимаемую в НУ, кто знает, есть еще какой то документ? )

4. Также  отсутствует операция начисления НДС по безвозмездной передаче СО и отражения суммы НДС в составе расходов в БУ и НУ, выявление и отражение постоянной разницы, образование ПНО

(частично описан в 3-ем замечании, т.е сделана запись книги продаж, и документом отражение доходов и расходов, списан НДС на статью не принимаемую в НУ, тоже не поняла в чем суть замечания)

Алена вы билет не фоткали случайно когда на экзамене были? Можете выложить его? Тогда могли его прорешать и посмотреть что к чему.
Название: Re: Билеты
Отправлено: GROOVY от Ноябрь 19, 2019, 08:28:40 am
Сдавала 23 октября дистанционно, не сдала, билет по СО(( пришли следующие замечания, может кому поможет при подготовке. Ребят кто сдавал? подскажите, где что неправильно было?

1. Согласно заданию признание дохода в БУ и НУ по полученной субсидии должно быть различным, что приводит к образованию ВР и ОНА. Но в решении доходы в БУ и НУ признаны одинаково ВР и ОНА не образовались, соответственно, отсутствует последующее погашение ВР и ОНА.

( в билете говорится что БУ в момент признания расходов по СО, в НУ в момент зачета задолженности по стр взн ФСС, т.е зачет и признаие расходов у меня прошли одной датой концом месяца, разниц не возникло)

2. Неправильно определяются суммы образования и погашения ДБП на счете 98. Согласно заданию, ДБП должен быть признан в июне, и далее частично погашаться в июне и июле, Но в примере ДБП частично признан в июне и полностью погашен, затем частично признан в июле и полностью погашен. При этом суммы погашения не соответствуют реальным расходам, связанным с использованием СО.     

( образование 98 счета полностью сделала в июне и частично списала на сумму погашения СО, в июле частично на сумму погашения СО плюс расходу на списание вновь приобретенной, по замечанию не поняла в чем ошибка)

3. Отсутствует операция безвозмездной  передачи СО.

(оформила документ списание СО из эксплуатации, затем запись книги продаж, и документом отражение доходов и расходов, списан НДС на статью не принимаемую в НУ, кто знает, есть еще какой то документ? )

4. Также  отсутствует операция начисления НДС по безвозмездной передаче СО и отражения суммы НДС в составе расходов в БУ и НУ, выявление и отражение постоянной разницы, образование ПНО

(частично описан в 3-ем замечании, т.е сделана запись книги продаж, и документом отражение доходов и расходов, списан НДС на статью не принимаемую в НУ, тоже не поняла в чем суть замечания)

Алена вы билет не фоткали случайно когда на экзамене были? Можете выложить его? Тогда могли его прорешать и посмотреть что к чему.

Вы правила форума читали при регистрации? Не подстрекайте человека к бану.
Название: Re: Билеты
Отправлено: alena2626 от Ноябрь 20, 2019, 08:29:17 am
Алена вы билет не фоткали случайно когда на экзамене были? Можете выложить его? Тогда могли его прорешать и посмотреть что к чему.

Не фоткала, т.к это запрещено, но билет аналогичен всем известному билету про спецодежду
Название: Re: Билеты
Отправлено: mynlife73 от Ноябрь 20, 2019, 02:45:15 pm
Алена вы билет не фоткали случайно когда на экзамене были? Можете выложить его? Тогда могли его прорешать и посмотреть что к чему.

Не фоткала, т.к это запрещено, но билет аналогичен всем известному билету про спецодежду
Ясненько спасибо.
Название: Re: Билеты
Отправлено: TanyaKrup от Ноябрь 24, 2019, 06:57:55 pm
Всем привет! Кто-нибудь может поделиться решением билета с сайта?
Название: Re: Билеты
Отправлено: TanyaKrup от Ноябрь 24, 2019, 08:57:25 pm
Я новичок по сдаче Спеца-Консультанта (Просто Спеца сдавала),хотелось бы хоть пример посмотреть, как это решение должно выглядеть)))
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Ноябрь 24, 2019, 09:34:47 pm
Сдавала 23 октября дистанционно, не сдала, билет по СО(( пришли следующие замечания, может кому поможет при подготовке. Ребят кто сдавал? подскажите, где что неправильно было?

1. Согласно заданию признание дохода в БУ и НУ по полученной субсидии должно быть различным, что приводит к образованию ВР и ОНА. Но в решении доходы в БУ и НУ признаны одинаково ВР и ОНА не образовались, соответственно, отсутствует последующее погашение ВР и ОНА.

( в билете говорится что БУ в момент признания расходов по СО, в НУ в момент зачета задолженности по стр взн ФСС, т.е зачет и признаие расходов у меня прошли одной датой концом месяца, разниц не возникло)

2. Неправильно определяются суммы образования и погашения ДБП на счете 98. Согласно заданию, ДБП должен быть признан в июне, и далее частично погашаться в июне и июле, Но в примере ДБП частично признан в июне и полностью погашен, затем частично признан в июле и полностью погашен. При этом суммы погашения не соответствуют реальным расходам, связанным с использованием СО.     

( образование 98 счета полностью сделала в июне и частично списала на сумму погашения СО, в июле частично на сумму погашения СО плюс расходу на списание вновь приобретенной, по замечанию не поняла в чем ошибка)

3. Отсутствует операция безвозмездной  передачи СО.

(оформила документ списание СО из эксплуатации, затем запись книги продаж, и документом отражение доходов и расходов, списан НДС на статью не принимаемую в НУ, кто знает, есть еще какой то документ? )

4. Также  отсутствует операция начисления НДС по безвозмездной передаче СО и отражения суммы НДС в составе расходов в БУ и НУ, выявление и отражение постоянной разницы, образование ПНО

(частично описан в 3-ем замечании, т.е сделана запись книги продаж, и документом отражение доходов и расходов, списан НДС на статью не принимаемую в НУ, тоже не поняла в чем суть замечания)

Добрый день!
Пытаюсь решить билет по СО.
1. В июне сделала по финансированию ФСС следующие операции:
ДТ 86 КТ 98 "операция рег.уч." на сумму финансирования ФСС
ДТ 98 КТ 91 "отражение прочих доходов"  признание финансирования доходом только по НУ. В результате образовалась - ВР, что приведет к образованию ОНА.
ДТ 98 КТ 91 "отражение прочих доходов"  включила в состав доходов сумму расходов по с/о только по БУ, образовалась ВР
При закрытии месяца произошло погашение ВР и ОНА
Подскажите, мы должны включить сумму всех наших расходов по с/о или только сумму погашения стоимости с/о в июне? Я включила все расходы (списанные при передаче в эксплуатацию+сумму погашения стоимости с/о за 3 месяца)

2. В июле  ДТ 98 КТ 91 "отражение прочих доходов"  включила в состав доходов сумму расходов по с/о только по БУ (вновь приобретенная с/о и сумма погашения стоимости с/о).
При закрытии месяца произошло погашение ВР и ОНА

3. Безвозмездная  передача СО
Я сделала через возврат из эксплуатации и реализацию с ручными корректировками проводок, счет-фактура с кодом операции 10. Только через ручные корректировки проводок в документе реализация образовалось ПНО.
Кто-нибудь подскажет как правильно отразить эту операцию в программе?

Название: Re: Билеты
Отправлено: TanyaKrup от Ноябрь 24, 2019, 11:20:00 pm

3. Безвозмездная  передача СО
Я сделала через возврат из эксплуатации и реализацию с ручными корректировками проводок, счет-фактура с кодом операции 10. Только через ручные корректировки проводок в документе реализация образовалось ПНО.
Кто-нибудь подскажет как правильно отразить эту операцию в программе?


Я вот тоже все ищу, читаю и ни к чему толком не приду. Надо же еще НДФЛ удержать у сотрудника, раз это доход? Значит надо начисление сделать. Я, что-то "наколбасила", но ни в чем не уверена.
А после возврата Вы куда дели спецодежду с 10.10? Я списание провела.
В общем, ребята, выручайте, кто знает!
Название: Re: Билеты
Отправлено: adn от Ноябрь 25, 2019, 10:46:25 am

3. Безвозмездная  передача СО
Я сделала через возврат из эксплуатации и реализацию с ручными корректировками проводок
Списание на расходы на статью, не принимаемую к НУ, + запись книги продаж.
Начисление НДФЛ в данном решении будет избыточным, на мой взгляд.
Название: Re: Билеты
Отправлено: adn от Ноябрь 25, 2019, 10:56:32 am
ДТ 98 КТ 91 "отражение прочих доходов"  признание финансирования доходом только по НУ. В результате образовалась - ВР, что приведет к образованию ОНА.
Непонятно, почему хотят ВР и ОНА.
На мой взгляд, надо принимать на статью доходов, не учитываемую в НУ, с образованием ПР:
"При определении налоговой базы не учитываются следующие доходы:
...
14) в виде имущества, полученного налогоплательщиком в рамках целевого финансирования. При этом налогоплательщики, получившие средства целевого финансирования, обязаны вести раздельный учет доходов (расходов), полученных (произведенных) в рамках целевого финансирования. При отсутствии такого учета у налогоплательщика, получившего средства целевого финансирования, указанные средства рассматриваются как подлежащие налогообложению с даты их получения." (с)
Статья 251 НК (налогового кодекса) РФ Доходы, не учитываемые при определении налоговой базы
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Ноябрь 25, 2019, 12:37:50 pm
ДТ 98 КТ 91 "отражение прочих доходов"  признание финансирования доходом только по НУ. В результате образовалась - ВР, что приведет к образованию ОНА.
Непонятно, почему хотят ВР и ОНА.
На мой взгляд, надо принимать на статью доходов, не учитываемую в НУ, с образованием ПР:
"При определении налоговой базы не учитываются следующие доходы:
...
14) в виде имущества, полученного налогоплательщиком в рамках целевого финансирования. При этом налогоплательщики, получившие средства целевого финансирования, обязаны вести раздельный учет доходов (расходов), полученных (произведенных) в рамках целевого финансирования. При отсутствии такого учета у налогоплательщика, получившего средства целевого финансирования, указанные средства рассматриваются как подлежащие налогообложению с даты их получения." (с)
Статья 251 НК (налогового кодекса) РФ Доходы, не учитываемые при определении налоговой базы

В билете: Для целей налогообложения прибыли средства, полученные от ФСС РФ на финансирование предупредительных мер, организация в соответствии со ст. 250 НК РФ признает доходом, дату которого определяет в соответствии с п. 1 ст. 271 НК РФ как дату уменьшения задолженности по страховым взносам в ФСС РФ
Значит мы должны признать доходом в НУ?
Название: Re: Билеты
Отправлено: adn от Ноябрь 25, 2019, 01:18:16 pm
В билете: Для целей налогообложения прибыли средства, полученные от ФСС РФ на финансирование предупредительных мер, организация в соответствии со ст. 250 НК РФ признает доходом, дату которого определяет в соответствии с п. 1 ст. 271 НК РФ как дату уменьшения задолженности по страховым взносам в ФСС РФ
Значит мы должны признать доходом в НУ?
Да.
Название: Re: Билеты
Отправлено: adn от Ноябрь 25, 2019, 01:57:14 pm
3. Безвозмездная  передача СО
Я сделала через возврат из эксплуатации
А, кстати, почему нельзя просто списать из эксплуатации, не возвращая на склад?
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Ноябрь 25, 2019, 02:14:10 pm
Всем привет! Скажите пожалуйста, каким документом или операцией сделать восстановление НДС в билете по СО?
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Ноябрь 25, 2019, 02:21:58 pm
3. Безвозмездная  передача СО
Я сделала через возврат из эксплуатации
А, кстати, почему нельзя просто списать из эксплуатации, не возвращая на склад?

Спецодежда, выданная работнику, является собственностью работодателя и при увольнении работника подлежит возврату (п. 64 Методических указаний).
Я запуталась))) если мы через списание из эксплуатации делаем, как тогда оформляется операция по передаче спецодежды сотруднику по договору дарения?
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Ноябрь 25, 2019, 02:29:57 pm
Всем привет! Скажите пожалуйста, каким документом или операцией сделать восстановление НДС в билете по СО?

Я сделала записью книги продаж (вид события выбрала восстановление НДС)
Название: Re: Билеты
Отправлено: adn от Ноябрь 25, 2019, 02:32:14 pm
Спецодежда, выданная работнику, является собственностью работодателя и при увольнении работника подлежит возврату (п. 64 Методических указаний).
Я запуталась))) если мы через списание из эксплуатации делаем, как тогда оформляется операция по передаче спецодежды сотруднику по договору дарения?
Ну это одновременно и есть передача по договору дарения, Дт 91 Кт 10.
Какая тут может быть отдельная операция по передаче?
На мой взгляд, есть 2 рабочих варианта:
1. Возврат из эксплуатации + Списание на расходы
2. Списание из эксплуатации
Фактически в таких случаях обычно возврата на склад и выдачи не происходит, работник увольняется со спецодеждой, и все.
Начисление НДС - записью книги продаж.
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Ноябрь 25, 2019, 03:51:52 pm
Всем привет! Скажите пожалуйста, каким документом или операцией сделать восстановление НДС в билете по СО?

Я сделала записью книги продаж (вид события выбрала восстановление НДС)
Спасибо)
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Ноябрь 29, 2019, 04:03:31 pm
Здравствуйте коллеги! Помогите пожалуйста разобраться в решении задачи по основным средствам.

В билете говорится, что в момент отражения суммы уценки в бухгалтерском учете возникают вычитаемая временная разница и соответствующий ей отложенный налоговый актив (ОНА). В последующие периоды превышение суммы амортизации, начисленной в налоговом учете, над суммой амортизации начисленной в бухгалтерском учете после отражения результатов уценки, приводит к уменьшению возникшего ранее ОНА.

При вводе остатков нужна ли проводка Дт 09 Кт 000 на сумму ОНА по уценке?
Если ввести ее операцией, при закрытии следующих периодов у меня не происходит погашение ОНА.
Название: Re: Билеты
Отправлено: adn от Ноябрь 30, 2019, 12:33:11 pm
Странная формулировка.
Согласно п. 1 ст. 257 НК РФ при проведении переоценки (уценки) объектов основных средств исходя из рыночной стоимости, положительная или отрицательная такой переоценки не признается доходом (расходом), учитываемым для целей налогообложения (письма Минфина РФ от 08.07.2011 N 03-03-06/1/412, от 20.02.2018 N 03-03-06/1/10621 и др.).
Т. е. тут должна возникать ПР, а не ВР, со всеми вытекающими последствиями.
Типовая ЕРП документом "Переоценка ОС" формирует ПР независимо от настроек статей доходов (расходов).
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Декабрь 09, 2019, 01:26:44 pm
Спецодежда, выданная работнику, является собственностью работодателя и при увольнении работника подлежит возврату (п. 64 Методических указаний).
Я запуталась))) если мы через списание из эксплуатации делаем, как тогда оформляется операция по передаче спецодежды сотруднику по договору дарения?
Ну это одновременно и есть передача по договору дарения, Дт 91 Кт 10.
Какая тут может быть отдельная операция по передаче?
На мой взгляд, есть 2 рабочих варианта:
1. Возврат из эксплуатации + Списание на расходы
2. Списание из эксплуатации
Фактически в таких случаях обычно возврата на склад и выдачи не происходит, работник увольняется со спецодеждой, и все.
Начисление НДС - записью книги продаж.
Здравствуйте! Сдавала удаленно, попался билет по СО. НЕ СДАЛА! В условиях было, что организация передает по договору дарения СО сотруднику сроком полезного использования 12 месяцев. Рыночная стоимость 7200 (включая НДС 20%). Подскажите пожалуйста, какими операциями нужно было отразить эту операцию все таки?
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Декабрь 09, 2019, 01:52:44 pm
Дополнительно еще к этому билету по ОС было условие, что организация оплачивает аренду склада для хранения чистящих средств в размере 30 000 рублей ежемесячно в конце месяца.
Не успела сделать эту операцию(((
Нужно было наверное, Поступление (Акт) сделать и оплату по нему?
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Декабрь 09, 2019, 07:45:26 pm
Здравствуйте.
Услуги по аренде можно отразить операцией "поступление услуг и прочих активов" с отнесением на статью расходов.
Вы сдавали экзамен на пустой или демо-базе?
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Декабрь 10, 2019, 08:52:52 am
Здравствуйте.
Услуги по аренде можно отразить операцией "поступление услуг и прочих активов" с отнесением на статью расходов.
Вы сдавали экзамен на пустой или демо-базе?
Доброе утро! Я на пустой сдавала базе
Название: Re: Билеты
Отправлено: Tahomer1 от Декабрь 13, 2019, 04:23:37 pm
Вопрос по Острову. А никого не смущает, что сумма дооценки меньше суммы уценки и приводит к отрицательному сальдо по счету 83? Нас опять хотят запутать?
уценка: было 1395000, амортизация 558000, стало 976500, амортизация 390600, сумма уценки = 418500-167400=251100
дооценка: было 976 500, амортизация 716100, стало 1464750, амортизация 1074150, сумма дооценки = 488250-358050=130200
сумма уценки 251100> суммы дооценки 130200. Так должны ли мы в этом случае делать дооценку? Кто что думает на этот счет?


Название: Re: Билеты
Отправлено: Tahomer1 от Декабрь 13, 2019, 04:26:03 pm
Доброе утро! Я на пустой сдавала базе

релиз не помните?
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Декабрь 14, 2019, 11:10:45 am
Здравствуйте.
Я вчера как раз сдавала экзамен удаленно. Попался билет по ОС. Релиз был 2.4.7.141
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Декабрь 14, 2019, 11:49:15 am
Вопрос по Острову. А никого не смущает, что сумма дооценки меньше суммы уценки и приводит к отрицательному сальдо по счету 83? Нас опять хотят запутать?
уценка: было 1395000, амортизация 558000, стало 976500, амортизация 390600, сумма уценки = 418500-167400=251100
дооценка: было 976 500, амортизация 716100, стало 1464750, амортизация 1074150, сумма дооценки = 488250-358050=130200
сумма уценки 251100> суммы дооценки 130200. Так должны ли мы в этом случае делать дооценку? Кто что думает на этот счет?

Я смотрела курс Чистова "подготовка к экзамену специалист-консультант по БУ", и там он говорит, что при вводе остатков мы должны считать амортизацию исходя из новых параметров.
Т.е. первоначальная стоимость 976500/60*42=683550 (как-будто у нас первоначальная стоимость с самого начала 976500)
В результате последующей дооценки отрицательного сальдо по счету 83 нет.
Я в решении делала так, посмотрим на результат экзамена
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Декабрь 16, 2019, 09:18:47 am
Здравствуйте.
Я вчера как раз сдавала экзамен удаленно. Попался билет по ОС. Релиз был 2.4.7.141
Доброе утро! Скажите пожалуйста, билет сильно отличается от того, который выложен на этом сайте? (организация "Остров")
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Декабрь 16, 2019, 11:07:46 am
Здравствуйте.
Я вчера как раз сдавала экзамен удаленно. Попался билет по ОС. Релиз был 2.4.7.141
Доброе утро! Скажите пожалуйста, билет сильно отличается от того, который выложен на этом сайте? (организация "Остров")
Доброе утро.
Билет точно такой же
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Декабрь 16, 2019, 11:34:54 am
Здравствуйте.
Я вчера как раз сдавала экзамен удаленно. Попался билет по ОС. Релиз был 2.4.7.141
Доброе утро! Скажите пожалуйста, билет сильно отличается от того, который выложен на этом сайте? (организация "Остров")
Доброе утро.
Билет точно такой же
Благодарю за ответ!
Вы можете подсказать, каким все таки документом мы приобретаем автомобиль? ("Приобретение товаров и услуг"- Закупка у поставщика или "Поступление услуг и прочих активов")
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Декабрь 16, 2019, 12:11:55 pm
Вы можете подсказать, каким все таки документом мы приобретаем автомобиль? ("Приобретение товаров и услуг"- Закупка у поставщика или "Поступление услуг и прочих активов")
[/quote]

Не очень поняла вопрос. Автомобиль приобретен в 2015 году. По условиям билета мы должны ввести начальные остатки по ОС документом "ввод остатков внеоборотных активов"
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Декабрь 16, 2019, 01:22:52 pm
Вы можете подсказать, каким все таки документом мы приобретаем автомобиль? ("Приобретение товаров и услуг"- Закупка у поставщика или "Поступление услуг и прочих активов")

Не очень поняла вопрос. Автомобиль приобретен в 2015 году. По условиям билета мы должны ввести начальные остатки по ОС документом "ввод остатков внеоборотных активов"
[/quote]
Благодарю! А я стала заносить в базу ОС, чтобы рассчитать амортизацию  :-[ :-[
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Декабрь 16, 2019, 01:43:22 pm
Вы можете подсказать, каким все таки документом мы приобретаем автомобиль? ("Приобретение товаров и услуг"- Закупка у поставщика или "Поступление услуг и прочих активов")

Не очень поняла вопрос. Автомобиль приобретен в 2015 году. По условиям билета мы должны ввести начальные остатки по ОС документом "ввод остатков внеоборотных активов"
[/quote]
ОльгаS, скажите пожалуйста, в итоге какие остатки мы должны завести? "Плясать" все таки от первоначальной стоимости 976500?
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Декабрь 16, 2019, 01:52:29 pm
Я не могу с уверенностью сказать, что да. Я решала так. А правильно или нет по результатам будет видно.
При вводе остатков мы же указываем восстановительную стоимость, ставим галочку, что первоначальная отличается от восстановительной, и на закладке события указываем резерв полученной уценки.
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Декабрь 16, 2019, 02:15:50 pm
Я не могу с уверенностью сказать, что да. Я решала так. А правильно или нет по результатам будет видно.
При вводе остатков мы же указываем восстановительную стоимость, ставим галочку, что первоначальная отличается от восстановительной, и на закладке события указываем резерв полученной уценки.
Получается, что резерв Восстановительной стоимости: 418500 и накопленной амортизации 292950. Ни ВР  , ПР нет
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Декабрь 16, 2019, 02:32:17 pm
Я не могу с уверенностью сказать, что да. Я решала так. А правильно или нет по результатам будет видно.
При вводе остатков мы же указываем восстановительную стоимость, ставим галочку, что первоначальная отличается от восстановительной, и на закладке события указываем резерв полученной уценки.
Получается, что резерв Восстановительной стоимости: 418500 и накопленной амортизации 292950. Ни ВР  , ПР нет

На момент ввода остатков  счет 01     БУ 976500 (восстановительная стоимость после уценки)
                                                         НУ 976500
                                                         ПР -418500 (образуется при уценке ОС, т.к. уценка только по БУ)
                                                         ВР 418500 (образуется при принятии ОС к учету, т.к применена амортизационная премия)
Жаль, что никто больше не комментирует. Может я не правильно рассуждаю
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Декабрь 16, 2019, 02:35:13 pm
Дооценка основных средств у нас происходит: Внеоборотные активы-Учет ОС- Переоценка ОС- и на закладке "Основное" нужно указать статьи расходов для "Уценки восстановительной стоимости" и "Уценки накопленной амортизации"? А на закладке "Стоимость объекта" мы должны указать новую восстановительную стоимость объекта? Какую? Подскажите пожалуйста?
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Декабрь 16, 2019, 02:44:15 pm
Дооценка основных средств у нас происходит: Внеоборотные активы-Учет ОС- Переоценка ОС- и на закладке "Основное" нужно указать статьи расходов для "Уценки восстановительной стоимости" и "Уценки накопленной амортизации"? А на закладке "Стоимость объекта" мы должны указать новую восстановительную стоимость объекта? Какую? Подскажите пожалуйста?
В документе переоценка мы указываем статью расхода и статью дохода.
Дооценка происходит текущей (восстановительной) стоимости (так написано в билете), т.е. 976500*50%
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Декабрь 16, 2019, 02:46:48 pm
Я не могу с уверенностью сказать, что да. Я решала так. А правильно или нет по результатам будет видно.
При вводе остатков мы же указываем восстановительную стоимость, ставим галочку, что первоначальная отличается от восстановительной, и на закладке события указываем резерв полученной уценки.
Получается, что резерв Восстановительной стоимости: 418500 и накопленной амортизации 292950. Ни ВР  , ПР нет

На момент ввода остатков  счет 01     БУ 976500 (восстановительная стоимость после уценки)
                                                         НУ 976500
                                                         ПР -418500 (образуется при уценке ОС, т.к. уценка только по БУ)
                                                         ВР 418500 (образуется при принятии ОС к учету, т.к применена амортизационная премия)
Жаль, что никто больше не комментирует. Может я не правильно рассуждаю
Т.е вы считаете, что Восстановительная стоимость БУ и НУ 976500   ПР и ВР = 0
                               Первоначальная стоимость (отличается от восстановительной) БУ и НУ 1395000   ПР и ВР = 0
                               Накопительная амортизация   БУ и НУ 683550  ПР и ВР = 0
                               Остаточная стоимость             БУ и НУ 292950  ПР и ВР = 0
НЕ ВЕРНЫ?
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Декабрь 16, 2019, 02:49:22 pm
Дооценка основных средств у нас происходит: Внеоборотные активы-Учет ОС- Переоценка ОС- и на закладке "Основное" нужно указать статьи расходов для "Уценки восстановительной стоимости" и "Уценки накопленной амортизации"? А на закладке "Стоимость объекта" мы должны указать новую восстановительную стоимость объекта? Какую? Подскажите пожалуйста?
В документе переоценка мы указываем статью расхода и статью дохода.
Дооценка происходит текущей (восстановительной) стоимости (так написано в билете), т.е. 976500*50%
Статью расходов мы можем указать "Формирование стоимости ОС"?
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Декабрь 16, 2019, 02:54:37 pm
Дооценка основных средств у нас происходит: Внеоборотные активы-Учет ОС- Переоценка ОС- и на закладке "Основное" нужно указать статьи расходов для "Уценки восстановительной стоимости" и "Уценки накопленной амортизации"? А на закладке "Стоимость объекта" мы должны указать новую восстановительную стоимость объекта? Какую? Подскажите пожалуйста?
В документе переоценка мы указываем статью расхода и статью дохода.
Дооценка происходит текущей (восстановительной) стоимости (так написано в билете), т.е. 976500*50%
Статью расходов мы можем указать "Формирование стоимости ОС"?
и статью доходов можем любую указать или есть какое то условие обязательное?
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Декабрь 16, 2019, 03:08:22 pm
Если вы не укажете ПР и ВР, то в последствии у вас не будет считаться ОНО и ОНА (ПНО и ПНА).
Статьи можно называть как вам удобно, важно как вы ее настроите для отражения расходов и доходов, от этого зависит как они отражаются в декларации по налогу на прибыль (вид расходов и вид доходов)
Формирование стоимости ОС - это при приеме ОС к учету
Название: Re: Билеты
Отправлено: Tahomer1 от Декабрь 16, 2019, 04:49:38 pm
Если вы не укажете ПР и ВР, то в последствии у вас не будет считаться ОНО и ОНА (ПНО и ПНА).
Статьи можно называть как вам удобно, важно как вы ее настроите для отражения расходов и доходов, от этого зависит как они отражаются в декларации по налогу на прибыль (вид расходов и вид доходов)
Формирование стоимости ОС - это при приеме ОС к учету
Добрый день!
При проведении уценки и так образуется вычитаемая разница, если пример рассматривать без амортизационной премии. А если сложить оба условия, то ВР просто сторнируется и ОНА не образовывается, вместо этого погашается ОНО. ПР будет при дооценке. А вот насчет сумм накопленной амортизации и резерва при уценке тоже нет уверенности, поскольку если уценка амортизации будет производиться пропорционально уценке стоимости ОС, что соответствует условию задачи, то суммы амортизации будут другие. Была попытка решить эту задачу в БП, но смутил минус на 83 счете. Может в ЕРП будет по другому... ОльгаS, Вы - большая молодец, что решились идти сдавать и поделились опытом. В общем, пока откладываю эту задачу, Ваше мнение было мне интересно, есть, над чем подумать.
Коллеги, давайте обмениваться мнениями чаще!
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Декабрь 17, 2019, 08:25:10 am
 ;D
Если вы не укажете ПР и ВР, то в последствии у вас не будет считаться ОНО и ОНА (ПНО и ПНА).
Статьи можно называть как вам удобно, важно как вы ее настроите для отражения расходов и доходов, от этого зависит как они отражаются в декларации по налогу на прибыль (вид расходов и вид доходов)
Формирование стоимости ОС - это при приеме ОС к учету
Благодарю Вас,ОльгаS! Мне нужно пересдавать 25 декабря, а я не могу прорешать билеты, спросить не у кого. Спасибо, что вы не отказываете и делитесь опытом и знаниями.
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Декабрь 17, 2019, 08:42:03 am
;D
Если вы не укажете ПР и ВР, то в последствии у вас не будет считаться ОНО и ОНА (ПНО и ПНА).
Статьи можно называть как вам удобно, важно как вы ее настроите для отражения расходов и доходов, от этого зависит как они отражаются в декларации по налогу на прибыль (вид расходов и вид доходов)
Формирование стоимости ОС - это при приеме ОС к учету
Благодарю Вас,ОльгаS! Мне нужно пересдавать 25 декабря, а я не могу прорешать билеты, спросить не у кого. Спасибо, что вы не отказываете и делитесь опытом и знаниями.
Хотела у Вас еще спросить, какую литературу или лекции вы использовали для подготовки к экзамену?
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Декабрь 17, 2019, 05:12:19 pm
Добрый день.
Мне очень помог курс "подготовка к сдаче экзамена специалист-консультант по БП". Там очень подробно рассказывается как  образуется ОНО (ОНА), ПНО (ПНА). Еще смотрела курс по НУ в ERP. В нем разбирается ситуация по продаже ОС с убытком. Еще на форуме можно почитать. Здесь конечно больше по программе БП, но если воспроизвести в ERP, то становится понятно. Очень долго разбиралась в НУ, если честно.
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Декабрь 18, 2019, 08:37:37 am
Добрый день.
Мне очень помог курс "подготовка к сдаче экзамена специалист-консультант по БП". Там очень подробно рассказывается как  образуется ОНО (ОНА), ПНО (ПНА). Еще смотрела курс по НУ в ERP. В нем разбирается ситуация по продаже ОС с убытком. Еще на форуме можно почитать. Здесь конечно больше по программе БП, но если воспроизвести в ERP, то становится понятно. Очень долго разбиралась в НУ, если честно.
Доброе утро! Благодарю за ответ!
Название: Re: Билеты
Отправлено: Люся от Декабрь 18, 2019, 05:35:57 pm
Здравствуйте!
Подскажите по восстановлению НДС (билет по СО).
По тексту билета в части налогообложения прибыли указано: "Сумма восстановленного НДС признается в составе прочих расходов, связанных с производством и реализацией..."

Если делаю восстановление НДС документом Запись книги продаж и указываю счет НДС 91, то формируется проводка Дт91 Кт 68.2 только по БУ (то есть расход не отражается в НУ), хотя указываю статью принимаемую к НУ.
Думаю, что правильнее формировать 2 проводки: Дт19 Кт 68; Дт91 Кт19.
Тогда получается, что должно быть 2 документа:
Запись книги продаж, где счет НДС 19 и, например, Отражение прочих доходов и расходов с операцией Регистрация расхода по НДС (Дт91 Кт19).
Правильно?
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Декабрь 18, 2019, 07:08:53 pm
Здравствуйте!
Подскажите по восстановлению НДС (билет по СО).
По тексту билета в части налогообложения прибыли указано: "Сумма восстановленного НДС признается в составе прочих расходов, связанных с производством и реализацией..."

Если делаю восстановление НДС документом Запись книги продаж и указываю счет НДС 91, то формируется проводка Дт91 Кт 68.2 только по БУ (то есть расход не отражается в НУ), хотя указываю статью принимаемую к НУ.
Думаю, что правильнее формировать 2 проводки: Дт19 Кт 68; Дт91 Кт19.
Тогда получается, что должно быть 2 документа:
Запись книги продаж, где счет НДС 19 и, например, Отражение прочих доходов и расходов с операцией Регистрация расхода по НДС (Дт91 Кт19).
Правильно?

Попробуйте операцией "списание НДС на расходы"
Название: Re: Билеты
Отправлено: sherer от Декабрь 22, 2019, 12:18:28 pm
Вопрос по Острову. А никого не смущает, что сумма дооценки меньше суммы уценки и приводит к отрицательному сальдо по счету 83? Нас опять хотят запутать?
уценка: было 1395000, амортизация 558000, стало 976500, амортизация 390600, сумма уценки = 418500-167400=251100
дооценка: было 976 500, амортизация 716100, стало 1464750, амортизация 1074150, сумма дооценки = 488250-358050=130200
сумма уценки 251100> суммы дооценки 130200. Так должны ли мы в этом случае делать дооценку? Кто что думает на этот счет?
Могу ошибаться, но я рассуждаю так.
Сумма дооценки 130200 не превышает сумму уценки 195300 (остаточная стоимость до уценки 651000, после уценки 455700). То есть сравнивать нужно изменение остаточной стоимости, а не восстановительной, поэтому в добавочный капитал ничего начислять не нужно. Чтобы получились нужные мне проводки, заполнила в вводе начальных остатков резерв восстановительной стоимости величиной Остаточной стоимости до уценки. Величина резерва амортизации рассчиталась автоматически, и разница этих величин равна 195300, это и есть резерв.
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Декабрь 23, 2019, 10:06:43 am
Вопрос по Острову. А никого не смущает, что сумма дооценки меньше суммы уценки и приводит к отрицательному сальдо по счету 83? Нас опять хотят запутать?
уценка: было 1395000, амортизация 558000, стало 976500, амортизация 390600, сумма уценки = 418500-167400=251100
дооценка: было 976 500, амортизация 716100, стало 1464750, амортизация 1074150, сумма дооценки = 488250-358050=130200
сумма уценки 251100> суммы дооценки 130200. Так должны ли мы в этом случае делать дооценку? Кто что думает на этот счет?
Могу ошибаться, но я рассуждаю так.
Сумма дооценки 130200 не превышает сумму уценки 195300 (остаточная стоимость до уценки 651000, после уценки 455700). То есть сравнивать нужно изменение остаточной стоимости, а не восстановительной, поэтому в добавочный капитал ничего начислять не нужно. Чтобы получились нужные мне проводки, заполнила в вводе начальных остатков резерв восстановительной стоимости величиной Остаточной стоимости до уценки. Величина резерва амортизации рассчиталась автоматически, и разница этих величин равна 195300, это и есть резерв.
Добрый день. Благодарю за Ваш комментарий. Скажите пожалуйста, а результат вам уже пришел экзамена?
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Декабрь 23, 2019, 10:09:19 am
Дооценка основных средств у нас происходит: Внеоборотные активы-Учет ОС- Переоценка ОС- и на закладке "Основное" нужно указать статьи расходов для "Уценки восстановительной стоимости" и "Уценки накопленной амортизации"? А на закладке "Стоимость объекта" мы должны указать новую восстановительную стоимость объекта? Какую? Подскажите пожалуйста?
В документе переоценка мы указываем статью расхода и статью дохода.
Дооценка происходит текущей (восстановительной) стоимости (так написано в билете), т.е. 976500*50%
Добрый день, ОльгаS! Скажите пожалуйста, Вам результат по экзамену уже пришел?
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Декабрь 23, 2019, 01:23:25 pm
Добрый день. Еще жду результат экзамена
Название: Re: Билеты
Отправлено: sherer от Декабрь 25, 2019, 03:39:42 pm
Добрый день! Может кто-то сталкивался. При решении билета по спец одежде ошибка при закрытии месяца - вместо проводки по Условному расходу по налогу на прибыль - Перенос сальдо Д 99 К 68.04.2. Ну и соответственно нет проводок по ОНО/ОНА, даже если есть ВР в проводках Формирования фин реза. Никак не могу найти ошибку. С первого месяца и во всех последующих неверные проводки Расчета налога на прибыль. Решение задачи на другом релизе проблему не исправило.
Все настройки учетной политики (галка ПБУ 18 другие) сделаны верно, БУ=НУ+ПР+ВР выполняется везде.
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Декабрь 25, 2019, 03:54:50 pm
Добрый день! Может кто-то сталкивался. При решении билета по спец одежде ошибка при закрытии месяца - вместо проводки по Условному расходу по налогу на прибыль - Перенос сальдо Д 99 К 68.04.2. Ну и соответственно нет проводок по ОНО/ОНА, даже если есть ВР в проводках Формирования фин реза. Никак не могу найти ошибку. С первого месяца и во всех последующих неверные проводки Расчета налога на прибыль. Решение задачи на другом релизе проблему не исправило.
Все настройки учетной политики (галка ПБУ 18 другие) сделаны верно, БУ=НУ+ПР+ВР выполняется везде.

У вас сразу в первом месяце перенос сальдо? У меня так было, пока я не заполнила ставки налога на прибыль.
Название: Re: Билеты
Отправлено: sherer от Декабрь 25, 2019, 04:04:02 pm
Добрый день! Может кто-то сталкивался. При решении билета по спец одежде ошибка при закрытии месяца - вместо проводки по Условному расходу по налогу на прибыль - Перенос сальдо Д 99 К 68.04.2. Ну и соответственно нет проводок по ОНО/ОНА, даже если есть ВР в проводках Формирования фин реза. Никак не могу найти ошибку. С первого месяца и во всех последующих неверные проводки Расчета налога на прибыль. Решение задачи на другом релизе проблему не исправило.
Все настройки учетной политики (галка ПБУ 18 другие) сделаны верно, БУ=НУ+ПР+ВР выполняется везде.

У вас сразу в первом месяце перенос сальдо? У меня так было, пока я не заполнила ставки налога на прибыль.

Очуметь. По-моему из-за этого я сегодня провалила экзамен. Удаленно сдавала... Ставки были проставлены, но датой позже...
Название: Re: Билеты
Отправлено: sherer от Декабрь 25, 2019, 05:44:44 pm
Спасибо большое, ОльгаS!
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Декабрь 25, 2019, 08:10:50 pm
Спасибо большое, ОльгаS!

sherer, как вы при решении билета отражали безвозмездную передачу спецодежды? Какой операцией?
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Декабрь 31, 2019, 01:33:12 pm
Добрый день! Сдала экзамен на 5 (билет по ОС).
Комментарий:
Зачем счет-фактура от страховой компании, если нет НДС?
Покупателя ОС правильнее было повесить на счет 76
Название: Re: Билеты
Отправлено: sherer от Январь 02, 2020, 03:50:24 pm
Спасибо большое, ОльгаS!

sherer, как вы при решении билета отражали безвозмездную передачу спецодежды? Какой операцией?

Я тоже сдала, поставили тройку :-) не формировались проводки в расчёте налога на прибыль в первый же месяц, потеряла час на выяснение причин... потом торопилась оформлять другие операции и даже забыла повторно купить спецодежду.

Безвозмездную передачу сделала на подобии того, как это делается в БП 3.0. Мне везёт на спецодежду, когда сдавала спец-конс по БП попался билет "Закон и порядок", там тоже безвозмездная передача спецодежды. В БП 3.0 безвозмездная передача оформляется документом Реализация (акт, накладная). В ERP сделала тоже Реализацией на контрагента - физ. лицо, с ручной корректировкой проводок - удаляем проводку по выручке Д 62.01 - К 91.01, проводка по начислению НДС Д 91.02 - К 68.02 вручную указала Субконто Дт - статью расходов, не принимаемую к НУ, и ПР проставила. Сам счёт НДС 91.02 автоматически встал по настройке отражения документов в регл. учете по спецодежде. В замечаниях не отметили.
Название: Re: Билеты
Отправлено: sherer от Январь 02, 2020, 03:51:31 pm
Добрый день! Сдала экзамен на 5 (билет по ОС).
Комментарий:
Зачем счет-фактура от страховой компании, если нет НДС?
Покупателя ОС правильнее было повесить на счет 76

Поздравляю Вас, ОльгаS!
Название: Re: Билеты
Отправлено: sherer от Январь 03, 2020, 10:24:40 am
Замечания

1. Согласно заданию, чистящие средства отпускаются на конкретные виды деятельности, а не распределяются по видам деятельности, как это сделано в работе.
2. Согласно заданию "Второй раз в отчетном году спецодежда приобреталась в июле 2019 г." Однако это приобретение в примере отсутствует
3. Соответственно не выполнено условие о невозможности принятия к вычету НДС по СО, приобретенной за счет субсидии.
Название: Re: Билеты
Отправлено: petroman от Январь 03, 2020, 03:18:21 pm
Замечания

1. Согласно заданию, чистящие средства отпускаются на конкретные виды деятельности, а не распределяются по видам деятельности, как это сделано в работе.
2. Согласно заданию "Второй раз в отчетном году спецодежда приобреталась в июле 2019 г." Однако это приобретение в примере отсутствует
3. Соответственно не выполнено условие о невозможности принятия к вычету НДС по СО, приобретенной за счет субсидии.

Доброго времени суток! Обращение ко всем, кто сдавал или готовился к этому экзамену: Давайте помогать друг другу. Самый удобный формат, на мой взгляд это серия скриншотов решений с комментами. Со своей стороны, могу предложить помощь в Профах по многим темам.
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Январь 09, 2020, 08:26:39 am
Добрый день! Сдала экзамен на 5 (билет по ОС).
Комментарий:
Зачем счет-фактура от страховой компании, если нет НДС?
Покупателя ОС правильнее было повесить на счет 76
Добрый день! Поздравляю Вас, ОльгаS, с отличной сдачей!
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Январь 09, 2020, 06:28:33 pm
Если возникнут вопросы при решении билета, спрашивайте :)
Название: Re: Билеты
Отправлено: petroman от Январь 09, 2020, 11:13:49 pm
Если возникнут вопросы при решении билета, спрашивайте :)

Ольга, спасибо Вам большое!! Я когда готовился к Спец-Конс по Бух8 - сделал ворд-файл с серией скриншотов по решению задач. Мне кажется, это очень удобный формат. Если Вам не трудно и пока Вы ещё помните досконально решения, не могли бы Вы эти 3 задачи решить?! Я могу скинуть актуальные задачи Вам. У меня 11 Профов есть с ответами и с удобной программой по запоминанию (3-4 дня на 1 Проф) - могу поделиться.
Напишите плз в личку мне)
Название: Re: Билеты
Отправлено: GROOVY от Январь 10, 2020, 10:44:15 am
Никто в личку ничего не напишет. Хотите делится - делитесь тут.
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Январь 13, 2020, 09:27:40 am
Если возникнут вопросы при решении билета, спрашивайте :)
Ольга, доброе утро! Я хочу вас помучать по билету, если позволите: по порядку
1. Ввод начальных остатков: a,b,c. По стоимости объекта ОС,начисленной амортизации, отложенных налоговых активов и обязательств...
В итоге у нас получается так:
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Январь 13, 2020, 06:40:36 pm
Если возникнут вопросы при решении билета, спрашивайте :)
Ольга, доброе утро! Я хочу вас помучать по билету, если позволите: по порядку
1. Ввод начальных остатков: a,b,c. По стоимости объекта ОС,начисленной амортизации, отложенных налоговых активов и обязательств...
В итоге у нас получается так:

Счет 01               БУ 976500 (восстановительная стоимость после уценки)
                           НУ 976500 (при принятии к учету в 2015 году)
                            ПР -418500 (образуется при уценке ОС, т.к. уценка только по БУ)
                            ВР 418500 (образуется при принятии ОС к учету, т.к применена амортизационная премия)

Счет 02                БУ 683550 (976500/60*42)
                           НУ 683550 (976500/60*42)
                           ПР -292950 (418500/60*42)
                           ВР 292950 (418500/60*42)
Сч 77 418500-292950=125550*20%=25110 (или 6975*42мес)
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Январь 13, 2020, 07:02:54 pm
Если возникнут вопросы при решении билета, спрашивайте :)
Ольга, доброе утро! Я хочу вас помучать по билету, если позволите: по порядку
1. Ввод начальных остатков: a,b,c. По стоимости объекта ОС,начисленной амортизации, отложенных налоговых активов и обязательств...
В итоге у нас получается так:

Счет 01               БУ 976500 (восстановительная стоимость после уценки)
                           НУ 976500 (при принятии к учету в 2015 году)
                            ПР -418500 (образуется при уценке ОС, т.к. уценка только по БУ)
                            ВР 418500 (образуется при принятии ОС к учету, т.к применена амортизационная премия)

Счет 02                БУ 683550 (976500/60*42)
                           НУ 683550 (976500/60*42)
                           ПР -292950 (418500/60*42)
                           ВР 292950 (418500/60*42)
Сч 77 418500-292950=125550*20%=25110 (или 6975*42мес)
Спасибо Вам огромное за ответ! Вам не сложно будет ответить еще на вопросы?
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Январь 13, 2020, 07:03:49 pm
Конечно спрашивайте
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Январь 13, 2020, 07:09:20 pm
Конечно спрашивайте
Я так поняла, что Ваш ответ, который был выше стал достаточным для 1 задания в билете по вводу начальных остатков?
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Январь 13, 2020, 07:24:04 pm
Конечно спрашивайте
Я так поняла, что Ваш ответ, который был выше стал достаточным для 1 задания в билете по вводу начальных остатков?

Я так решала, наверное достаточен. Еще при вводе остатков по ОСВ не должно быть сальдо по сч. 000. Я регулировала 51 и 80 счетом
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Январь 13, 2020, 07:31:34 pm
Конечно спрашивайте
Я так поняла, что Ваш ответ, который был выше стал достаточным для 1 задания в билете по вводу начальных остатков?

Я так решала, наверное достаточен. Еще при вводе остатков по ОСВ не должно быть сальдо по сч. 000. Я регулировала 51 и 80 счетом
Не поняла. Можете конкретней написать? Ручными проводками или документом?
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Январь 13, 2020, 07:36:47 pm
Если вы введете только операцию по вводу остатков по внеоборотным активам, то при формировании ОСВ у вас буду остатки по сч. 000. А это не правильно, и где-то я читала, что это ошибка.
Поэтому по сч. 77 и 80 остаток вводится ручной операцией. А по 51 счету "ввод начальных остатков на банковских счетах"
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Январь 13, 2020, 07:41:13 pm
Если вы введете только операцию по вводу остатков по внеоборотным активам, то при формировании ОСВ у вас буду остатки по сч. 000. А это не правильно, и где-то я читала, что это ошибка.
Поэтому по сч. 77 и 80 остаток вводится ручной операцией. А по 51 счету "ввод начальных остатков на банковских счетах"
А на какую дату корректировать? На 01.11?
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Январь 13, 2020, 07:42:28 pm
Если вы введете только операцию по вводу остатков по внеоборотным активам, то при формировании ОСВ у вас буду остатки по сч. 000. А это не правильно, и где-то я читала, что это ошибка.
Поэтому по сч. 77 и 80 остаток вводится ручной операцией. А по 51 счету "ввод начальных остатков на банковских счетах"
А на какую дату корректировать? На 01.11?
Если учет в программе начинается 01.11, то ввод остатков на 31.10.
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Январь 13, 2020, 07:46:47 pm
Если вы введете только операцию по вводу остатков по внеоборотным активам, то при формировании ОСВ у вас буду остатки по сч. 000. А это не правильно, и где-то я читала, что это ошибка.
Поэтому по сч. 77 и 80 остаток вводится ручной операцией. А по 51 счету "ввод начальных остатков на банковских счетах"
А на какую дату корректировать? На 01.11?
Если учет в программе начинается 01.11, то ввод остатков на 31.10.
Забыла еще уточнить у вас по поводу сумм начальных остатков: на закладке "События" в документе, суммы переоценки получились: резерв восстановительной стоимости:418500, накопительной амортизации:292950?
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Январь 13, 2020, 07:47:34 pm
Если вы введете только операцию по вводу остатков по внеоборотным активам, то при формировании ОСВ у вас буду остатки по сч. 000. А это не правильно, и где-то я читала, что это ошибка.
Поэтому по сч. 77 и 80 остаток вводится ручной операцией. А по 51 счету "ввод начальных остатков на банковских счетах"
А на какую дату корректировать? На 01.11?
Если учет в программе начинается 01.11, то ввод остатков на 31.10.
Забыла еще уточнить у вас по поводу сумм начальных остатков: на закладке "События" в документе, суммы переоценки получились: резерв восстановительной стоимости:418500, накопительной амортизации:292950?
Да. все верно
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Январь 13, 2020, 07:54:17 pm
Если вы введете только операцию по вводу остатков по внеоборотным активам, то при формировании ОСВ у вас буду остатки по сч. 000. А это не правильно, и где-то я читала, что это ошибка.
Поэтому по сч. 77 и 80 остаток вводится ручной операцией. А по 51 счету "ввод начальных остатков на банковских счетах"
А на какую дату корректировать? На 01.11?
Если учет в программе начинается 01.11, то ввод остатков на 31.10.
Забыла еще уточнить у вас по поводу сумм начальных остатков: на закладке "События" в документе, суммы переоценки получились: резерв восстановительной стоимости:418500, накопительной амортизации:292950?
Да. все верно
Здорово, благодарю! Можете теперь подсказать по 2 заданию: 1. переоценку мы указываем документом "Переоценка ОС",где нужно указать правильную статью доходов и расходов, а сумма будет 976500*50%?
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Январь 13, 2020, 08:05:35 pm
Сумма переоценки равна 1464750.
В статье расхода и статье дохода на закладке "рег.учет" в поле "вид расхода" я заполнила "переоценка внеоборотных активов" и счет 91
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Январь 13, 2020, 08:25:11 pm
Сумма переоценки равна 1464750.
В статье расхода и статье дохода на закладке "рег.учет" в поле "вид расхода" я заполнила "переоценка внеоборотных активов" и счет 91
получаеся флажок "принимается к учету по налогу на прибыль" мы снимаем?
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Январь 13, 2020, 08:28:08 pm
Сумма переоценки равна 1464750.
В статье расхода и статье дохода на закладке "рег.учет" в поле "вид расхода" я заполнила "переоценка внеоборотных активов" и счет 91
получаеся флажок "принимается к учету по налогу на прибыль" мы снимаем?
Я не снимала. Проводки по документу переоценки ОС не формируют суммы по НУ
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Январь 14, 2020, 10:15:25 am
Сумма переоценки равна 1464750.
В статье расхода и статье дохода на закладке "рег.учет" в поле "вид расхода" я заполнила "переоценка внеоборотных активов" и счет 91
получаеся флажок "принимается к учету по налогу на прибыль" мы снимаем?
Я не снимала. Проводки по документу переоценки ОС не формируют суммы по НУ
Поняла.
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Январь 15, 2020, 01:09:26 pm
Если возникнут вопросы при решении билета, спрашивайте :)
ОльгаS, добрый день! Подскажите пожалуйста,амортизация ОС у нас формируется регламентированной операцией в конце месяца, а как их реализовать в ерп по заданию в билете, не поняла? И какими документами сделали страхование объекта ОС? (документом "Приобретение услуг и прочих активов")
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Январь 15, 2020, 07:14:47 pm
Если возникнут вопросы при решении билета, спрашивайте :)
ОльгаS, добрый день! Подскажите пожалуйста,амортизация ОС у нас формируется регламентированной операцией в конце месяца, а как их реализовать в ерп по заданию в билете, не поняла? И какими документами сделали страхование объекта ОС? (документом "Приобретение услуг и прочих активов")

1. Амортизация считается при закрытии месяца. Если правильно ввести документы, то вы увидите как формируются проводки по БУ и НУ до и после переоценки. Проанализируйте по месяцам.
2. Страхование ОСАГО вводим документом "Приобретение услуг и прочих активов", расходы относим на статью расходов, которая принимаемая в НУ. Расширение к ОСАГО на статью, не принимаемую в НУ.
Т.к. в бухгалтерском учете расходы по ОСАГО признаются единовременно в одном периоде, а в налоговом учете в течение нескольких периодов, я отразила документом "реклассификация расходов", к котором указала сумму только по НУ. Образовалась -ВР (как написано в билете). Т.е. мы со статьи расхода "страхование" по НУ расход переносим на статью "РБП: страхование" (расходы будущих периодов). И проводки формируются только по НУ.
Соответственно, нам нужно сделать операцию распределение РБП.
В феврале при продаже ОС этими же операциями нужно стонировать оставшуюся сумму РБП по НУ, т.е. расход сразу включить в расходы текущего периода.
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Январь 16, 2020, 11:28:15 am
Если возникнут вопросы при решении билета, спрашивайте :)
ОльгаS, добрый день! Подскажите пожалуйста,амортизация ОС у нас формируется регламентированной операцией в конце месяца, а как их реализовать в ерп по заданию в билете, не поняла? И какими документами сделали страхование объекта ОС? (документом "Приобретение услуг и прочих активов")

1. Амортизация считается при закрытии месяца. Если правильно ввести документы, то вы увидите как формируются проводки по БУ и НУ до и после переоценки. Проанализируйте по месяцам.
2. Страхование ОСАГО вводим документом "Приобретение услуг и прочих активов", расходы относим на статью расходов, которая принимаемая в НУ. Расширение к ОСАГО на статью, не принимаемую в НУ.
Т.к. в бухгалтерском учете расходы по ОСАГО признаются единовременно в одном периоде, а в налоговом учете в течение нескольких периодов, я отразила документом "реклассификация расходов", к котором указала сумму только по НУ. Образовалась -ВР (как написано в билете). Т.е. мы со статьи расхода "страхование" по НУ расход переносим на статью "РБП: страхование" (расходы будущих периодов). И проводки формируются только по НУ.
Соответственно, нам нужно сделать операцию распределение РБП.
В феврале при продаже ОС этими же операциями нужно стонировать оставшуюся сумму РБП по НУ, т.е. расход сразу включить в расходы текущего периода.
Документ "Реклассификация расходов"? Сможете продемонстрировать в программе, если не трудно?
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Январь 16, 2020, 02:01:42 pm
В разделе "финансовый результат и контроллинг" - отражение прочих доходов и расходов  - документ "реклассификация расходов"
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Январь 17, 2020, 09:06:28 am
В разделе "финансовый результат и контроллинг" - отражение прочих доходов и расходов  - документ "реклассификация расходов"
ОльгаS, благодарю! Подскажите еще пожалуйста, по заданию в билете по итогам 2018 года организация получает отрицательный фин рез, по итогам января 2019 года организация получает положительный фин рез, и нужно продемонстрировать перенос убытка на будущий период и реализовать с убытком ОС покупателю? сможете показать, как это сделать в ерп?
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Январь 17, 2020, 10:28:53 am
В разделе "финансовый результат и контроллинг" - отражение прочих доходов и расходов  - документ "реклассификация расходов"
ОльгаS, благодарю! Подскажите еще пожалуйста, по заданию в билете по итогам 2018 года организация получает отрицательный фин рез, по итогам января 2019 года организация получает положительный фин рез, и нужно продемонстрировать перенос убытка на будущий период и реализовать с убытком ОС покупателю? сможете показать, как это сделать в ерп?

Обычными операциями поступление товаров и реализация смоделируйте ситуацию, чтобы у вас получился убыток. А перенос убытка реализован в программе, для этого никаких дополнительных операций не нужно.
Советую вам пользоваться сайтом ИТС, там можно найти подробную информацию по некоторым вопросам.
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Январь 17, 2020, 11:59:07 am
В разделе "финансовый результат и контроллинг" - отражение прочих доходов и расходов  - документ "реклассификация расходов"
ОльгаS, благодарю! Подскажите еще пожалуйста, по заданию в билете по итогам 2018 года организация получает отрицательный фин рез, по итогам января 2019 года организация получает положительный фин рез, и нужно продемонстрировать перенос убытка на будущий период и реализовать с убытком ОС покупателю? сможете показать, как это сделать в ерп?

Обычными операциями поступление товаров и реализация смоделируйте ситуацию, чтобы у вас получился убыток. А перенос убытка реализован в программе, для этого никаких дополнительных операций не нужно.
Советую вам пользоваться сайтом ИТС, там можно найти подробную информацию по некоторым вопросам.
Благодарю за ответ! Надеюсь, я Вас не сильно затруднила в ответах
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Январь 17, 2020, 01:20:00 pm
В разделе "финансовый результат и контроллинг" - отражение прочих доходов и расходов  - документ "реклассификация расходов"
ОльгаS, благодарю! Подскажите еще пожалуйста, по заданию в билете по итогам 2018 года организация получает отрицательный фин рез, по итогам января 2019 года организация получает положительный фин рез, и нужно продемонстрировать перенос убытка на будущий период и реализовать с убытком ОС покупателю? сможете показать, как это сделать в ерп?

Обычными операциями поступление товаров и реализация смоделируйте ситуацию, чтобы у вас получился убыток. А перенос убытка реализован в программе, для этого никаких дополнительных операций не нужно.
Советую вам пользоваться сайтом ИТС, там можно найти подробную информацию по некоторым вопросам.
Благодарю за ответ! Надеюсь, я Вас не сильно затруднила в ответах

Мне не сложно ответить. Спрашивайте. ERP такая система, что нужно разобраться и понять как она работает. А на ИТС есть примеры как-раз по вопросам в билетах
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Январь 17, 2020, 01:26:42 pm
В разделе "финансовый результат и контроллинг" - отражение прочих доходов и расходов  - документ "реклассификация расходов"
ОльгаS, благодарю! Подскажите еще пожалуйста, по заданию в билете по итогам 2018 года организация получает отрицательный фин рез, по итогам января 2019 года организация получает положительный фин рез, и нужно продемонстрировать перенос убытка на будущий период и реализовать с убытком ОС покупателю? сможете показать, как это сделать в ерп?

Обычными операциями поступление товаров и реализация смоделируйте ситуацию, чтобы у вас получился убыток. А перенос убытка реализован в программе, для этого никаких дополнительных операций не нужно.
Советую вам пользоваться сайтом ИТС, там можно найти подробную информацию по некоторым вопросам.
Благодарю за ответ! Надеюсь, я Вас не сильно затруднила в ответах

Мне не сложно ответить. Спрашивайте. ERP такая система, что нужно разобраться и понять как она работает. А на ИТС есть примеры как-раз по вопросам в билетах
Благодарю еще раз! Вопросы конечно у меня остались еще...
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Январь 17, 2020, 03:04:11 pm
Скажите, а кому- нибудь попадался еще билет по сырьевому и не сырьевому товару?
Название: Re: Билеты
Отправлено: asencka от Январь 17, 2020, 05:51:59 pm
ОльгаS, скажите, пожалуйста, Вы на экзамене закрывали счет 000? Если да, то чем корректировали?
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Январь 18, 2020, 10:12:33 am
ОльгаS, скажите, пожалуйста, Вы на экзамене закрывали счет 000? Если да, то чем корректировали?
Добрый день. Я об этом писала чуть выше, полистайте ленту
Название: Re: Билеты
Отправлено: Nikki1C от Январь 20, 2020, 12:45:36 am
ОльгаS, а есть у Вас возможность поделиться решениями? Готов заплатить / ответы к др экзаменам. Очень хочется сдать этот экзамен.. Напишите пожалуйста: chemroman * gmail ^ com, а то тут меня банят и стирают мои сообщения.
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Январь 20, 2020, 10:20:18 am
Спасибо большое, ОльгаS!

sherer, как вы при решении билета отражали безвозмездную передачу спецодежды? Какой операцией?

Я тоже сдала, поставили тройку :-) не формировались проводки в расчёте налога на прибыль в первый же месяц, потеряла час на выяснение причин... потом торопилась оформлять другие операции и даже забыла повторно купить спецодежду.

Безвозмездную передачу сделала на подобии того, как это делается в БП 3.0. Мне везёт на спецодежду, когда сдавала спец-конс по БП попался билет "Закон и порядок", там тоже безвозмездная передача спецодежды. В БП 3.0 безвозмездная передача оформляется документом Реализация (акт, накладная). В ERP сделала тоже Реализацией на контрагента - физ. лицо, с ручной корректировкой проводок - удаляем проводку по выручке Д 62.01 - К 91.01, проводка по начислению НДС Д 91.02 - К 68.02 вручную указала Субконто Дт - статью расходов, не принимаемую к НУ, и ПР проставила. Сам счёт НДС 91.02 автоматически встал по настройке отражения документов в регл. учете по спецодежде. В замечаниях не отметили.
Добрый день! sherer, подскажите пожалуйста, как вы отразили вынесение ФСС решения о фин.обеспечении организации за счет сумм страх.взносов на ОСС о НС и ПЗ в размере 158000, частично покрывающем расходы на приобретение СО?
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Январь 21, 2020, 01:43:03 pm
Если возникнут вопросы при решении билета, спрашивайте :)
Ольга, доброе утро! Я хочу вас помучать по билету, если позволите: по порядку
1. Ввод начальных остатков: a,b,c. По стоимости объекта ОС,начисленной амортизации, отложенных налоговых активов и обязательств...
В итоге у нас получается так:

Счет 01               БУ 976500 (восстановительная стоимость после уценки)
                           НУ 976500 (при принятии к учету в 2015 году)
                            ПР -418500 (образуется при уценке ОС, т.к. уценка только по БУ)
                            ВР 418500 (образуется при принятии ОС к учету, т.к применена амортизационная премия)

Счет 02                БУ 683550 (976500/60*42)
                           НУ 683550 (976500/60*42)
                           ПР -292950 (418500/60*42)
                           ВР 292950 (418500/60*42)
Сч 77 418500-292950=125550*20%=25110 (или 6975*42мес)
Ольга, добрый день. Сможете помочь? Я завожу в программу остатки и мне не дает возможность программа завести в НУ накопленную амортизацию (683550). Я что то не указала?
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Январь 21, 2020, 01:46:29 pm
вообще мне не дает программа редактировать суммы по накопленной амортизации!!!
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Январь 21, 2020, 02:23:13 pm
вообще мне не дает программа редактировать суммы по накопленной амортизации!!!
Добрый день. Я проверила в своей программе, мне дает сумму вносить

Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Январь 21, 2020, 02:26:19 pm
вообще мне не дает программа редактировать суммы по накопленной амортизации!!!
Добрый день. Я проверила в своей программе, мне дает сумму вносить
у меня вот что получается
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Январь 21, 2020, 02:28:31 pm
и отражение в рег.учете на счете 000 такие суммы получились. Как их теперь закрывать 77 и 80?
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Январь 21, 2020, 02:39:23 pm
и отражение в рег.учете на счете 000 такие суммы получились. Как их теперь закрывать 77 и 80?

не должно быть 000 по сч. 02. мне дает ввести сумму амортизации по НУ
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Январь 21, 2020, 02:44:47 pm
и отражение в рег.учете на счете 000 такие суммы получились. Как их теперь закрывать 77 и 80?

не должно быть 000 по сч. 02. мне дает ввести сумму амортизации по НУ
странно! Что же я делаю тогда не так. Может быть при вводе ОС нужно  что то отразить?! Вы можете глянуть еще , я сделала Переоценку автомобиля и сформировались след.проводки в рег.учете
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Январь 21, 2020, 02:53:27 pm
и отражение в рег.учете на счете 000 такие суммы получились. Как их теперь закрывать 77 и 80?

не должно быть 000 по сч. 02. мне дает ввести сумму амортизации по НУ
Уфф, получилось ввести остатки, но при отражении в рег.учете счет 000 остался. Вы писали, что нужно откорректировать его 77 и 80. Можете подсказать как?
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Январь 21, 2020, 03:55:47 pm
и отражение в рег.учете на счете 000 такие суммы получились. Как их теперь закрывать 77 и 80?

не должно быть 000 по сч. 02. мне дает ввести сумму амортизации по НУ
Уфф, получилось ввести остатки, но при отражении в рег.учете счет 000 остался. Вы писали, что нужно откорректировать его 77 и 80. Можете подсказать как?

У вас не должно быть остатков по сч 000 в ОСВ.
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Январь 21, 2020, 04:34:00 pm
и отражение в рег.учете на счете 000 такие суммы получились. Как их теперь закрывать 77 и 80?

не должно быть 000 по сч. 02. мне дает ввести сумму амортизации по НУ
Уфф, получилось ввести остатки, но при отражении в рег.учете счет 000 остался. Вы писали, что нужно откорректировать его 77 и 80. Можете подсказать как?

У вас не должно быть остатков по сч 000 в ОСВ.
Ольга, у меня экзамен завтра. Вы сможете мне помочь?
Название: Re: Билеты
Отправлено: GROOVY от Январь 21, 2020, 04:37:32 pm
Картинки можно к сообщению прикреплять, а не в ворде. Тогда они будут доступны прям в ветке. Качать не надо ничего. Мне кажется так однозначно удобнее. ;)
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Январь 21, 2020, 04:49:21 pm
Картинки можно к сообщению прикреплять, а не в ворде. Тогда они будут доступны прям в ветке. Качать не надо ничего. Мне кажется так однозначно удобнее. ;)
Подскажите как это сделать пожалуйста
Название: Re: Билеты
Отправлено: GROOVY от Январь 21, 2020, 04:58:50 pm
Картинки можно к сообщению прикреплять, а не в ворде. Тогда они будут доступны прям в ветке. Качать не надо ничего. Мне кажется так однозначно удобнее. ;)
Подскажите как это сделать пожалуйста

Так же как и док, только если это будет графический файл он будет отображаться.
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Январь 21, 2020, 05:09:28 pm
Картинки можно к сообщению прикреплять, а не в ворде. Тогда они будут доступны прям в ветке. Качать не надо ничего. Мне кажется так однозначно удобнее. ;)
Подскажите как это сделать пожалуйста
Я тоже не умею этого делать🙊🙈
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Январь 21, 2020, 05:16:33 pm
Newlelya84, на экзамен стоит идти, если у вас уже есть решение. Иначе вы просто не успеете его решить за 4 часа. У меня только на описание решения ушло 1.5 часа.
Спрашивайте, если есть вопросы.
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Январь 21, 2020, 05:40:06 pm
и отражение в рег.учете на счете 000 такие суммы получились. Как их теперь закрывать 77 и 80?

не должно быть 000 по сч. 02. мне дает ввести сумму амортизации по НУ
Уфф, получилось ввести остатки, но при отражении в рег.учете счет 000 остался. Вы писали, что нужно откорректировать его 77 и 80. Можете подсказать как?

У вас не должно быть остатков по сч 000 в ОСВ.
Благодарю Вас,ОльгаS! Вы сможете написать, в какой хронологии дальше заводить документы в программе? Как указано в хоз.операции или по заданиям a,b,c....в билете?
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Январь 21, 2020, 06:58:55 pm
Я вводила последовательно операции по месяцам
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Январь 21, 2020, 08:21:23 pm
Я вводила последовательно операции по месяцам
Поняла, спасибо
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Январь 22, 2020, 07:49:44 am
Доброе утро. Подскажите пожалуйста кто нибудь, какими все таки операциями вводить поступления финансирования из ФСС?
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Январь 22, 2020, 10:00:04 am
Доброе утро. Подскажите пожалуйста кто нибудь, какими все таки операциями вводить поступления финансирования из ФСС?

Доброе утро. Я при подготовке к экзамену делала так.
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Январь 22, 2020, 10:15:48 am
Доброе утро. Подскажите пожалуйста кто нибудь, какими все таки операциями вводить поступления финансирования из ФСС?

Доброе утро. Я при подготовке к экзамену делала так.
Ольга, мне на экзамене попался ваш билет.
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Январь 22, 2020, 10:18:04 am
Можете подсказать, чтобы продемонстрировать отриц фин рез в конце 2018 года, нужно создать Покупку?
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Январь 22, 2020, 10:29:22 am
Можете подсказать, чтобы продемонстрировать отриц фин рез в конце 2018 года, нужно создать Покупку?
Делаете покупку товара, а реализуете по меньшей цене. По ОСВ посмотрите, чтобы был убыток в конце года.
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Январь 22, 2020, 11:50:19 am
Можете подсказать, чтобы продемонстрировать отриц фин рез в конце 2018 года, нужно создать Покупку?
Делаете покупку товара, а реализуете по меньшей цене. По ОСВ посмотрите, чтобы был убыток в конце года.
Ольга, скажите пожалуйста, мы рапрелеляем рбп только 9490?
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Январь 22, 2020, 12:41:41 pm
Можете подсказать, чтобы продемонстрировать отриц фин рез в конце 2018 года, нужно создать Покупку?
Делаете покупку товара, а реализуете по меньшей цене. По ОСВ посмотрите, чтобы был убыток в конце года.
Ольга, скажите пожалуйста, мы рапрелеляем рбп только 9490?

Да, но только по НУ
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Январь 22, 2020, 12:50:31 pm
Я решила покупку сделать Аренда офиса. А продажу - консультационные услуги
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Январь 22, 2020, 01:07:42 pm
Я решила покупку сделать Аренда офиса. А продажу - консультационные услуги

В билете по ОС написано, что организация занимается оптовой торговлей строительными материалами
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Январь 22, 2020, 01:23:57 pm
Я решила покупку сделать Аренда офиса. А продажу - консультационные услуги

В билете по ОС написано, что организация занимается оптовой торговлей строительными материалами
Да, сориентировалась... Волнуюсь.... Для того, чтобы посчитал я транспортный налог, нужно регистрацию авто сделать?
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Январь 22, 2020, 01:34:25 pm
Я решила покупку сделать Аренда офиса. А продажу - консультационные услуги

В билете по ОС написано, что организация занимается оптовой торговлей строительными материалами
Да, сориентировалась... Волнуюсь.... Для того, чтобы посчитал я транспортный налог, нужно регистрацию авто сделать?

да
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Январь 22, 2020, 01:53:33 pm
Я решила покупку сделать Аренда офиса. А продажу - консультационные услуги

В билете по ОС написано, что организация занимается оптовой торговлей строительными материалами
Да, сориентировалась... Волнуюсь.... Для того, чтобы посчитал я транспортный налог, нужно регистрацию авто сделать?

да
Реализация ОС взаимозависимому лицу операцией Реализация? По той, стоимости, которая указана в билете
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Январь 22, 2020, 01:55:27 pm
Испльзеум документ Подготовка к передаче ОС?
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Январь 22, 2020, 02:40:31 pm
Испльзеум документ Подготовка к передаче ОС?

Сначала подготовка к передаче ОС, затем документ реализация услуг и прочих активов (в этом документе галочка "реализ. взаимозав. лицу")
Все документы делаем в разделе"основные средства"
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Январь 22, 2020, 02:53:45 pm
Испльзеум документ Подготовка к передаче ОС?

Сначала подготовка к передаче ОС, затем документ реализация услуг и прочих активов (в этом документе галочка "реализ. взаимозав. лицу")
Все документы делаем в разделе"основные средства"
А в документе реализация мы ставим галочку восстановит амортиз премию?
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Январь 22, 2020, 02:57:46 pm
Если мы продаем взаимозависимому лицу, то должны премию восстановить
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Январь 22, 2020, 02:59:08 pm
Если мы продаем взаимозависимому лицу, то должны премию восстановить
В размере 418550, так?
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Январь 22, 2020, 03:25:29 pm
Если мы продаем взаимозависимому лицу, то должны премию восстановить
Ольга, Благодарю Вас за ответы, 🙏. За то, что не промолчали, ОГРОМНОЕ СПАСИБО!
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Январь 22, 2020, 03:26:09 pm
Если мы продаем взаимозависимому лицу, то должны премию восстановить
В размере 418550, так?

да
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Январь 22, 2020, 03:46:40 pm
Если мы продаем взаимозависимому лицу, то должны премию восстановить
В размере 418550, так?

да
Ольга, Благодарю Вас ещё раз 🙏
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Январь 23, 2020, 09:45:55 am
ОльгаS, ДОБРОЕ УТРО! Хотела у Вас спросить по поводу описательной части на экзамене. Вы сказали, что у вас на это ушло 1.5 часа! Вы описывали все действия конкретно, указывая проводки (БУ,НУ,ПР,ВР)
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Январь 23, 2020, 10:11:33 am
ОльгаS, ДОБРОЕ УТРО! Хотела у Вас спросить по поводу описательной части на экзамене. Вы сказали, что у вас на это ушло 1.5 часа! Вы описывали все действия конкретно, указывая проводки (БУ,НУ,ПР,ВР)

Здравствуйте. Я описывала по пунктам билета, какой операцией оформила и почему. Подробно по проводкам не расписывала.
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Январь 23, 2020, 10:27:16 am
ОльгаS, ДОБРОЕ УТРО! Хотела у Вас спросить по поводу описательной части на экзамене. Вы сказали, что у вас на это ушло 1.5 часа! Вы описывали все действия конкретно, указывая проводки (БУ,НУ,ПР,ВР)

Здравствуйте. Я описывала по пунктам билета, какой операцией оформила и почему. Подробно по проводкам не расписывала.
А вы можете написать, как вы оформили операции по 1.перенос убытка от реализации ОС в составе расходов текущего периода и 2.частичное признание убытка от реализации ОС в составе расходов текущего периода?
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Январь 23, 2020, 10:55:01 am
По условиям билета сумма полученного убытка от реализации ОС приводит к образованию вычитаемой временной разницы, приводящей к возникновению ОНО, который уменьшается в последующие отчетные периоды. Убыток по результатам налогового периода переносится организацией на будущее путем уменьшения налоговой базы следующего налогового периода.
Оформила операцией "регистрация расходов", отнесла на статью расходов РБП (только по НУ). Распределяем РБП с месяца, следующего после продажи ОС. Необходимо правильно настроить статьи расходов, от этого зависит как суммы будут отражаться в декларации по налогу на прибыль. 
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Январь 23, 2020, 12:42:44 pm
По условиям билета сумма полученного убытка от реализации ОС приводит к образованию вычитаемой временной разницы, приводящей к возникновению ОНО, который уменьшается в последующие отчетные периоды. Убыток по результатам налогового периода переносится организацией на будущее путем уменьшения налоговой базы следующего налогового периода.
Оформила операцией "регистрация расходов", отнесла на статью расходов РБП (только по НУ). Распределяем РБП с месяца, следующего после продажи ОС. Необходимо правильно настроить статьи расходов, от этого зависит как суммы будут отражаться в декларации по налогу на прибыль.
а как вы настроили статью РБП?
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Январь 23, 2020, 12:45:13 pm
По условиям билета сумма полученного убытка от реализации ОС приводит к образованию вычитаемой временной разницы, приводящей к возникновению ОНО, который уменьшается в последующие отчетные периоды. Убыток по результатам налогового периода переносится организацией на будущее путем уменьшения налоговой базы следующего налогового периода.
Оформила операцией "регистрация расходов", отнесла на статью расходов РБП (только по НУ). Распределяем РБП с месяца, следующего после продажи ОС. Необходимо правильно настроить статьи расходов, от этого зависит как суммы будут отражаться в декларации по налогу на прибыль.
а как вы настроили статью РБП?
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Январь 27, 2020, 09:54:02 am
ОльгаS, доброе утро! Скажите пожалуйста, какие текущие операции по основной деятельности вы еще демонстрировали в ЕРП по своему билету?
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Январь 27, 2020, 10:07:29 am
ОльгаS, доброе утро! Скажите пожалуйста, какие текущие операции по основной деятельности вы еще демонстрировали в ЕРП по своему билету?
Доброе утро. Я делала только те операции, которые нужны для решения билета. Больше придумывать ничего не стала.
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Январь 27, 2020, 10:54:53 am
ОльгаS, доброе утро! Скажите пожалуйста, какие текущие операции по основной деятельности вы еще демонстрировали в ЕРП по своему билету?
Доброе утро. Я делала только те операции, которые нужны для решения билета. Больше придумывать ничего не стала.
Я так понимаю, это документы по закупке и продаже материалов?
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Январь 27, 2020, 11:59:00 am
Я так понимаю, это документы по закупке и продаже материалов?

да
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Январь 27, 2020, 12:49:48 pm
Я так понимаю, это документы по закупке и продаже материалов?

да
Спасибо за ответы!
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Январь 29, 2020, 09:15:23 am
ОльгаS,здравствуйте! Сможете продемонстрировать проводки в рег.учете по страхованию ОСАГО (9490) и расширение к нему (1700) по билет у ОС?
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Январь 29, 2020, 09:25:02 am
ОльгаS,здравствуйте! Сможете продемонстрировать проводки в рег.учете по страхованию ОСАГО (9490) и расширение к нему (1700) по билет у ОС?
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Январь 29, 2020, 09:29:11 am
ОльгаS,здравствуйте! Сможете продемонстрировать проводки в рег.учете по страхованию ОСАГО (9490) и расширение к нему (1700) по билет у ОС?
а в НУ эти суммы отразились тоже получается?
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Январь 29, 2020, 09:38:16 am
ОльгаS,здравствуйте! Сможете продемонстрировать проводки в рег.учете по страхованию ОСАГО (9490) и расширение к нему (1700) по билет у ОС?
а в НУ эти суммы отразились тоже получается?
По условиям билета расширение ОСАГО не учитывается в целях налогообложения прибыли, что приведет к образованию ПР и ПНО. В статье расходов это нужно убрать галочку "принимается к НУ"
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Январь 29, 2020, 09:41:24 am
У меня еще вопрос по поводу Передачи ОС. Так ли формируются проводки в рег.учете?
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Январь 29, 2020, 09:50:57 am
ОльгаS,здравствуйте! Сможете продемонстрировать проводки в рег.учете по страхованию ОСАГО (9490) и расширение к нему (1700) по билет у ОС?
а в НУ эти суммы отразились тоже получается?
По условиям билета расширение ОСАГО не учитывается в целях налогообложения прибыли, что приведет к образованию ПР и ПНО. В статье расходов это нужно убрать галочку "принимается к НУ"
вот так должно получится
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Январь 29, 2020, 09:59:41 am
ОльгаS, посмотрите пожалуйста еще по Реклассификации и Распределение РБП проводки в рег.учете, у Вас так же получилось?
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Январь 29, 2020, 11:12:45 am
ОльгаS, посмотрите пожалуйста еще по Реклассификации и Распределение РБП проводки в рег.учете, у Вас так же получилось?
вы не правильно статью расходов настроили, откуда счет 08.4.2?
я прикрепляла скрин выше по реклассификации. РБП это расходы по ОСАГО, а не по расширению к нему. Вам нужно внимательно прочитать билет.
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Январь 29, 2020, 11:19:54 am
ОльгаS, посмотрите пожалуйста еще по Реклассификации и Распределение РБП проводки в рег.учете, у Вас так же получилось?
вы не правильно статью расходов настроили, откуда счет 08.4.2?
я прикрепляла скрин выше по реклассификации. РБП это расходы по ОСАГО, а не по расширению к нему. Вам нужно внимательно прочитать билет.
я тоже не понимаю, откуда у меня 08.04.2. Смотрю!
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Январь 29, 2020, 11:27:37 am
ОльгаS, посмотрите пожалуйста еще по Реклассификации и Распределение РБП проводки в рег.учете, у Вас так же получилось?
вы не правильно статью расходов настроили, откуда счет 08.4.2?
я прикрепляла скрин выше по реклассификации. РБП это расходы по ОСАГО, а не по расширению к нему. Вам нужно внимательно прочитать билет.
Что я здесь сделала не так, подскажите пожалуйста?
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Январь 29, 2020, 12:02:46 pm
ОльгаS, посмотрите пожалуйста еще по Реклассификации и Распределение РБП проводки в рег.учете, у Вас так же получилось?
вы не правильно статью расходов настроили, откуда счет 08.4.2?
я прикрепляла скрин выше по реклассификации. РБП это расходы по ОСАГО, а не по расширению к нему. Вам нужно внимательно прочитать билет.
Что я здесь сделала не так, подскажите пожалуйста?
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Январь 29, 2020, 02:04:38 pm
ОльгаS, посмотрите пожалуйста еще по Реклассификации и Распределение РБП проводки в рег.учете, у Вас так же получилось?
вы не правильно статью расходов настроили, откуда счет 08.4.2?
я прикрепляла скрин выше по реклассификации. РБП это расходы по ОСАГО, а не по расширению к нему. Вам нужно внимательно прочитать билет.
Что я здесь сделала не так, подскажите пожалуйста?
Спасибо большое, получилось.
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Январь 30, 2020, 10:07:27 am
ОльгаS, доброе утро! Мне пришло замечание по билету (Остаток ВР на счете 01 равен 418500,  остаток ВР на счете 02 равен 292950, следовательно остаток ОНО на счете 77 должен быть равен 25110, но в решении эта сумма введена дважды, в результате - задвоена и составляет 50220  руб.) Я ввела остатки по внеоборотным активам и завела получается Операцию (по рег.учету), где указала Дт 000 Кт 77 - 25110 и Дт 000 Кт 80.09 - 267840.
Нужно было еще операцию какую то завести, можете подсказать?
Название: Re: Билеты
Отправлено: Cat43r от Январь 30, 2020, 10:18:56 am
ОльгаS, доброе утро! Мне пришло замечание по билету (Остаток ВР на счете 01 равен 418500,  остаток ВР на счете 02 равен 292950, следовательно остаток ОНО на счете 77 должен быть равен 25110, но в решении эта сумма введена дважды, в результате - задвоена и составляет 50220  руб.) Я ввела остатки по внеоборотным активам и завела получается Операцию (по рег.учету), где указала Дт 000 Кт 77 - 25110 и Дт 000 Кт 80.09 - 267840.
Нужно было еще операцию какую то завести, можете подсказать?

Не нужно было в операции заводить остаток по 77. Он сам сформировался закрытием по вводу остатков по ОС.

Тоже сдавал этот билет - долго пытался прикрутить эту сумму. В итоге убрал совсем из ручной операции и всё прошло.

Результат: 3
Замечания:
- перенос убытка от реализации ОС на РБП  выполнен неверно - неверно определена сумма убытка и переносимая сумма не соответствует сумме убытка, отражаемой в отчетах программы, в т.ч. Налоговой декларации по налогу на прибыль.
- неверное отражение операций реализации ОС с убытком привело к тому что суммы убытка по данным налоговой декларации и по данным регистров налогового учета не совпадают
- сумма убытка от реализации ОС должна списываться на расходы начиная с марта 2019, но списывается в примере уже в феврале.

Я в документе реализации пытался восстановить амортизационную премию (хотя в вводе остатков по ОС её не указывал). В итоге, взял полную сумму из проводки по НУ (600 с лишним тысяч) и ввёл по ней "списание расходов" на РБП.
По идее, нужно было из неё вычесть сумму выручки?
Распределил РБП с того же месяца - вероятно, это не правильно...

Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Январь 30, 2020, 10:19:42 am
ОльгаS, доброе утро! Мне пришло замечание по билету (Остаток ВР на счете 01 равен 418500,  остаток ВР на счете 02 равен 292950, следовательно остаток ОНО на счете 77 должен быть равен 25110, но в решении эта сумма введена дважды, в результате - задвоена и составляет 50220  руб.) Я ввела остатки по внеоборотным активам и завела получается Операцию (по рег.учету), где указала Дт 000 Кт 77 - 25110 и Дт 000 Кт 80.09 - 267840.
Нужно было еще операцию какую то завести, можете подсказать?
Вероятно, у вас было регламентное задание по закрытию октября месяца. Поэтому ОНО рассчиталось дважды. Это бывает, когда после закрытия одного месяца, поправляешь документы ввода остатков
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Январь 30, 2020, 10:25:20 am
ОльгаS, доброе утро! Мне пришло замечание по билету (Остаток ВР на счете 01 равен 418500,  остаток ВР на счете 02 равен 292950, следовательно остаток ОНО на счете 77 должен быть равен 25110, но в решении эта сумма введена дважды, в результате - задвоена и составляет 50220  руб.) Я ввела остатки по внеоборотным активам и завела получается Операцию (по рег.учету), где указала Дт 000 Кт 77 - 25110 и Дт 000 Кт 80.09 - 267840.
Нужно было еще операцию какую то завести, можете подсказать?

Не нужно было в операции заводить остаток по 77. Он сам сформировался закрытием по вводу остатков по ОС.

Тоже сдавал этот билет - долго пытался прикрутить эту сумму. В итоге убрал совсем из ручной операции и всё прошло.

Результат: 3
Замечания:
- перенос убытка от реализации ОС на РБП  выполнен неверно - неверно определена сумма убытка и переносимая сумма не соответствует сумме убытка, отражаемой в отчетах программы, в т.ч. Налоговой декларации по налогу на прибыль.
- неверное отражение операций реализации ОС с убытком привело к тому что суммы убытка по данным налоговой декларации и по данным регистров налогового учета не совпадают
- сумма убытка от реализации ОС должна списываться на расходы начиная с марта 2019, но списывается в примере уже в феврале.

Я в документе реализации пытался восстановить амортизационную премию (хотя в вводе остатков по ОС её не указывал). В итоге, взял полную сумму из проводки по НУ (600 с лишним тысяч) и ввёл по ней "списание расходов" на РБП.
По идее, нужно было из неё вычесть сумму выручки?
Распределил РБП с того же месяца - вероятно, это не правильно...

Если вы правильно вносите остатки по ОС, то при реализации поставив галочку "реализация взаимозависимому лицу" и указав сумму премии проводки  формируются верно. Ничего дополнительно не нужно вводить. И да, РБП со следующего месяца, после продажи
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Январь 30, 2020, 10:32:37 am
ОльгаS, доброе утро! Мне пришло замечание по билету (Остаток ВР на счете 01 равен 418500,  остаток ВР на счете 02 равен 292950, следовательно остаток ОНО на счете 77 должен быть равен 25110, но в решении эта сумма введена дважды, в результате - задвоена и составляет 50220  руб.) Я ввела остатки по внеоборотным активам и завела получается Операцию (по рег.учету), где указала Дт 000 Кт 77 - 25110 и Дт 000 Кт 80.09 - 267840.
Нужно было еще операцию какую то завести, можете подсказать?
Вероятно, у вас было регламентное задание по закрытию октября месяца. Поэтому ОНО рассчиталось дважды. Это бывает, когда после закрытия одного месяца, поправляешь документы ввода остатков
т.е  данные в документах заведены верно, дело в "Закрытии месяца"? А что сделать тогда, что ОНО не задваивалось?
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Январь 30, 2020, 10:58:02 am
ОльгаS, доброе утро! Мне пришло замечание по билету (Остаток ВР на счете 01 равен 418500,  остаток ВР на счете 02 равен 292950, следовательно остаток ОНО на счете 77 должен быть равен 25110, но в решении эта сумма введена дважды, в результате - задвоена и составляет 50220  руб.) Я ввела остатки по внеоборотным активам и завела получается Операцию (по рег.учету), где указала Дт 000 Кт 77 - 25110 и Дт 000 Кт 80.09 - 267840.
Нужно было еще операцию какую то завести, можете подсказать?
Вероятно, у вас было регламентное задание по закрытию октября месяца. Поэтому ОНО рассчиталось дважды. Это бывает, когда после закрытия одного месяца, поправляешь документы ввода остатков
т.е  данные в документах заведены верно, дело в "Закрытии месяца"? А что сделать тогда, что ОНО не задваивалось?
когда у меня так было, я удаляла задание к закрытию месяца за октябрь.
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Январь 30, 2020, 11:39:02 am
ОльгаS, доброе утро! Мне пришло замечание по билету (Остаток ВР на счете 01 равен 418500,  остаток ВР на счете 02 равен 292950, следовательно остаток ОНО на счете 77 должен быть равен 25110, но в решении эта сумма введена дважды, в результате - задвоена и составляет 50220  руб.) Я ввела остатки по внеоборотным активам и завела получается Операцию (по рег.учету), где указала Дт 000 Кт 77 - 25110 и Дт 000 Кт 80.09 - 267840.
Нужно было еще операцию какую то завести, можете подсказать?
Вероятно, у вас было регламентное задание по закрытию октября месяца. Поэтому ОНО рассчиталось дважды. Это бывает, когда после закрытия одного месяца, поправляешь документы ввода остатков
т.е  данные в документах заведены верно, дело в "Закрытии месяца"? А что сделать тогда, что ОНО не задваивалось?
когда у меня так было, я удаляла задание к закрытию месяца за октябрь.
Каким образом?
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Январь 30, 2020, 11:42:00 am
Скажите еще пожалуйста, кто-нибудь, в билете по Спецодежде, мы сначала вводим данные по ФСС, которые в июне поступили, а потом уже в июле приобретаем спецодежду второй раз? Я так понимаю, здесь фигурирует НДС и восстановление его?
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Январь 31, 2020, 11:36:15 am
Всем привет! Скажите пожалуйста, оформлять отпуск ТМЦ в производство в билете по Спецодежде нужно документом "Производство без заказа" или все таки "Передача материалов в производство"?
Название: Re: Билеты
Отправлено: GROOVY от Февраль 03, 2020, 03:39:13 pm
 Телефон: +7(495)688-90-02  Email: edu собака  1c.ru
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Февраль 04, 2020, 12:18:24 pm
Всем привет! Скажите пожалуйста, оформлять отпуск ТМЦ в производство в билете по Спецодежде нужно документом "Производство без заказа" или все таки "Передача материалов в производство"?
Добрый день. Я при подготовке к экзамену по этому билету делала так:
1. Оформила производство без заказа отдельно выпуск под деятельность, облагаемую и необлагаемую НДС. С группировкой затрат "по продукции" (в этом случае можно не оформлять "передача материалов в производство")
2. Реализацию услуг оформила документом "акт выполненных работ" тоже отдельно .
Важно, чтобы в этих операциях было одно и тоже подразделение.
Попробуйте такой вариант.
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Февраль 10, 2020, 11:13:48 am
Всем привет! Скажите пожалуйста, оформлять отпуск ТМЦ в производство в билете по Спецодежде нужно документом "Производство без заказа" или все таки "Передача материалов в производство"?
Добрый день. Я при подготовке к экзамену по этому билету делала так:
1. Оформила производство без заказа отдельно выпуск под деятельность, облагаемую и необлагаемую НДС. С группировкой затрат "по продукции" (в этом случае можно не оформлять "передача материалов в производство")
2. Реализацию услуг оформила документом "акт выполненных работ" тоже отдельно .
Важно, чтобы в этих операциях было одно и тоже подразделение.
Попробуйте такой вариант.
Спасибо, ОльгаS.
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Февраль 17, 2020, 02:44:12 pm
Сдавала удаленно, билет попал по экспорту. Оценка 4.
Не обратила внимание на то, что упаковку и услуги по ней нужно распределить на сырьевой и несырьевой товар. Все распределила на несырьевой, за что снизили один балл.
Все хоз.операции по билету отражаются документами, без ручных проводок.
Здравствуйте! Скажите пожалуйста, у Вы помните перечень операций, которые последовательно нужно создать для решения этого билета?
Название: Re: Билеты
Отправлено: sitek-it от Февраль 21, 2020, 08:29:13 am
Кто-то еще сдавал. Есть информация по другим билетам? Подскажите пожалуйста.
Название: Re: Билеты
Отправлено: sitek-it от Февраль 26, 2020, 08:31:19 am
ОльгаS, доброе утро! Подскажите пожалуйста как вы вышли на сумму 568 350 руб. При реализации ОС у меня получилась сумма на 91/02 341775.
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Февраль 26, 2020, 10:20:21 am
ОльгаS, доброе утро! Подскажите пожалуйста как вы вышли на сумму 568 350 руб. При реализации ОС у меня получилась сумма на 91/02 341775.

Доброе утро. 341775 - это сумма БУ. А 568350 - это НУ (646350-78000)
Название: Re: Билеты
Отправлено: sitek-it от Февраль 26, 2020, 12:42:54 pm
Доброе утро. 341775 - это сумма БУ. А 568350 - это НУ (646350-78000)
[/quote]
Отлично, спасибо большое, суммы точно такие же.
Название: Re: Билеты
Отправлено: petroman от Март 04, 2020, 09:30:21 pm
Два вопроса по спецодежде:
Коллеги, помогите разобраться, какой тайный смысл стоит на 2-мя фразами:
- сумма финансирования покрывает 1/2 стоимости спецовки, купленой в этом году
- приобретение спецодежды до и после финансового обеспечения

Акцент на "1/2 стоимости" и то, что "до и после" - в чем загвоздка?
Спасибо)
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Март 04, 2020, 10:04:41 pm

- приобретение спецодежды до и после финансового обеспечения

Название: Re: Билеты
Отправлено: petroman от Март 04, 2020, 11:02:12 pm
Ольга, спасибо за оперативный ответ. Я не бухгалтер. Пока даже с ERP не работал) У меня такое уточнение. Можно на примере:
 Допустим в 1-м квартале у нас куплено Спецовки на 300руб + 54руб(НДС - 18%).
Разделим на 1/3 и 2/3, т.е. 100 + 18руб и 200 + 36 руб
Допусим в этом 1-м квартале у нас 1/3 выручки приходится на облагаемую НДС деятельность, а 2/3 на необлагаемую.
Таким образом, 18 рублей принято к вычету (а не 54, если бы вся выручка была по деятельности, облагаемой НДС).
Теперь, допустим ФСС выдал обеспечение на 75 руб (это 1/4 от 300руб) в следующем 2-м квартале.
Значит, по логике, мы должны взять эту пропорцию в 1/4, чтобы 1/4 от 18 рублей, ранее принятых к вычету, восстановить?
Т.е. восстановить 4.5 рубля?
Правильная логика?
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Март 05, 2020, 09:30:26 am
Ольга, спасибо за оперативный ответ. Я не бухгалтер. Пока даже с ERP не работал) У меня такое уточнение. Можно на примере:
 Допустим в 1-м квартале у нас куплено Спецовки на 300руб + 54руб(НДС - 18%).
Разделим на 1/3 и 2/3, т.е. 100 + 18руб и 200 + 36 руб
Допусим в этом 1-м квартале у нас 1/3 выручки приходится на облагаемую НДС деятельность, а 2/3 на необлагаемую.
Таким образом, 18 рублей принято к вычету (а не 54, если бы вся выручка была по деятельности, облагаемой НДС).
Теперь, допустим ФСС выдал обеспечение на 75 руб (это 1/4 от 300руб) в следующем 2-м квартале.
Значит, по логике, мы должны взять эту пропорцию в 1/4, чтобы 1/4 от 18 рублей, ранее принятых к вычету, восстановить?
Т.е. восстановить 4.5 рубля?
Правильная логика?
Здравствуйте. По логике вы рассуждаете верно в части распределения НДС, только я считаю, что восстановить вы должны всю сумму НДС, которую приняли к вычету.
Название: Re: Билеты
Отправлено: petroman от Март 05, 2020, 10:34:39 am
Ольга, ещё в ноябре коллеги писали:

Сдавала 23 октября дистанционно, не сдала, билет по СО(( пришли следующие замечания, может кому поможет при подготовке. Ребят кто сдавал? подскажите, где что неправильно было?

1. Согласно заданию признание дохода в БУ и НУ по полученной субсидии должно быть различным, что приводит к образованию ВР и ОНА. Но в решении доходы в БУ и НУ признаны одинаково ВР и ОНА не образовались, соответственно, отсутствует последующее погашение ВР и ОНА.

( в билете говорится что БУ в момент признания расходов по СО, в НУ в момент зачета задолженности по стр взн ФСС, т.е зачет и признаие расходов у меня прошли одной датой концом месяца, разниц не возникло)


Я так понимаю, что Зачет задолженности в ФСС в этой задаче мы не отрабатываем (Дт 69 КТ 76 - это решение ФСС учтено в счет оплаты взносов, а Зачет задолженности в ФСС это Дт 69 КТ 69, который мы не делаем в этой задаче), поэтому Признание дохода (Дт 98 Кт 91) мы делаем только в части БУ, а по НУ ставим ВР в проводке - в обоих полях (для 98 и для 91). Правильно?
Но тогда образуется ОНО..

Ещё по теме билета (признание дохода после безвозмездных ...) я в интернете находил такую проводку (во вложении) - она к нашему случаю не относится?
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Март 05, 2020, 11:19:04 am

Ещё по теме билета (признание дохода после безвозмездных ...) я в интернете находил такую проводку (во вложении) - она к нашему случаю не относится?
я при подготовке к экзамену делала операцию "регистрация доходов" по НУ. Как раз такие проводки получаются
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Март 05, 2020, 11:22:39 am

Я так понимаю, что Зачет задолженности в ФСС в этой задаче мы не отрабатываем (Дт 69 КТ 76 - это решение ФСС учтено в счет оплаты взносов, а Зачет задолженности в ФСС это Дт 69 КТ 69, который мы не делаем в этой задаче), поэтому Признание дохода (Дт 98 Кт 91) мы делаем только в части БУ, а по НУ ставим ВР в проводке - в обоих полях (для 98 и для 91). Правильно?
Но тогда образуется ОНО..

А это операция признание расходов по с/о в составе доходов БУ.
Может быть это неверно, т.к. по этому билету никто не комментирует.
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Март 05, 2020, 11:34:42 am
Зачет задолженности все-таки делать нужно. Я нашла в интернете информацию по проводкам, может вам пригодится
Название: Re: Билеты
Отправлено: petroman от Март 05, 2020, 11:47:06 am
Ольга, по поводу вашего ответа "..восстановить вы должны всю сумму НДС, которую приняли к вычету."

Думаю, это соответствует заданию: "Если организация получает из бюджета РФ субсидии на возмещение затрат, связанных с оплатой специальной одежды, то она должна восстановить принятый к вычету НДС вне независимости от того, включена сумма налога в субсидии на возмещение затрат или нет."

Только я не понимаю формулировку "включена". Имеется в виду, что если мы пользуемся субсидиями, то касаемо спецодежды - восстанавливаем абсолютно весь НДС уже принятый к вычету и не принимаем к вычету абсолютно весь НДС по закупке спецодежды после получения субсидии. Правильно я понимаю формулировку?

Просто из их формулировки не понятно, как субсидия может ВКЛЮЧАТЬ сумму налога. Скорее она может ПОКРЫВАТЬ. Правильно?
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Март 05, 2020, 12:05:34 pm
Я к сожалению не могу ответить на этот вопрос. Спросить нужно у бухгалтеров)))
Может вам стоит изучить ПБУ 13/2000, чтобы для себя понять?
Название: Re: Билеты
Отправлено: petroman от Март 05, 2020, 12:16:22 pm
ещё меня смущает фраза "Сумма полученного финансирования покрывает половину стоимости спецодежды, приобретенной в текущем году. "
Может, речь идет о том, что в задаче мы должны   восстанавливать (если в прошлом квартале) / не принимать к вычету (если в текущем квартале)   только половину спецодежды???

// Нашёл такую формулировку в интернете: "А если субсидия покрывает не все затраты налогоплательщика, то НДС восстанавливается в части, приходящейся на субсидию."

Спасибо, Ольга, за ваши ответы)
Название: Re: Билеты
Отправлено: petroman от Март 05, 2020, 12:27:35 pm
Ольга, касаемо этого скриншота - какие суммы по НУ/ПР/ВР по дебетам и кредитам проводок?
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Март 05, 2020, 06:32:11 pm
Ольга, касаемо этого скриншота - какие суммы по НУ/ПР/ВР по дебетам и кредитам проводок?
в этих проводках никаких особенностей по НУ/ПР/ВР нет, поэтому суммы БУ и НУ равны
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Март 05, 2020, 07:03:00 pm
ещё меня смущает фраза "Сумма полученного финансирования покрывает половину стоимости спецодежды, приобретенной в текущем году. "
Может, речь идет о том, что в задаче мы должны   восстанавливать (если в прошлом квартале) / не принимать к вычету (если в текущем квартале)   только половину спецодежды???

НДС по приобретенной спецодежде распределяется в зависимости от вида деятельности (облагаемой и необлагаемой НДС), включается в стоимость или принимается к вычету. Т.е. к вычету у нас будет только чать НДС.
По мере списания стоимости приобретенной спецодежды на затраты производства средства целевого финансирования включаются в состав доходов отчетного периода.
Т.е. по НУ мы принимаем полностью сумму финансирования, а по БУ признаем доходом только стоимость списанной с/о. Мы же с/о со сроком эксплуатации менее 12 мес единовременно списываем на затраты в том месяце, когда приобрели, а более 12 месяцев ежемесячно.
Поэтому образуется отрицательная ВР на сч.91.01 , которая будет уменьшаться по мере признания дохода в последующих месяцах.
Как-то так я рассуждаю)))
Название: Re: Билеты
Отправлено: petroman от Март 05, 2020, 07:24:22 pm
Да, Ольга, всё верно!
То есть по БУ в производство спецовка-1 (менее 12 мес эксплуатации) списывается сразу, а спецовка-2 (12 мес эксплуатации) списывается частями в производство. То есть чтобы понять, какой доход чисто по БУ признавать, мы должны посчитать:
(вся спецовка-1, которая пущена в эксплуатацию и сразу списана вся в производство + часть пущенной в эксплуатацию спецовки-2, которая пущена в производство)
верно?
Название: Re: Билеты
Отправлено: petroman от Март 05, 2020, 07:36:04 pm
Ольга, я немного неверно написал - хотел сказать так:

ещё меня смущает фраза "Сумма полученного финансирования покрывает половину стоимости спецодежды, приобретенной в текущем году. "
Может, речь идет о том, что в задаче мы должны   восстанавливать (если в прошлом квартале) / не принимать к вычету (если в текущем квартале)   только половину того НДС по спецодежде, который останется после распределения.


Ведь по условиям, целевое финансирование коснулось лишь половину спецовки (будем считать, что Целевое финансирование покрыло половину стоимости спецовки с НДС, иначе разная трактовка есть в интернете - кто-то говорит, что если финансирование не покрывает НДС, то его можем вычитать).
То есть оно коснулось половину спецовки, которая распределилась на безНДС-ную деятельность и половину, которая облагается НДС. Первое не трогаем - там уже нечего восстанавливать, а вот со второго надо!!! Но это только половина от НДС-а спецовки, относящейся к облагаемой НДС деятельности.

Верно?
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Март 05, 2020, 07:46:08 pm
мы должны посчитать:
(вся спецовка-1, которая пущена в эксплуатацию и сразу списана вся в производство + часть пущенной в эксплуатацию спецовки-2, которая пущена в производство)
верно?
да, с/о, списанная на затраты при передаче в эксплуатацию + с/о, списываемая ежемесячно по сроку эксплуатации (с апреля по июнь) по БУ.
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Март 05, 2020, 07:59:30 pm
Ольга, я немного неверно написал - хотел сказать так:

ещё меня смущает фраза "Сумма полученного финансирования покрывает половину стоимости спецодежды, приобретенной в текущем году. "
Может, речь идет о том, что в задаче мы должны   восстанавливать (если в прошлом квартале) / не принимать к вычету (если в текущем квартале)   только половину того НДС по спецодежде, который останется после распределения.


Ведь по условиям, целевое финансирование коснулось лишь половину спецовки (будем считать, что Целевое финансирование покрыло половину стоимости спецовки с НДС, иначе разная трактовка есть в интернете - кто-то говорит, что если финансирование не покрывает НДС, то его можем вычитать).
То есть оно коснулось половину спецовки, которая распределилась на безНДС-ную деятельность и половину, которая облагается НДС. Первое не трогаем - там уже нечего восстанавливать, а вот со второго надо!!! Но это только половина от НДС-а спецовки, относящейся к облагаемой НДС деятельности.

Верно?

Я не совсем понимаю ваших рассуждений. Почему целевое финансирование коснулось лишь половины спецовки? У нас есть расходы по с/о, которая используется в разных видах деятельности. И сумма финансирования на момент принятия больше наших расходов по с/о. Наша выручка по деятельности с НДС и без НДС не равна. Сумма НДС, которую мы принимаем к вычету считается в пропорции, определяемой из стоимости выполненных работ (с НДС и без) в общей стоимости выполненных работ за период
Название: Re: Билеты
Отправлено: petroman от Март 05, 2020, 09:35:33 pm
Я так подумал, может вы и правы)
А 158000 покрывают с/о, пущенную в производство (по БУ) за первый + второй квартал? или на второй квартал уже не хватает, там только часть?
Название: Re: Билеты
Отправлено: petroman от Март 06, 2020, 01:18:36 am
Ольга, а можете подсказать? Вы давали такую рекомендацию:

"1. Оформила производство без заказа отдельно выпуск под деятельность, облагаемую и необлагаемую НДС. С группировкой затрат "по продукции" (в этом случае можно не оформлять "передача материалов в производство")
2. Реализацию услуг оформила документом "акт выполненных работ" тоже отдельно .
Важно, чтобы в этих операциях было одно и тоже подразделение."


То есть надо 2 отдельных производства в каждый месяц создавать - для выпуска по деятельности облагаемой и необлагаемой НДС? Или это можно в одно производство без заказа поместить? Тогда в разделе "Продукция" (вкладка "Работы" - см. вложение) будет 2 наименования (2 работы, соответственно с облагаемой НДС выручкой, и необлагаемой) - правильно?
Или эти выручки должны по 2-м отдельным производствам указываться в актах?
Тогда раздел "Продукция" не заполнять? В разделе "Материалы и работы" указываются только соответствующие по НДС Чистящие средства?
Спецодежда пускается в производство через списание в эксплуатацию, верно? А Аренда - оформить просто документом "Приобретение товаров и услуг" или "Приобретение услуг и прочих активов"
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Март 06, 2020, 09:54:16 am

То есть надо 2 отдельных производства в каждый месяц создавать - для выпуска по деятельности облагаемой и необлагаемой НДС? Или это можно в одно производство без заказа поместить? Тогда в разделе "Продукция" (вкладка "Работы" - см. вложение) будет 2 наименования (2 работы, соответственно с облагаемой НДС выручкой, и необлагаемой) - правильно?
Или эти выручки должны по 2-м отдельным производствам указываться в актах?
Тогда раздел "Продукция" не заполнять? В разделе "Материалы и работы" указываются только соответствующие по НДС Чистящие средства?
Спецодежда пускается в производство через списание в эксплуатацию, верно? А Аренда - оформить просто документом "Приобретение товаров и услуг" или "Приобретение услуг и прочих активов"
Я делала отдельными документами, чтобы не запутаться. Если сначала оформить акт выполненных работ для клиента, в котором вы указываете, продажа облагается НДС или нет, то в производстве без заказа появятся работы, которые нужно оформить. В этом документе указывается под какую деятельность вы выпускаете работы (облагаемую НДС или нет). Раздел продукция обязательно заполняется. Это ваша номенклатура с видом "работа". В разделе "Материалы и работы" указываются только соответствующие по НДС Чистящие средства.
Спецодежда пускается в производство через списание в эксплуатацию. А Аренда - "Приобретение услуг и прочих активов".
Название: Re: Билеты
Отправлено: petroman от Март 06, 2020, 01:23:13 pm
Ольга, может я как-то неправильно производство настроил - у меня не подтягивается работа( Плюс, это какое-то внутреннее производство без заказа? т.к. на основании оно позволяет создать не "Акт выполненных работ", а "Акт выполненных внутренних работ"
(вложение)
Название: Re: Билеты
Отправлено: petroman от Март 06, 2020, 01:50:39 pm
Ошибку у себя нашел - надо оформлять именно работу, а не услугу.
Но вот с актом не разобрался - в форме, где оформляется производство, по кнопке "Создать на основании" можно создать только "Акт выполненных внутренних работ"? Он же нам не нужен? Надо оформлять "Акт выполненных работ"?
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Март 06, 2020, 02:18:07 pm
Ошибку у себя нашел - надо оформлять именно работу, а не услугу.
Но вот с актом не разобрался - в форме, где оформляется производство, по кнопке "Создать на основании" можно создать только "Акт выполненных внутренних работ"? Он же нам не нужен? Надо оформлять "Акт выполненных работ"?
сделайте в продажах акт выполненных, после этого в производстве без заказа появится работа к оформлению
Название: Re: Билеты
Отправлено: petroman от Март 07, 2020, 03:08:49 am
Ольга, а как у вас получилось 72491,33 в регистрации доходов по БУ ?
Название: Re: Билеты
Отправлено: petroman от Март 08, 2020, 02:57:16 am
Ольга, Вас и всех представительниц прекрасного пола на этом форуме с Праздником!
Посмотрите плз по Восстановлению НДС - на картинках - нет явных грубых ошибок?
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Март 09, 2020, 02:51:27 pm
Ольга, а как у вас получилось 72491,33 в регистрации доходов по БУ ?
Спецодежда, сроком экспл. менее 12 мес. списывается единовременно при передаче в эксплуатацию в дт счетов затрат, а сроком более 12 мес. ежемесячно линейным способом, начиная со следующего месяца передачи ее в эксплуатацию.
По мере списания стоимости приобретенной спецодежды на затраты производства средства целевого финансирования включаются в состав дохода.
Я взяла  сумму по  с/о (кт 10.11) за март-июнь и включила в состав дохода (дт 98 кт 91.01).  Старалась делать по условиям билета, получились такие суммы
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Март 09, 2020, 03:05:30 pm
Ольга, Вас и всех представительниц прекрасного пола на этом форуме с Праздником!
Посмотрите плз по Восстановлению НДС - на картинках - нет явных грубых ошибок?
По условиям билета НДС восстанавливается в том налоговом периоде, в котором осуществлен зачет, и признается в составе прочих расходов в том налоговом периоде, в котором восстановлен НДС. По проводкам у меня получилось так же.
Название: Re: Билеты
Отправлено: petroman от Март 09, 2020, 06:02:01 pm
Хех) дорешал 8-го ночью билет. Единственное - наверно в релизе ошибка: списывать из эксплуатации не хочет - просит номер заказа, а ввести его негде. При возврате из эксплуатации - не делает проводки(
Ольга, а в Вашем релизе всё работало?
Я так понимаею - лучше возврат из эксплуатации, чтобы на 10.10 вернулось то, что ещё не самортизировалось по БУ и это Операцией в расход пустить. Списание, как я понимаю, само должно возвращать, плюс в расход списывать. После списания, по идее только Операцию - списать в расход НДС с рыночной стоимости - останется сделать.
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Март 09, 2020, 06:33:49 pm
Я делала через "возврат из эксплуатации". И при закрытии месяца регламентная операция "погашение стоимости ТМЦ в эксплуатации" делает необходимые проводки. Возвращает на 10.10 необходимую спецодежду.
А передачу сотруднику делала как писала выше в ленте sherer, через операцию "реализация", в которой списывала НДС в расход
Название: Re: Билеты
Отправлено: petroman от Март 09, 2020, 08:51:45 pm
У меня есть только "возврат из Производства" и "Списание из эксплуатации".
"Возврат из эксплуатации" - не нашел такого (см скрины)
При попытке вернуть из Производства выдает ошибку.. (на скрине)  ???
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Март 09, 2020, 09:16:28 pm
Проверьте, стоит ли у вас галочка в настройках - СКЛАД - "ПРОЧЕЕ ОПРИХОДОВАНИЕ ТОВАРОВ"
Название: Re: Билеты
Отправлено: petroman от Март 09, 2020, 10:24:24 pm
Гениально! Работает)) Ольга, где это всё про ERP написано? Есть в природе какой-нить толстенный мануал по всем фишкам 1С ERP ? )))
Можно по экспортной задачке свериться?:)
"организация, во избежание налоговых рисков, в периоде отгрузки товаров на экспорт восстанавливает НДС и после подтверждения обоснованности применения ставки НДС 0% принимает его к вычету."
Это "Блокировка вычета НДС по счетам-фактурам" (в Помощнике по учёту НДС) или галочка "Применяется учет НДС по фактическому использованию" (в Учётной политике) ?
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Март 10, 2020, 10:43:41 am
Гениально! Работает)) Ольга, где это всё про ERP написано? Есть в природе какой-нить толстенный мануал по всем фишкам 1С ERP ? )))
Можно по экспортной задачке свериться?:)
"организация, во избежание налоговых рисков, в периоде отгрузки товаров на экспорт восстанавливает НДС и после подтверждения обоснованности применения ставки НДС 0% принимает его к вычету."
Это "Блокировка вычета НДС по счетам-фактурам" (в Помощнике по учёту НДС) или галочка "Применяется учет НДС по фактическому использованию" (в Учётной политике) ?
Всю информацию можно найти на сайте ИТС. По экспортной задачке кстати тоже подробно описано (как оформлять операции). Здесь важно в номенклатуре указать "сырьевой" и "не сырьевой" товар. Я в этом билете никаких дополнительных операций не делала, программа сама формирует верные проводки
Название: Re: Билеты
Отправлено: Наталья86 от Март 10, 2020, 01:06:42 pm
Всем добрый день
Замечания:
1. расходы на ОСАГО в НУ отражены неверно, по условию они должны  отнесены  признаваться в составе расходов в будущих периодах,ежемесячно пропорционально количеству дней использования страховки в месяце, из-за чего должны возникать (а потом погашаться) ВР и ОНА.
2. сумма уценки восстановительной стоимости ОС неправомерно отнесена на счет 68.07
3. не выполнены операции списания части стоимости уценки ОС за счет резерва предшествующей переоценки (дооценки) прошлых лет на счет 83.
4. не продемонстрировано выявление и списание в НУ убытка от реализации ОС на расходы будущих периодов и последеющее частичное признание убытка в составе текущих расходов
5. в результате неверного отражения операций по реализации ОС на счете 01 образовалось отрицательное сальдо

помогите разобраться с каждым пунктом, пожалуйста
Название: Re: Билеты
Отправлено: petroman от Март 12, 2020, 03:10:54 pm
Ольга, а как бы вы оформили отражение услуг по упаковке в задаче про Экспорт?
Есть варианты: в производство, в переработку (увеличение себестоимости) или просто "Приобретение услуг и прочих активов"
Название: Re: Билеты
Отправлено: petroman от Март 12, 2020, 04:10:04 pm
Завтра экзамен.. Ольга, пересматриваю свои решения. Мне кажется тут ошибка.
При "Уценке восстановительной стоимости" "Тип расходов" не должен быть "Формирование стоимости внеоборотных активов"
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Март 12, 2020, 06:32:40 pm
Завтра экзамен.. Ольга, пересматриваю свои решения. Мне кажется тут ошибка.
При "Уценке восстановительной стоимости" "Тип расходов" не должен быть "Формирование стоимости внеоборотных активов"
да, здесь тип расходов "прочие операционные и внереализационные расходы"
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Март 12, 2020, 06:44:17 pm
Ольга, а как бы вы оформили отражение услуг по упаковке в задаче про Экспорт?
Есть варианты: в производство, в переработку (увеличение себестоимости) или просто "Приобретение услуг и прочих активов"
Я делала через переработку. Мы отдаем сырьевой товар, а получаем упакованный сырьевой товар, который реализуем на экспорт. Стоимость услуг по упаковке должна включиться в стоимость только товара, реализуемого на внешнем рынке
Название: Re: Билеты
Отправлено: petroman от Март 13, 2020, 07:58:07 pm
Ольга, ОГРОМНОЕ СПАСИБО за помощь!! Сдал экзамен, билет был по ОС, как и у вас!  ;)
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Март 13, 2020, 08:00:57 pm
Поздравляю. Вы уже знаете результат? Я ждала 3 недели)
Название: Re: Билеты
Отправлено: petroman от Март 13, 2020, 11:13:12 pm
я очно)
знакомая заочно сдавала регл в ЕРП недавно - 1.5 недели ждала ответ.
Название: Re: Билеты
Отправлено: vetka от Март 19, 2020, 06:01:10 pm
Добрый день!
Билет по регл. учету по основным средствам похож на билет Автодом по 1С Спец-конс по Бухгалтерия?
Название: Re: Билеты
Отправлено: Ronaleon от Апрель 09, 2020, 10:00:51 am
Странная формулировка.
Согласно п. 1 ст. 257 НК РФ при проведении переоценки (уценки) объектов основных средств исходя из рыночной стоимости, положительная или отрицательная такой переоценки не признается доходом (расходом), учитываемым для целей налогообложения (письма Минфина РФ от 08.07.2011 N 03-03-06/1/412, от 20.02.2018 N 03-03-06/1/10621 и др.).
Т. е. тут должна возникать ПР, а не ВР, со всеми вытекающими последствиями.
Типовая ЕРП документом "Переоценка ОС" формирует ПР независимо от настроек статей доходов (расходов).

Добрый день! Не знаю как к этому отнесутся проверяющие, но я при решении билета не меняла ПР на ВР. Так как при этом нужно было бы корректировать не только проводки, но и регистры.
Название: Re: Билеты
Отправлено: myan от Апрель 12, 2020, 04:23:24 pm
Добрый день!
Подскажите, пожалуйста, какие материалы лучше всего использовать при подготовке?
По другим направлениям ЕРП Специалист-консультант есть сборники задач, а для регламентированного учета подобную книгу не нашла. Стоит ли использовать сборник задач по Бухгалтерии и прорешивать их на ерп?
Может быть есть полезные курсы?
Есть ли группа в телеграм или скайп для обсуждений?
Название: Re: Билеты
Отправлено: Alyona Korsikova от Апрель 16, 2020, 01:28:14 pm
Всем добрый день! Подскажите, кто как отражает услуги по упаковке: через переработку или просто документом Приобретение услуг и прочих активов?
Название: Re: Билеты
Отправлено: Andrey от Апрель 16, 2020, 01:51:45 pm
Всем добрый день! Подскажите, кто как отражает услуги по упаковке: через переработку или просто документом Приобретение услуг и прочих активов?

Через переработку, т.к., нужно продавать на экспорт упакованный товар, в с/с которого помимо стоимости покупки еще сидит и стоимость упаковочного материала.

Я вот думаю, достаточно ли упаковывать на экспорт только несырьевой товар или нужно упаковывать все?
Как-то непонятно, каким образом упаковывать лес, нефть газ?  :)
Название: Re: Билеты
Отправлено: LS от Май 12, 2020, 03:15:38 pm
Сегодня сдавала экзамен, дистанционно по веб камере наблюдали за мной из Москвы экзаменаторы. Задача по спецодежде. На форуме читала, что нужно восстанавливать НДС по купленной в марте спецодежде, но в марте по задаче реализация была только по  виду деятельности необлагаемому НДС (без НДС), (вообще реализации с НДС не было), соответственно к вычету счет-фактура от поставщика спецодежды не могла быть принята. Во втором квартале апрель - июнь нет необходимости восстанавливать при финансировании из ФСС.
Билет странно составлен, нет базы по налогу НДС в отчетном периоде, какие вычеты могут быть, а потом еще и восстановление НДС ? Странное задание.
Название: Re: Билеты
Отправлено: Andrey от Май 13, 2020, 02:12:21 pm
Сегодня сдавала экзамен, дистанционно по веб камере наблюдали за мной из Москвы экзаменаторы. Задача по спецодежде. На форуме читала, что нужно восстанавливать НДС по купленной в марте спецодежде, но в марте по задаче реализация была только по  виду деятельности необлагаемому НДС (без НДС), (вообще реализации с НДС не было), соответственно к вычету счет-фактура от поставщика спецодежды не могла быть принята. Во втором квартале апрель - июнь нет необходимости восстанавливать при финансировании из ФСС.
Билет странно составлен, нет базы по налогу НДС в отчетном периоде, какие вычеты могут быть, а потом еще и восстановление НДС ? Странное задание.
Был такой же билет.
Восстановление НДС не делал.
Получается, на один документ работы меньше.
Тоже были сомнения.
Написал в ПЗ, что восстанавливать нечего.
В замечаниях по этому поводу ничего не написали.
Название: Re: Билеты
Отправлено: LS от Май 14, 2020, 04:21:31 pm
Андрей спасибо, что ответили, я тоже написала, что в марте нет реализации по налогооблагаемой деятельности НДС, к вычету не принимаем НДС, соответственно и восстанавливать нечего! Пока ответ по экзамену не получила, даже интересно было, что ответят, на такое пояснение, значит содержание билетов меняют, раньше этот билет был другой, сейчас в марте деятельность только не облагаемая (1 квартал 2020 закрываем без НДС).
Название: Re: Билеты
Отправлено: Alyona Korsikova от Май 14, 2020, 04:41:29 pm
Сегодня сдавала экзамен, дистанционно по веб камере наблюдали за мной из Москвы экзаменаторы. Задача по спецодежде. На форуме читала, что нужно восстанавливать НДС по купленной в марте спецодежде, но в марте по задаче реализация была только по  виду деятельности необлагаемому НДС (без НДС), (вообще реализации с НДС не было), соответственно к вычету счет-фактура от поставщика спецодежды не могла быть принята. Во втором квартале апрель - июнь нет необходимости восстанавливать при финансировании из ФСС.
Билет странно составлен, нет базы по налогу НДС в отчетном периоде, какие вычеты могут быть, а потом еще и восстановление НДС ? Странное задание.
Был такой же билет.
Восстановление НДС не делал.
Получается, на один документ работы меньше.
Тоже были сомнения.
Написал в ПЗ, что восстанавливать нечего.
В замечаниях по этому поводу ничего не написали.
А подскажите пожалуйста по билету как делали - зарплату начисляли, чтобы появились остатки по 69 счету или просто оставили остаток по дебету?
Название: Re: Билеты
Отправлено: LS от Май 14, 2020, 04:59:17 pm
Ввод остатков по счету 69.11. Если еще и зарплату начислять время на рег. учет не останется.
Название: Re: Билеты
Отправлено: Andrey от Май 14, 2020, 10:18:23 pm
Ввод остатков по счету 69.11. Если еще и зарплату начислять время на рег. учет не останется.
У меня, кстати, были сомнения на счет субсчета.
С одной стороны, речь идет о ФСС НС, а с другой, в задании явно указана проводка по счету 69.01.
В итоге, использовал счет 69.01.
В замечаниях на ошибку не указали. :)
Название: Re: Билеты
Отправлено: Alyona Korsikova от Май 16, 2020, 11:40:55 am
Ребята, спасибо большое! Про ввод начальных остатков даже не подумала.
Название: Re: Билеты
Отправлено: Yelena от Май 17, 2020, 12:09:18 am
Андрей спасибо, что ответили, я тоже написала, что в марте нет реализации по налогооблагаемой деятельности НДС, к вычету не принимаем НДС, соответственно и восстанавливать нечего! Пока ответ по экзамену не получила, даже интересно было, что ответят, на такое пояснение, значит содержание билетов меняют, раньше этот билет был другой, сейчас в марте деятельность только не облагаемая (1 квартал 2020 закрываем без НДС).

Здравствуйте! и у меня этот же билет был. Замечания следующие:
1) В качестве счета затрат неправомерно используется счет 44, хотя организация - не торговая.
2) В 1 кв. НДС, предъявленный поставщиком СО, неправомерно принят к вычету, т.к. в 1 кв. не было деятельности, облагаемой НДС.
3) Не продемонстрировано погашение задолженности организации перед ФСС РФ по уплате начисленных страховых взносов  на сумму финансирования проводкой по дебету счета 69 "Расчеты  по социальному страхованию и обеспечению", субсчет "Расчеты по социальному страхованию", и  кредиту счета 76 (делала списание дебиторской задолжности)
4) В июне произведено частичное погашение дохода будущих периодов на сумму 7865 руб., но она не совпадает с сумой признанного к этому моменту расхода по СО, переданной в эксплуатацию, которая составляет по данным учета 15730 руб. (брала 50%)
5) Июльские операции, включая новые поступления СО и безвозмездную передачу отсутствуют (сделала списание из эксплуатации и запись книги продаж).
Название: Re: Билеты
Отправлено: vetka от Июнь 09, 2020, 02:33:24 pm
Сдавала удаленно, билет попал по экспорту. Оценка 4.
Не обратила внимание на то, что упаковку и услуги по ней нужно распределить на сырьевой и несырьевой товар. Все распределила на несырьевой, за что снизили один балл.
Все хоз.операции по билету отражаются документами, без ручных проводок.

Каким образом распределяли? при помощи поступления услуг?
Название: Re: Билеты
Отправлено: vetka от Июнь 16, 2020, 06:47:27 pm
Сегодня сдавала экзамен, дистанционно по веб камере наблюдали за мной из Москвы экзаменаторы. Задача по спецодежде. На форуме читала, что нужно восстанавливать НДС по купленной в марте спецодежде, но в марте по задаче реализация была только по  виду деятельности необлагаемому НДС (без НДС), (вообще реализации с НДС не было), соответственно к вычету счет-фактура от поставщика спецодежды не могла быть принята. Во втором квартале апрель - июнь нет необходимости восстанавливать при финансировании из ФСС.
Билет странно составлен, нет базы по налогу НДС в отчетном периоде, какие вычеты могут быть, а потом еще и восстановление НДС ? Странное задание.
Был такой же билет.
Восстановление НДС не делал.
Получается, на один документ работы меньше.
Тоже были сомнения.
Написал в ПЗ, что восстанавливать нечего.
В замечаниях по этому поводу ничего не написали.

Добрый день!
а если не может быть с-ф принята к вычету, что нужно сделать?
блокировку?
Название: Re: Билеты
Отправлено: LS от Июнь 19, 2020, 06:44:33 pm
НЕ СДАЛА данный экзамен по причине "НЕТ кнопки, развернуть базу" - это, что за ответ? Кто-нибудь получал такой ответ на сдачу экзамена?. Экзамен платный и почему только через 1,5 месяца дан ответ экзамен не сдан, по данной причине.
Администратор форума, можете прокомментировать? Что делать?
Название: Re: Билеты
Отправлено: vetka от Июнь 20, 2020, 06:06:08 pm
НЕ СДАЛА данный экзамен по причине "НЕТ кнопки, развернуть базу" - это, что за ответ? Кто-нибудь получал такой ответ на сдачу экзамена?. Экзамен платный и почему только через 1,5 месяца дан ответ экзамен не сдан, по данной причине.
Администратор форума, можете прокомментировать? Что делать?

Вы попробуйте этот вопрос адресовать параллельно на сайте 1С в разделе по сдаче экзамена и по тому адресу, откуда Вам пришел ответ.

Как придет пояснение, напишите, пожалуйста, что имели в виду.
Название: Re: Билеты
Отправлено: GROOVY от Июнь 22, 2020, 09:42:32 am
НЕ СДАЛА данный экзамен по причине "НЕТ кнопки, развернуть базу" - это, что за ответ? Кто-нибудь получал такой ответ на сдачу экзамена?. Экзамен платный и почему только через 1,5 месяца дан ответ экзамен не сдан, по данной причине.
Администратор форума, можете прокомментировать? Что делать?

Обратитесь за комментариями в Учебный центр. Форум к вашей оценке не имеет никакого отношения.
Название: Re: Билеты
Отправлено: vetka от Июнь 28, 2020, 07:02:33 pm
Ольга, Вас и всех представительниц прекрасного пола на этом форуме с Праздником!
Посмотрите плз по Восстановлению НДС - на картинках - нет явных грубых ошибок?

Добрый день!
Подскажите, пожалуйста, как Вы вышли на такие суммы?
Название: Re: Билеты
Отправлено: Tahomer1 от Июль 07, 2020, 01:45:18 pm
Добрый день! Кто подскажет, какими операциями сторнируем остаток РБП ОСАГО в билете по ОС? А то у меня на 26 счете почему-то висит после сторнирования остаток РБП ОСАГО 6824,9 и не списывается (ОСАГО отражала на 26 счете). Анализ по налогу на прибыль ошибок не показывает. Пробовала бух. операцией, если добавить в операцию по сторнированию проводку Дт 91.02 Кт 26, то в ОСВ все красиво, а в анализе по НП ругается, т.к. в конце месяца регламентной операцией не образуется ОНА на 1364,98. Списание через отражение прочих доходов и расходов задваивает списание со счета 26 на 91.02. Помогите, пожалуйста, коллеги.
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Июль 07, 2020, 06:15:08 pm
Добрый день! Кто подскажет, какими операциями сторнируем остаток РБП ОСАГО в билете по ОС? А то у меня на 26 счете почему-то висит после сторнирования остаток РБП ОСАГО 6824,9 и не списывается (ОСАГО отражала на 26 счете). Анализ по налогу на прибыль ошибок не показывает. Пробовала бух. операцией, если добавить в операцию по сторнированию проводку Дт 91.02 Кт 26, то в ОСВ все красиво, а в анализе по НП ругается, т.к. в конце месяца регламентной операцией не образуется ОНА на 1364,98. Списание через отражение прочих доходов и расходов задваивает списание со счета 26 на 91.02. Помогите, пожалуйста, коллеги.
Добрый день. Я делала операцией "реклассификация расходов" с минусом по НУ. В результате получится" к распределение РБП" с минусом по месяцам
Название: Re: Билеты
Отправлено: Tahomer1 от Июль 08, 2020, 12:53:06 pm
Добрый день! Кто подскажет, какими операциями сторнируем остаток РБП ОСАГО в билете по ОС? А то у меня на 26 счете почему-то висит после сторнирования остаток РБП ОСАГО 6824,9 и не списывается (ОСАГО отражала на 26 счете). Анализ по налогу на прибыль ошибок не показывает. Пробовала бух. операцией, если добавить в операцию по сторнированию проводку Дт 91.02 Кт 26, то в ОСВ все красиво, а в анализе по НП ругается, т.к. в конце месяца регламентной операцией не образуется ОНА на 1364,98. Списание через отражение прочих доходов и расходов задваивает списание со счета 26 на 91.02. Помогите, пожалуйста, коллеги.
Добрый день. Я делала операцией "реклассификация расходов" с минусом по НУ. В результате получится" к распределение РБП" с минусом по месяцам
Спасибо, Ольга, вроде получилось. Я так уже делала ранее, но видимо в другом месте была ошибка, поэтому анализ по НУ не сходился. Сейчас вот всё перепровела, попробовала еще раз сделать этой операцией и анализ сошёлся. Я сделала реклассификацию с РБП ОСАГО обратно на ОСАГО. В феврале всё красиво. Только вот смущает, что в марте у нас по НУ 790,83 и ВР -790,83 опять на 26 счете суммы образуются, не должны ли мы их (6824,9) как-то списать, чтобы не образовывались на 26 счете ежемесячно? Еще читала, что при досрочной продаже авто, расходы на ОСАГО от страховщика обычно возвращают, нужно ли делать возврат денежных средств на оставшуюся сумму ОСАГО 6824,9?
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Июль 08, 2020, 04:57:20 pm
Я делала реклассификацию расхода в феврале на сумму остатка по ОСАГО. И в марте никаких сумм по ОСАГО в ОСВ нет. И операции делала только такие, чтобы задачу решить. Дополнительно ничего не делала
Название: Re: Билеты
Отправлено: Tahomer1 от Июль 10, 2020, 12:37:35 pm
Я не обратила внимание, что регистрация расходов на сумму убытка должна образовывать ОНА, а не ОНО. Посмотрела в ветке, что по НУ + ВР-, исправила и теперь анализ по налогу на прибыль в феврале не сходится на сумму ОНА, на ИТСе при переносе убытка после продажи амортизируемого имущества тоже ОНА получается, но такое ощущение, что программа хочет видеть ОНО по убытку.
Ольга, у Вас налог на прибыль в феврале по НУ и БУ сошёлся?
Не могли бы посмотреть, правильно ли я делаю реклассификацию РБП по ОСАГО? проводка получается Дт 97.21 Кт 97.21 но думаю, что не правильно. Наверное должно быть Дт 91.02 Кт 97.21, просто не знаю, как остановить распределение РБП: может просто поправить документ распределения РБП по ОСАГО, который мы в ноябре делали в части суммы и периода?
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Июль 12, 2020, 05:27:21 pm
Я не обратила внимание, что регистрация расходов на сумму убытка должна образовывать ОНА, а не ОНО. Посмотрела в ветке, что по НУ + ВР-, исправила и теперь анализ по налогу на прибыль в феврале не сходится на сумму ОНА, на ИТСе при переносе убытка после продажи амортизируемого имущества тоже ОНА получается, но такое ощущение, что программа хочет видеть ОНО по убытку.
Ольга, у Вас налог на прибыль в феврале по НУ и БУ сошёлся?
Не могли бы посмотреть, правильно ли я делаю реклассификацию РБП по ОСАГО? проводка получается Дт 97.21 Кт 97.21 но думаю, что не правильно. Наверное должно быть Дт 91.02 Кт 97.21, просто не знаю, как остановить распределение РБП: может просто поправить документ распределения РБП по ОСАГО, который мы в ноябре делали в части суммы и периода?
Добрый день. 
В операции реклассификации у вас ошибка.
По проводкам д.б.: Дт 44 Кт 60 приобретение ОСАГО (по БУ и НУ) (приобретение услуг)
                             Дт 97.21 Кт 44 отнесение расходов по НУ на статью РБП (реклассификация расходов)
                              Дт 44 Кт 97.21 остаток по ОСАГО после продажи ОС (реклассификация расходов)
Если правильно оформить операции, то ничего править не нужно. Полистайте ленту, я в январе выкладывала скрины как я решала задачу по ОС. Может быть вам поможет.
Название: Re: Билеты
Отправлено: Tahomer1 от Июль 17, 2020, 10:11:05 am
Я не обратила внимание, что регистрация расходов на сумму убытка должна образовывать ОНА, а не ОНО. Посмотрела в ветке, что по НУ + ВР-, исправила и теперь анализ по налогу на прибыль в феврале не сходится на сумму ОНА, на ИТСе при переносе убытка после продажи амортизируемого имущества тоже ОНА получается, но такое ощущение, что программа хочет видеть ОНО по убытку.
Ольга, у Вас налог на прибыль в феврале по НУ и БУ сошёлся?
Не могли бы посмотреть, правильно ли я делаю реклассификацию РБП по ОСАГО? проводка получается Дт 97.21 Кт 97.21 но думаю, что не правильно. Наверное должно быть Дт 91.02 Кт 97.21, просто не знаю, как остановить распределение РБП: может просто поправить документ распределения РБП по ОСАГО, который мы в ноябре делали в части суммы и периода?
Добрый день. 
В операции реклассификации у вас ошибка.
По проводкам д.б.: Дт 44 Кт 60 приобретение ОСАГО (по БУ и НУ) (приобретение услуг)
                             Дт 97.21 Кт 44 отнесение расходов по НУ на статью РБП (реклассификация расходов)
                              Дт 44 Кт 97.21 остаток по ОСАГО после продажи ОС (реклассификация расходов)
Если правильно оформить операции, то ничего править не нужно. Полистайте ленту, я в январе выкладывала скрины как я решала задачу по ОС. Может быть вам поможет.
Ольга, спасибо, что отвечаете и помогаете нам) С проводками у меня всё хорошо было, просто уже устала перепроводить месяца и крутить счета туда-сюда, а сам затык был на распределении остатка РБП, побоялась создать распределение и мучилась с ошибкой при закрытии месяца, нужно было просто по ссылкам перейти и распределить на остаток периода. Я же даже ОСВ формировала за месяц закрытия, поэтому картина была не полной и я сначала не поняла вашего предыдущего сообщения. Наконец-то все списалось как надо))) Только анализ по налогу на прибыль в феврале по прежнему не сходится из-за ОНО, думаю, что и не должен сходиться...
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Июль 17, 2020, 06:01:35 pm
У меня тоже в феврале анализ не сходился. По-моему на курсе подготовки к специалисту по БП говорили, что при реализации ОС с убытком так и будет.
Название: Re: Билеты
Отправлено: Tahomer1 от Июль 29, 2020, 04:59:49 pm
Коллеги, кто решал задачу про экспорт: мы должны упаковать только несырьевой товар? или сырьевой тоже упаковать, а потом продать оба упакованных товара на экспорт? Что-то я не увидела, чтобы в задаче стояло условие продать на экспорт упакованный товар, поэтому себестоимость могу подогнать неправильно.
Название: Re: Билеты
Отправлено: Tahomer1 от Август 25, 2020, 04:24:18 pm
В задаче про спецодежду, кто решал, скажите пожалуйста, сколько сотрудников заводили в базе (прием, начисление з/п и выплаты)?
Можно ли сотрудников вообще не заводить, ведь задача не требует от нас расчет и выплату з/п?
Какие отчеты должны быть продемонстрированы, кроме бух. отчетности, декларации ндс и по налогу на прибыль?
Название: Re: Билеты
Отправлено: Yanuaria от Август 31, 2020, 07:37:36 pm
Добрый день, Ольга. Подскажите делали ли вы закрытие месяца, в котором вводились остатки, по билету ОС? В разных источниках информация отличается.
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Сентябрь 01, 2020, 08:47:58 am
Добрый день, Ольга. Подскажите делали ли вы закрытие месяца, в котором вводились остатки, по билету ОС? В разных источниках информация отличается.
Добрый день. Я не делала закрытие.
Название: Re: Билеты
Отправлено: Tahomer1 от Сентябрь 02, 2020, 04:27:52 pm
Всем привет!
Считаю, что при безвозмездной передаче с/о нужно использовать документ Списание из эксплуатации. Рассказываю, почему.
1. Безвозмездную передачу мы считаем реализацией только с точки зрения учета НДС. Со всех остальных точек зрения - это расходы. Поэтому для оформления операции безвозмездной передачи можно было бы использовать документ «Внутреннее потребление товаров» с видом операции «Списание на расходы», но в нем тогда нужно корректировать счет учета с/о вручную на 10.11 и нет разграничения по партии.
2. Документ возврата из эксплуатации (если его использовать согласно п.64 Метод. указаний) формирует, на мой взгляд, лишнюю проводку по списанию из расходов погашенной суммы с/о в эксплуатации. Думаю, что она не правильная, поскольку эта сумма фактически является расходом и мы ее правомерно потом признали доходом. Не знаю, почему программа так делает, ведь все равно списывать сумму в расходы и признавать доходом))
3. Документом списания из эксплуатации, формируются все необходимые проводки. Выходит, что без ручных корректировок можно обойтись только документом списания из эксплуатации, остается сделать запись в книге продаж.
Кто что думает по этому поводу?
Название: Re: Билеты
Отправлено: smirnov от Сентябрь 06, 2020, 07:50:33 pm
Коллеги, приветствую!

По каким материалам лучше всего готовиться к этому экзамену?
Название: Re: Билеты
Отправлено: Elen от Сентябрь 21, 2020, 10:31:56 am
Коллеги, какими периодами на экзамене отражали документы? Например, если сдавать в сентябре и нужно показать 3 месяца -  июль, август и сентябрь 2020г? Или в билетах конкретные периоды указаны? (в остальных то экзаменах обычно рабочей датой все документы делаем, кроме Ввода нач.остатков, а тут как?)
Название: Re: Билеты
Отправлено: LS от Сентябрь 22, 2020, 09:29:15 am
Всем привет, по билету ОС в обновленной задаче транспортное средство также было куплено в 2015 году или на год позже и ввод остатков уже в 2019 году (а не в 2018 г) НДС 20% ответьте кто сдавал по изменениям или ввод остатков остался в 2018 году?
Название: Re: Билеты
Отправлено: Tahomer1 от Сентябрь 22, 2020, 10:29:32 am
sherer, как вы при решении билета отражали безвозмездную передачу спецодежды? Какой операцией?
[/quote]

Я тоже сдала, поставили тройку :-) не формировались проводки в расчёте налога на прибыль в первый же месяц, потеряла час на выяснение причин... потом торопилась оформлять другие операции и даже забыла повторно купить спецодежду.

Безвозмездную передачу сделала на подобии того, как это делается в БП 3.0. Мне везёт на спецодежду, когда сдавала спец-конс по БП попался билет "Закон и порядок", там тоже безвозмездная передача спецодежды. В БП 3.0 безвозмездная передача оформляется документом Реализация (акт, накладная). В ERP сделала тоже Реализацией на контрагента - физ. лицо, с ручной корректировкой проводок - удаляем проводку по выручке Д 62.01 - К 91.01, проводка по начислению НДС Д 91.02 - К 68.02 вручную указала Субконто Дт - статью расходов, не принимаемую к НУ, и ПР проставила. Сам счёт НДС 91.02 автоматически встал по настройке отражения документов в регл. учете по спецодежде. В замечаниях не отметили.
[/quote]

Хочу сказать спасибо пользователю sherer. Попалась задача по с/о, реализация безвозмездная работнику была по этому комментарию, в замечаниях тоже не отметили, значит решение правильное. Использовался документ возврат из эксплуатации на оставшуюся стоимость с/о и реализация с ручными корректировками. Единственное, на что хочу обратить внимание готовящимся сдавать, что действительно в 1 квартале нет облагаемой ндс деятельности, но ндс в части деятельности необлагаемой НДС не может быть принят к вычету и должен быть списан на расходы ежеквартально. Всем спасибо и удачи на экзамене))
Название: Re: Билеты
Отправлено: LS от Сентябрь 26, 2020, 01:20:05 pm
 Tahomer1 подскажите по спецодежде, в 1 квартале нет облагаемой деятельности, распределение спецодежды и НДС на необлагаемую деятельность так как ввод в эксплуатацию в марте произошел, НДС тоже в стоимость спецодежды входит и списывается полностью на затраты (распределение НДС за 1 квартал). В задаче указано спецодежда использовалась и в облагаемой и необлагаемой деятельности, как у вас распределение выполнено?
Название: Re: Билеты
Отправлено: Yanuaria от Сентябрь 27, 2020, 11:43:10 am
Добрый день, Ольга. Подскажите делали ли вы закрытие месяца, в котором вводились остатки, по билету ОС? В разных источниках информация отличается.
Добрый день. Я не делала закрытие.
Спасибо за информацию!
Подскажите, пожалуйста, еще один момент по билету сырьевых и не сырьевых товаров. По билету необходимо получить определенную себестоимость товаров. Но если рассматривать товар экспортируемый, то в его себестоимость закладывается услуга по упаковке и сама упаковка, из-за чего себестоимость упакованного товара у меня получилось выше, чем себестоимость товара не в упаковке. И эта себестоимость не совпадает условиям билета. Возможно, стоит отрегулировать себестоимость количеством товаров, которое изначально закупалось. Ольга, сколько вы закупали сырьевых и несырьевых товаров в начале?
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Сентябрь 28, 2020, 10:42:18 am
 Ольга, сколько вы закупали сырьевых и несырьевых товаров в начале?
[/quote]
Добрый день. Где-то в теме писали, что товары выбирали в кг или м.кв., чтобы можно было не целое количество списать. Я когда готовилась, делала так же и выходила на цифры с/с в билете
Название: Re: Билеты
Отправлено: Ласточка от Октябрь 11, 2020, 10:32:51 pm
Подскажите, так все таки уценка по ОС (сч. 91) по налоговому учету должна пройти через ВР или ПР? Программа формирует движения через ПР, на ИТС описывается что надо через ВР. Я, в замешательстве 🤔
Название: Re: Билеты
Отправлено: Elen от Октябрь 12, 2020, 10:53:43 am
Ласточка, считаю, что ПР. Хотя после вашего сообщения нашла на итс статью, где пишется, что ВР (   Скажите, у вас проводка по 77сч по  формируется автоматически в месяце ввода остатков? Вы закрытие месяца в месяце ввода остатков делали?
Название: Re: Билеты
Отправлено: Ласточка от Октябрь 12, 2020, 01:16:22 pm
Ласточка, считаю, что ПР. Хотя после вашего сообщения нашла на итс статью, где пишется, что ВР (   Скажите, у вас проводка по 77сч по  формируется автоматически в месяце ввода остатков? Вы закрытие месяца в месяце ввода остатков делали?
[/quote] [/color]
Проводку по закрытию сч.77 в месяце ввода остатков в ручную не делала. Закрытие месяца сделала и проводка автов. сформировалась.
Название: Re: Билеты
Отправлено: Elen от Октябрь 12, 2020, 01:45:00 pm
А у меня почему-то при закрытии проводка не сформировалась, сделала вручную операцию. Видимо с вводом остатков намудрила, что-то не доделала.
Название: Re: Билеты
Отправлено: Ласточка от Октябрь 13, 2020, 02:13:09 pm
У меня также получилась дополнительная проводка по сч.99.09 в месяце ввода остатков, которая искажает налог на прибыль, пришлось ее в ручную обнулить
Название: Re: Билеты
Отправлено: Elen от Октябрь 13, 2020, 02:37:39 pm
Ласточка, а у вас проводки по пересчету по ставке 20% не было? Вы начальные остатки на 31.08 заносили, и август закрывали программно, так?
Название: Re: Билеты
Отправлено: Ласточка от Октябрь 13, 2020, 03:12:16 pm

Ласточка, а у вас проводки по пересчету по ставке 20% не было? Вы начальные остатки на 31.08 заносили, и август закрывали программно, так?
[/quote]

Да, остатки внесла на 31.08 и запустила закрытие месяца август. Ручные операции были по обнулению сч.000.
Название: Re: Билеты
Отправлено: VeraElistratova от Октябрь 19, 2020, 04:23:07 pm
Добрый день! подскажите, пожалуйста, как должен закрыться в билете про ОС сч 83 - регламентной операцией, или можно операцией вручную, или его можно оставить незакрытым, т.е. на него не обратят внимания. По общему правилу он должен закрыться на сч 84. заранее спасибо за ответ.
Название: Re: Билеты
Отправлено: Ласточка от Октябрь 19, 2020, 04:41:53 pm
VeraElistratova, если вы про билет "ОСТРОВОК" , то сч.83 закрывается в момент переоценки ОС(уценки) на конец года.
Название: Re: Билеты
Отправлено: VeraElistratova от Октябрь 19, 2020, 04:56:31 pm
VeraElistratova, если вы про билет "ОСТРОВОК" , то сч.83 закрывается в момент переоценки ОС(уценки) на конец года.

Я имею ввиду, что после продажи ТС 83 счет не закрылся. Вот в  этом случае как должно быть?
Название: Re: Билеты
Отправлено: Ласточка от Октябрь 19, 2020, 05:00:30 pm
VeraElistratova, если вы про билет "ОСТРОВОК" , то сч.83 закрывается в момент переоценки ОС(уценки) на конец года.

Я имею ввиду, что после продажи ТС 83 счет не закрылся. Вот в  этом случае как должно быть?
Так его на момент продажи авто не должно быть, он закрывается на конец года, а автомобиль продаем в феврале след. года.
Название: Re: Билеты
Отправлено: Elen от Октябрь 19, 2020, 07:44:00 pm
Ласточка, можете показать ОСВ в месяце ввода остатков? Я запуталась.
Название: Re: Билеты
Отправлено: Ласточка от Октябрь 19, 2020, 07:55:01 pm
Цитата: Elen
Ласточка, можете показать ОСВ в месяце ввода остатков? Я запуталась.
[/quote
Прикрепила.
Название: Re: Билеты
Отправлено: Elen от Октябрь 19, 2020, 08:03:50 pm
спасибо, сравню с тем, что у меня получается.
Название: Re: Билеты
Отправлено: Elen от Октябрь 21, 2020, 02:52:22 pm
Ласточка, не пойму как у вас амортизация по БУ посчитана, СПИ ведь одинаковый по БУ и НУ. Делите на 60 и умножаете на 25? У меня не так получается (по НУ на такие же цифры выхожу, а по БУ - нет, а вообще хотела проверить себя по 77 сч).
Название: Re: Билеты
Отправлено: Ласточка от Октябрь 22, 2020, 09:01:25 am
Elen, спасибо, вы мне указали на мою ошибку  :o, я в вводе остатков по амортизации не учла разницу по дооценке, поправила, прикрепила исправленный вариант ОСВ.
Название: Re: Билеты
Отправлено: Elen от Октябрь 22, 2020, 09:48:14 am
Ласточка ). Давайте почаще сюда заглядывать и общаться, когда спросить не у кого - совсем грустно, материалов для подготовки не так уж много. Еще хотела спросить вас по поводу 83сч. Судя по ответу для VeraElistratova, проводка по 83сч у вас автоматически сформировалась из ввода остатков?
Название: Re: Билеты
Отправлено: Ласточка от Октябрь 22, 2020, 09:28:34 pm
Ласточка ). Давайте почаще сюда заглядывать и общаться, когда спросить не у кого - совсем грустно, материалов для подготовки не так уж много. Еще хотела спросить вас по поводу 83сч. Судя по ответу для VeraElistratova, проводка по 83сч у вас автоматически сформировалась из ввода остатков?
Нет, сч.83 в вводе остатков по ОС я добавила вручную через ручную корректировку проводок, но можно отразить и через Операцию(рег.учета).
Название: Re: Билеты
Отправлено: Elen от Октябрь 22, 2020, 09:46:38 pm
Понятно, cпаcибо, я чз ручную операцию делала.
Название: Re: Билеты
Отправлено: AlinZa от Октябрь 27, 2020, 02:42:17 am
Elen, спасибо, вы мне указали на мою ошибку  :o, я в вводе остатков по амортизации не учла разницу по дооценке, поправила, прикрепила исправленный вариант ОСВ.
.
Скажите пожалуйста, за август месяц закрываете? Как внести сальдо 77 счета, ручной операцией? Если месяц программно закрывать появляются суммы на 68.04 и на 99. Если убрать 68 и 99 ручной операцией, то в сентябре 09 счет не правильно считается...В итоге в ступоре. Сейчас у меня внесены остатки по счетам 01,02, 83, 77, 80, месяц не закрыт программно. В сентябре 09 считается не верно... (сальдо по 77 признается убытком прошлых периодов и колбасит кучу движений 68,09,99). Вопрос: по каким счетам внести остатки? - Билет ОС.
Название: Re: Билеты
Отправлено: Ласточка от Октябрь 27, 2020, 09:10:17 am
Elen, спасибо, вы мне указали на мою ошибку  :o, я в вводе остатков по амортизации не учла разницу по дооценке, поправила, прикрепила исправленный вариант ОСВ.
.
Скажите пожалуйста, за август месяц закрываете? Как внести сальдо 77 счета, ручной операцией? Если месяц программно закрывать появляются суммы на 68.04 и на 99. Если убрать 68 и 99 ручной операцией, то в сентябре 09 счет не правильно считается...В итоге в ступоре. Сейчас у меня внесены остатки по счетам 01,02, 83, 77, 80, месяц не закрыт программно. В сентябре 09 считается не верно... (сальдо по 77 признается убытком прошлых периодов и колбасит кучу движений 68,09,99). Вопрос: по каким счетам внести остатки? - Билет ОС.
Тут два варианта: 1) Вносите вручную сальдо на 77 счете и закрытие месяца август не делаете(в данной ветке такой вариант описывался) и 2) Через закрытие месяца, сформировывается проводка Д/т68.04.2 К/т77, так же появляется проводка со счетом 99.09, но я ее отсторнировала Д/т99.09  К/т000 (-15225). Далее сентябрь закрылся как надо, на счете 09 сформировались обороты по РБП и Убыток текущего периода.
Название: Re: Билеты
Отправлено: AlinZa от Октябрь 27, 2020, 09:48:15 am
Elen, спасибо, вы мне указали на мою ошибку  :o, я в вводе остатков по амортизации не учла разницу по дооценке, поправила, прикрепила исправленный вариант ОСВ.
.
Скажите пожалуйста, за август месяц закрываете? Как внести сальдо 77 счета, ручной операцией? Если месяц программно закрывать появляются суммы на 68.04 и на 99. Если убрать 68 и 99 ручной операцией, то в сентябре 09 счет не правильно считается...В итоге в ступоре. Сейчас у меня внесены остатки по счетам 01,02, 83, 77, 80, месяц не закрыт программно. В сентябре 09 считается не верно... (сальдо по 77 признается убытком прошлых периодов и колбасит кучу движений 68,09,99). Вопрос: по каким счетам внести остатки? - Билет ОС.
Тут два варианта: 1) Вносите вручную сальдо на 77 счете и закрытие месяца август не делаете(в данной ветке такой вариант описывался) и 2) Через закрытие месяца, сформировывается проводка Д/т68.04.2 К/т77, так же появляется проводка со счетом 99.09, но я ее отсторнировала Д/т99.09  К/т000 (-15225). Далее сентябрь закрылся как надо, на счете 09 сформировались обороты по РБП и Убыток текущего периода.
Спасибо за ответ. Я пробовала обоими способами, но результат одинаковый, а именно некорректно рассчитан 09 счет в сентябре. Я считаю, что на 09 счете должна быть сумма в сентябре: 09 = В сентябре погашается на маленькую сумму (а именно Амортизация на 44.01 ВР за сентябрь * 20 %). А в результате имею еще какие то суммы (убыток прошлого периода) которые посчитало закрытие месяца из за сальдо на начало по 77 счету. Или как проверить сумму на 09 счете?
Название: Re: Билеты
Отправлено: Ласточка от Октябрь 27, 2020, 11:14:08 am
Elen, спасибо, вы мне указали на мою ошибку  :o, я в вводе остатков по амортизации не учла разницу по дооценке, поправила, прикрепила исправленный вариант ОСВ.
.
Скажите пожалуйста, за август месяц закрываете? Как внести сальдо 77 счета, ручной операцией? Если месяц программно закрывать появляются суммы на 68.04 и на 99. Если убрать 68 и 99 ручной операцией, то в сентябре 09 счет не правильно считается...В итоге в ступоре. Сейчас у меня внесены остатки по счетам 01,02, 83, 77, 80, месяц не закрыт программно. В сентябре 09 считается не верно... (сальдо по 77 признается убытком прошлых периодов и колбасит кучу движений 68,09,99). Вопрос: по каким счетам внести остатки? - Билет ОС.
Тут два варианта: 1) Вносите вручную сальдо на 77 счете и закрытие месяца август не делаете(в данной ветке такой вариант описывался) и 2) Через закрытие месяца, сформировывается проводка Д/т68.04.2 К/т77, так же появляется проводка со счетом 99.09, но я ее отсторнировала Д/т99.09  К/т000 (-15225). Далее сентябрь закрылся как надо, на счете 09 сформировались обороты по РБП и Убыток текущего периода.
Спасибо за ответ. Я пробовала обоими способами, но результат одинаковый, а именно некорректно рассчитан 09 счет в сентябре. Я считаю, что на 09 счете должна быть сумма в сентябре: 09 = В сентябре погашается на маленькую сумму (а именно Амортизация на 44.01 ВР за сентябрь * 20 %). А в результате имею еще какие то суммы (убыток прошлого периода) которые посчитало закрытие месяца из за сальдо на начало по 77 счету. Или как проверить сумму на 09 счете?
На сч.09 Убытка прошлого периода не должно быть в сентябре, д.б. Убыток текущего периода(если не вводились Продажи)
Название: Re: Билеты
Отправлено: AlinZa от Октябрь 27, 2020, 11:30:49 am

[/quote]На сч.09 Убытка прошлого периода не должно быть в сентябре, д.б. Убыток текущего периода(если не вводились Продажи)
[/quote]

Проверила 09, так и есть, убыток текущего периода оказывается. Продажи вводила, но на 1000 руб. А 77 у меня закрылся в ноль в сентябре. Так и должно быть?
Название: Re: Билеты
Отправлено: Elen от Октябрь 27, 2020, 11:35:21 am
Коллеги, добрый день! Ласточка, можете пояснить, в вашей ОСВ за август 3480 на сч 99.02.3 - это что такое?
Название: Re: Билеты
Отправлено: Elen от Октябрь 27, 2020, 11:42:26 am
AlinZa, у меня в сентябре 77 только начинает погашаться. Подождем Ласточку.
Название: Re: Билеты
Отправлено: Ласточка от Октябрь 27, 2020, 11:55:33 am

На сч.09 Убытка прошлого периода не должно быть в сентябре, д.б. Убыток текущего периода(если не вводились Продажи)
[/quote]

Проверила 09, так и есть, убыток текущего периода оказывается. Продажи вводила, но на 1000 руб. А 77 у меня закрылся в ноль в сентябре. Так и должно быть?
[/quote]Нет, с сентября сч.77 должен ежемесячно погашаться на 435руб.
Название: Re: Билеты
Отправлено: Ласточка от Октябрь 27, 2020, 12:12:26 pm
Коллеги, добрый день! Ласточка, можете пояснить, в вашей ОСВ за август 3480 на сч 99.02.3 - это что такое?
Это 20% по ПР за 8 мес. (435*8=3480)
Название: Re: Билеты
Отправлено: AlinZa от Октябрь 27, 2020, 02:14:48 pm
[quote author=Elen      ЕСЛИ ВЫ ПОДЕЛИЛИСЬ СВОЕЙ ПОЧТОЙ, УДАЛИТЕ СООБЩЕНИЕ НЕМЕДЛЕННО ИЛИ БУДЕТЕ ЗАБАНЕНЫ. ЧИТАЙТЕ ПРАВИЛА!!!      link=topic=4632.msg68007#msg68007 date=1603788146]
AlinZa, у меня в сентябре 77 только начинает погашаться. Подождем Ласточку.
[/quote]
а что у вас на 68.04.2 и 99.02.2. У меня 68.04.2 в ноль закрылся, на 99.02.2 пока не поняла что за сумма. А можно ОСВ за сентябрь вашу? Я делаю видимо по старому билету, где стоимость ОС 1170000. Этот билет не актуален?
Название: Re: Билеты
Отправлено: Elen от Октябрь 27, 2020, 02:56:34 pm
Я не знаю какие билеты сейчас актуальны - хорошо бы понять принципы решения. По 99 счету сейчас пытаюсь разобраться. Я делала закрытие августа программно, вручную только проводки по 83 сч. и для выравнивания остатков. На 99.02.2 у меня ничего не образовалось автоматом. Или это тоже вручную нужно? Вот мои 68  и 99.
Название: Re: Билеты
Отправлено: Elen от Октябрь 29, 2020, 01:24:43 pm
Добрый день всем. Кто-нибудь знает - на экзамене будет конкретная цена, по которой нужно реализовать автомобиль, или нужно самим рассчитать так, чтобы получился убыток от продажи?
Название: Re: Билеты
Отправлено: VeraElistratova от Октябрь 29, 2020, 01:52:53 pm
[quote author=Elen      ЕСЛИ ВЫ ПОДЕЛИЛИСЬ СВОЕЙ ПОЧТОЙ, УДАЛИТЕ СООБЩЕНИЕ НЕМЕДЛЕННО ИЛИ БУДЕТЕ ЗАБАНЕНЫ. ЧИТАЙТЕ ПРАВИЛА!!!      link=topic=4632.msg68011#msg68011 date=1603799794]
Я не знаю какие билеты сейчас актуальны - хорошо бы понять принципы решения. По 99 счету сейчас пытаюсь разобраться. Я делала закрытие августа программно, вручную только проводки по 83 сч. и для выравнивания остатков. На 99.02.2 у меня ничего не образовалось автоматом. Или это тоже вручную нужно? Вот мои 68  и 99.
[/quote]


Добрый день всем! 23.10.2020 сдавала экзамен дистанционно, но кое-что в решении билета все же пропустила. Попался билет про ОС. Билет ровно такой же, как и сдавала Ольга. И года и даты те же.

Хозяйственная ситуация
Организацией в апреле 2015 года приобретен и принят к бухгалтерскому и налоговому учету автомобиль по первоначальной стоимости 1 395 000 руб. со сроком полезного использования в БУ и НУ – 5 лет. В НУ к нему была применена амортизационная премия – 30%.
В 2017 году в БУ была произведена уценка автомобиля на 30%, поскольку в НУ стоимость автомобиля не переоценивается, образуется ВР.
С 01.11.18 организация переходит на ведение бухгалтерского и налогового учета в программе 1С:ERP, в связи с чем, выполняет ввод начальных остатков на 01.11.18.
20.11.18 в связи с окончанием действия страхового полиса ОСАГО, организация оформляет страховой полис ОСАГО и расширение к нему сроком на 1 год: с 20.11.18 по 19.11.19.
Стоимость полиса ОСАГО составляет 9 490 руб. (НДС не облагается). Стоимость расширения к полису ОСАГО – 1 700 руб. (НДС не облагается).
В 2018 году на конец отчетного года организация производит дооценку автомобиля на 50%.
По итогам 2018 года организация получает отрицательный финансовый результат.
За 2018 год по объекту «Автомобиль» начислен транспортный налог.
По итогам января 2019г. организация получает положительный финансовый результат.
В феврале 2019 организация продает автомобиль покупателю – зависимому юридическому лицу за 93 600 руб. (включая НДС 20%). От реализации объекта ОС в НУ получен убыток. В феврале и марте 2019 года организация получает положительный финансовый результат.

У меня все же вопросы, такое ощущение, что не хватает где-то какой-то галки:
1. после закрытия декабря в 99.09 сваливается сумма 25110 - оно по 77 счету, его можно убрать руками, про это читала.
2. после получения положительного финреза с 09 и 97.11 сч все сваливается снова в 99.09
3. после полученного убытка в 2018 г. и далее все полученные положительные финрезы остаются развернутыми. Я уже закрыла до дек 2019 год. Не помогло. Т.е. сумма и на 84.01 и на 84.02 висит. В баланс попадает сальдо, все ок, но картинка в ОСВ не красивая...

Вдруг кто-то сталкивался с такими проблемами, ответьте, пожалуйста.

PS: Коллега сдавал тоже со мной, у него был билет про спецодежду, тоже один в один с описанными выше заданиями и суммами.


Название: Re: Билеты
Отправлено: VeraElistratova от Октябрь 29, 2020, 01:55:32 pm
[quote author=Elen      ЕСЛИ ВЫ ПОДЕЛИЛИСЬ СВОЕЙ ПОЧТОЙ, УДАЛИТЕ СООБЩЕНИЕ НЕМЕДЛЕННО ИЛИ БУДЕТЕ ЗАБАНЕНЫ. ЧИТАЙТЕ ПРАВИЛА!!!      link=topic=4632.msg68015#msg68015 date=1603967083]
Добрый день всем. Кто-нибудь знает - на экзамене будет конкретная цена, по которой нужно реализовать автомобиль, или нужно самим рассчитать так, чтобы получился убыток от продажи?
[/quote]

Цена продажи 93600 в т.ч. НДС 20%
Название: Re: Билеты
Отправлено: Elen от Октябрь 29, 2020, 02:15:03 pm
Vera, спасибо за ответ. Результата экзамена нет еще?
Название: Re: Билеты
Отправлено: VeraElistratova от Октябрь 29, 2020, 02:18:04 pm
Результата еще нет...
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Октябрь 29, 2020, 03:29:51 pm
Добрый день.
Если правильно внести остатки на начало эксплуатации по ОС (ПР и ВР), то в ноябре и декабре ОНО должно погашаться (6975*20%). Проводка Дт 77 Кт 68.04.2. Вероятно вы что-то неправильно ввели в вводе остатков по ОС. Когда я решала этот билет, руками ничего не убирала, программа все считает сама. У меня на 99 счете были суммы, потому что забыла ставку налога на прибыль занести. Как вариант
Название: Re: Билеты
Отправлено: VeraElistratova от Октябрь 29, 2020, 04:08:58 pm
Добрый день.
Если правильно внести остатки на начало эксплуатации по ОС (ПР и ВР), то в ноябре и декабре ОНО должно погашаться (6975*20%). Проводка Дт 77 Кт 68.04.2. Вероятно вы что-то неправильно ввели в вводе остатков по ОС. Когда я решала этот билет, руками ничего не убирала, программа все считает сама. У меня на 99 счете были суммы, потому что забыла ставку налога на прибыль занести. Как вариант

Добрый день, Ольга!

У меня погашается, ровно 1395 руб ежемесячно, пока ТС на балансе, но вместе с этим формируются и проводки по 99.09. Уже 77 и операцией вводила, и закрытием октября формировала. Все одинаково, если не в октябре (я отменяю проведение закрытия периода), тогда в ноябре закинет, а в декабре закрытием месяца закрывает 99.09. Но из-за этого не идет контрольное соотношение между ф.1 и ф.2, ровно на 25110!!! А что может быть с закрытием убытка прошлых лет, почему он тоже падает в 99.09? Если не трудно, пришлите, пожалуйста ОСВ за окт 2018, ноя 2018 и дек 2018г. Если можно еще вас помучить)) Заранее спасибо
Название: Re: Билеты
Отправлено: VeraElistratova от Октябрь 29, 2020, 04:44:53 pm
Ольга, Ласточка, можете посмотреть, где может сидеть ошибка...
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Октябрь 29, 2020, 04:56:33 pm
Ольга, Ласточка, можете посмотреть, где может сидеть ошибка...
По билету вроде уценка ОС была
Название: Re: Билеты
Отправлено: VeraElistratova от Октябрь 29, 2020, 04:58:36 pm
Добрый день.
Если правильно внести остатки на начало эксплуатации по ОС (ПР и ВР), то в ноябре и декабре ОНО должно погашаться (6975*20%). Проводка Дт 77 Кт 68.04.2. Вероятно вы что-то неправильно ввели в вводе остатков по ОС. Когда я решала этот билет, руками ничего не убирала, программа все считает сама. У меня на 99 счете были суммы, потому что забыла ставку налога на прибыль занести. Как вариант

Ставка налога на прибыль занесена еще при регистрации организации.
Название: Re: Билеты
Отправлено: VeraElistratova от Октябрь 29, 2020, 04:59:37 pm
Ольга, Ласточка, можете посмотреть, где может сидеть ошибка...
По билету вроде уценка ОС была

Это я сделала, только без упр. учета
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Октябрь 29, 2020, 05:07:38 pm
У меня цифры такие же как у вас. Разница только в операции регл. учет. Только я октябрь не закрывала
Название: Re: Билеты
Отправлено: VeraElistratova от Октябрь 29, 2020, 05:09:16 pm
У меня цифры такие же как у вас. Разница только в операции регл. учет

Почему УК такая большая сумма, я что-то у себя не внесла?, но 000 закрылся у меня
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Октябрь 29, 2020, 05:10:58 pm
У меня цифры такие же как у вас. Разница только в операции регл. учет

Почему УК такая большая сумма, я что-то у себя не внесла?, но 000 закрылся у меня
Я просто 000 выравнивала. Не помню уже почему.
Название: Re: Билеты
Отправлено: VeraElistratova от Октябрь 29, 2020, 05:13:54 pm
У меня цифры такие же как у вас. Разница только в операции регл. учет

Почему УК такая большая сумма, я что-то у себя не внесла?, но 000 закрылся у меня
Я просто 000 выравнивала. Не помню уже почему.

Если будет возможность пробежаться по моим ОСВ, буду очень благодарна, может быть что-то в глаза бросится...
Название: Re: Билеты
Отправлено: Ласточка от Октябрь 29, 2020, 09:18:23 pm
Ольга, Ласточка, можете посмотреть, где может сидеть ошибка...
Я Билет Остров пока еще не решала, планирую им в ноябре заняться, как раз работы меньше будет. Но я тоже обратила внимание, что у вас на скрине Vera, аналитика по сч.77 не заполнена.
Название: Re: Билеты
Отправлено: Ласточка от Октябрь 29, 2020, 09:40:42 pm
ОльгаS, а вы когда решали Билет Островок уценку проводили через ПР? Т.к. в билете описывается, что надо через ВР, а программа отражает через ПР.
Название: Re: Билеты
Отправлено: VeraElistratova от Октябрь 29, 2020, 10:35:27 pm
Ольга, Ласточка, можете посмотреть, где может сидеть ошибка...
Я Билет Остров пока еще не решала, планирую им в ноябре заняться, как раз работы меньше будет. Но я тоже обратила внимание, что у вас на скрине Vera, аналитика по сч.77 не заполнена.

Это я уже в 155 раз переделывала, я рассказывала, что и с операцией вручную, и с закрытием октября, когда проводка на 77 формируется автоматически, и вроде как правильно 25110 рассчитывает, но результат один и тот же. В итоге и с заполненным субконто и без, ошибка пока одна и та же. Спасибо всем за участие)))
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Октябрь 30, 2020, 09:21:48 am
ОльгаS, а вы когда решали Билет Островок уценку проводили через ПР? Т.к. в билете описывается, что надо через ВР, а программа отражает через ПР.
Да. Я тоже здесь этот вопрос задавала, когда готовилась. Уже не вспомню почему именно так. В ленте, мне кажется, кто-то об этом писал
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Октябрь 30, 2020, 09:24:28 am


Это я уже в 155 раз переделывала, я рассказывала, что и с операцией вручную, и с закрытием октября, когда проводка на 77 формируется автоматически, и вроде как правильно 25110 рассчитывает, но результат один и тот же. В итоге и с заполненным субконто и без, ошибка пока одна и та же. Спасибо всем за участие)))
[/quote]
Вы на каком релизе готовитесь? И что у вас в учетной политике?
Название: Re: Билеты
Отправлено: Elen от Октябрь 30, 2020, 11:13:46 am
Всем добрый день! ОльгаS, в вашем билете нужно ли заносить остатки по сч. 91.02, 91.01 (по первичной уценке)?
Название: Re: Билеты
Отправлено: Ласточка от Октябрь 30, 2020, 11:37:16 am
Всем добрый день! ОльгаS, в вашем билете нужно ли заносить остатки по сч. 91.02, 91.01 (по первичной уценке)?
Остатки по сч.91 не заносятся, т.к. при реформации баланса 90 счета сворачиваются.
Название: Re: Билеты
Отправлено: Elen от Октябрь 30, 2020, 11:51:31 am
Ласточка, ОльгаS, спасибо!
Название: Re: Билеты
Отправлено: VeraElistratova от Октябрь 30, 2020, 01:14:53 pm


Это я уже в 155 раз переделывала, я рассказывала, что и с операцией вручную, и с закрытием октября, когда проводка на 77 формируется автоматически, и вроде как правильно 25110 рассчитывает, но результат один и тот же. В итоге и с заполненным субконто и без, ошибка пока одна и та же. Спасибо всем за участие)))
Вы на каком релизе готовитесь? И что у вас в учетной политике?
[/quo

Добрый день!

1С:ERP Управление предприятием 2 (2.4.12.91)
В УП ПБУ 18 с ПР и ВР
Название: Re: Билеты
Отправлено: VeraElistratova от Октябрь 30, 2020, 01:20:41 pm


Это я уже в 155 раз переделывала, я рассказывала, что и с операцией вручную, и с закрытием октября, когда проводка на 77 формируется автоматически, и вроде как правильно 25110 рассчитывает, но результат один и тот же. В итоге и с заполненным субконто и без, ошибка пока одна и та же. Спасибо всем за участие)))
Вы на каком релизе готовитесь? И что у вас в учетной политике?
[/quo

Добрый день!

1С:ERP Управление предприятием 2 (2.4.12.91)
В УП ПБУ 18 с ПР и ВР
Название: Re: Билеты
Отправлено: Elen от Октябрь 30, 2020, 01:23:43 pm
Vera, а затратный метод не пробовали?
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Октябрь 30, 2020, 01:42:32 pm
Vera, а затратный метод не пробовали?
Соглашусь с вами, что стоит попробовать затратный метод.
Название: Re: Билеты
Отправлено: VeraElistratova от Октябрь 30, 2020, 02:13:38 pm
Vera, а затратный метод не пробовали?
Соглашусь с вами, что стоит попробовать затратный метод.

Вот его еще не пробовала. Но на практике нигде тоже не встречала...
Название: Re: Билеты
Отправлено: Elen от Октябрь 30, 2020, 02:29:27 pm
Девушки, кто Островок решал, какая остаточная стоимость перед продажей ОС у вас получалась?
Название: Re: Билеты
Отправлено: VeraElistratova от Октябрь 30, 2020, 02:44:04 pm
Vera, а затратный метод не пробовали?
Соглашусь с вами, что стоит попробовать затратный метод.

Вот его еще не пробовала. Но на практике нигде тоже не встречала...

Друзья, ситуация улучшилась) в 1 кв 2019 все прекрасно, убыток в январе с 97.11 закрылся как надо, но в 2018 г. со сч 99.09 по-прежнему чудеса, только теперь и суммы изменились... Быстро сказать не могу откуда на этот раз что взялось, но контрольные соотношения в ф.1 и ф.2 идут, это радует. В 77 обороты не накручиваются, списываются суммы от 25110 по 1395 руб ежемес. Если вдруг будут еще идеи, пишите, пожалуйста
Название: Re: Билеты
Отправлено: VeraElistratova от Октябрь 30, 2020, 02:47:49 pm
Девушки, кто Островок решал, какая остаточная стоимость перед продажей ОС у вас получалась?
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Октябрь 30, 2020, 02:48:36 pm
Может быть месяц, с которого действует учетная политика?
Название: Re: Билеты
Отправлено: VeraElistratova от Октябрь 30, 2020, 02:53:48 pm
Может быть месяц, с которого действует учетная политика?

с 01.10.2018
Название: Re: Билеты
Отправлено: Elen от Октябрь 30, 2020, 04:45:49 pm
Vera, по 99.09 проблемы с какого месяца?
Название: Re: Билеты
Отправлено: Ласточка от Октябрь 31, 2020, 01:20:16 pm
Девушки, кто Островок решал, какая остаточная стоимость перед продажей ОС у вас получалась?
Хозяйственные операции: Организацией в июле 2016 г. приобретен и принят к бухгалтерскому и налоговому учету автомобиль по первоначальной стоимости 1 305 000,00₽ со сроком полезного использования в БУ и НУ - 5 лет. В НУ к нему была применена амортизационная премия - 10%.
В 2017 г, в БУ была произведена дооценка автомобиля на 10%, поскольку в НУ стоимость автомобиля не переоценивается, в результате в оценке стоимости автомобиля образуется ПР.
С 01.09.2018 г, организация переходит на ведение бухгалтерского и налогового учета в программе 1С: ERP, в связи с чем, выполняет ввод начальных остатков на 01.09.2018 г.
20.09.2018 г., в связи с окончанием действия страхового полиса ОСАГО, организация оформляет страховой полис ОСАГО и расширение к нему сроком на 1 год: с 20.09.2018 г. по 19.09.2019 г.
Стоимость полиса ОСАГО составляет 10 950,00 (НДС не облагается). Стоимость расширения к полису ОСАГО - 1 500,00 (НДС не облагается).
В 2018 году на конец отчетного года организация производит уценку автомобиля на 30%.
По итогам 2018 года организация получает отрицательный финансовый результат.
За 2018 год по объекту «Автомобиль» начислен транспортный налог.
По итогам января 2019 года организация получает положительный финансовый результат.
В феврале 2019 организация продает автомобиль покупателю - зависимому юридическому лицу за -468 000,00 (включая НДС 20%). От реализации объекта ОС в НУ получен убыток.
В феврале и марте 2019 г. организация получает положительный финансовый результат.

Я на год сместила ввод своих данных. С такими данными на экзамене попадается данный билет?
Название: Re: Билеты
Отправлено: Elen от Октябрь 31, 2020, 01:48:38 pm
Ласточка, спасибо.
Название: Re: Билеты
Отправлено: VeraElistratova от Ноябрь 01, 2020, 04:18:41 pm
Vera, по 99.09 проблемы с какого месяца?

Добрый день! Проблемы с ноября-декабря, потом в январе, когда закрывается убыток...

Но я получила результат. Экзамен сдан!!! оценка 3...

Я намудрила с вводом остатков...
 
 1. При применении амортизационной премии на счете 01 образовалась ВР в сумме 418 000 руб. На момент ввода остатков данная сумма не может измениться, т.к. в НУ счет 01 не переоценивался и все должно остаться как было. В связи с этим, неверно, что ВР на момент ввода остатков указана в сумме 125 000 руб., соответственно неверно определена ПР в той же сумме. Хотя, согласно заданию в результате переоценки должна была образоваться ВР, что справедливо для ситуации уценки. ПР образуеется в результате дооценки.
 2. После произведенной переоценки ежемесячная сумма амортизации в БУ в январе следующего года не изменилась Значит переоценка выполнена неверно.
 3. По данным налогового учета убыток от реализации ОС составил 568 350 руб, что можем видеть в Налоговой декларации, но почему-то на РБП перенесена сумма убытка 149 850 руб., причем операция отражена в регучете неверно.
 4. В результах экзамена представлена декларации по налогу на прибыль за 1 квартал, но в ней отсутствуют данные о признании части убытка в составе текущих расходов, хотя такие операции имелись в марте. Это результат неверного отражения операции списания РБП по убытку от реализации ОС
Название: Re: Билеты
Отправлено: Elen от Ноябрь 01, 2020, 05:17:51 pm
Vera, мои поздравления!!!!!   Вы молодец! Если не сложно, заглядывайте сюда )))
Вы в пояснительной записке расчеты приводили?   На сколько подробно? На экзамен 3 часа дается или 4?
Название: Re: Билеты
Отправлено: Olesya_L от Ноябрь 01, 2020, 06:23:26 pm
Здравствуйте, коллеги. Тоже начала готовиться к экзамену. Вопрос по билету Остров.
С билетом все более-менее понятно, но остались несколько вопросов.
1. Надо ли вводить, начиная с ноября 2018 документы по реализации, чтобы отобразить хозяйственную деятельность организации и чтобы образовалась хоть какая-то прибыль. Ведь если не вводить данные операции, то в любом случае будет Убыток, так как есть расходы, как минимум амортизация ОС. Тогда непонятно требование задачи, что на конец 2018 года организация получает отрицательный финансовый результат.
2. Тем, кто сдавал недавно, вопрос: как сдавали, очно или удаленно. Интересно как проходят оба варианта. Что можно брать и чем пользоваться.  Общие правила сдачи прочитала, но хотелось бы конкретики. Ранее спец-конса не сдавала, первый опыт, извините. В частности интересуют данные для заполнения организации и поставщиков - ИНН,КПП, ОКТМО, расчетный счет и т.д. записывать все на бумагу и брать с собой или есть возможность пользоваться демо-базой. И базы для экзамена локальные или в облаке. Пользование ИТС как происходит, доступ у нему есть, но как пользоваться на экзамене.
3. Насколько подробно надо описывать что делаешь - нормативку, на основании которой делаешь то или иное действие; надо ли комментировать проводки, выкладывать скрины введенных документов и отчетов - ОСВ после каждого этапа - например, после ввода остатков, потом ввода, распределения ОСАГО и т.д. Что с отчетностью - просто формируем каждый месяц бухгалтерскую отчетность (баланс и отчет о фин.результатах) и Декларацию по налогу на прибыль ежемесячно (по условиям задачи); Декларация по Транспортному налогу (по ней тоже непонятно - нужны ли авансовые платежи в ноябре, да и сама декларация с 2020 года не сдается, но у нас в задаче более ранний период - 2018 и 2019 годы).
4. по ОСАГО - были ли у кого комментарии/замечания при сдаче экзамена насчет счета учета - 26 или 44, мы же можем использовать любой.
5. база чистая, нужно ли создавать пользователя или нет. где-то в видео в разборах ошибок при сдаче экзамена было прямо указано на это, но там  экзамен сдавался на демо-базе.

Во, накатала :) Простите новичка, волнуюсь перед первым экзаменом, не хотелось бы пролететь из-за какой-то ерунды.
Название: Re: Билеты
Отправлено: Elen от Ноябрь 01, 2020, 06:40:00 pm
Olesya_L, что смогу - отвечу.
На сколько я знаю, сейчас все сдают дистанционно, в ближайшие месяцы по-видимому так и будет. ИНН, КПП можно оставлять пустыми, на текущих релизах нет проверки на это. Р/с - любые цифры, нет проверки. ОКТМО нужно (любое реальное). В системе ГУРУ вы подключаетесь к удаленному рабочему столу, в начале экзамена предлагают на выбор несколько релизов. Есть ли на этом экзамене выбор между демо и чистой базой, не знаю, при сдаче других экзаменов есть. Описывать подробно не нужно, только основное (тем более нормативку). Я ни в одном экзамене скрины не прикладывала к пояснению, оценку это не снижало. Т.к. по транспортному нет явного задания по перечислению платежей, считаю это не обязательным. Главное начислить. Кстати о рег.отчетности.  Сдавшие девушки, формировали ли вы ежемесячные декларации (прибыль), или только квартальные?
Название: Re: Билеты
Отправлено: Olesya_L от Ноябрь 01, 2020, 06:50:22 pm
Olesya_L, что смогу - отвечу.
На сколько я знаю, сейчас все сдают дистанционно, в ближайшие месяцы по-видимому так и будет. ИНН, КПП можно оставлять пустыми, на текущих релизах нет проверки на это. Р/с - любые цифры, нет проверки. ОКТМО нужно (любое реальное). В системе ГУРУ вы подключаетесь к удаленному рабочему столу, в начале экзамена предлагают на выбор несколько релизов. Есть ли на этом экзамене выбор между демо и чистой базой, не знаю, при сдаче других экзаменов есть. Описывать подробно не нужно, только основное (тем более нормативку). Я ни в одном экзамене скрины не прикладывала к пояснению, оценку это не снижало. Т.к. по транспортному нет явного задания по перечислению платежей, считаю это не обязательным. Главное начислить. Кстати о рег.отчетности.  Сдавшие девушки, формировали ли вы ежемесячные декларации (прибыль), или только квартальные?

задавала вопрос 1с:спец по сдаче экзамена буквально на днях. ответ такой:

1. Экзамен сейчас сдается Дистанционно. В СПб проходят и очно, и дистанционно.
2. Сдается экзамен На чистой базе на релизах:
1С:ERP (2.4.7.141)
1С:ERP (2.4.6.126)
1С:ERP (2.4.11.56)
Название: Re: Билеты
Отправлено: Elen от Ноябрь 01, 2020, 09:55:38 pm
Еще вопрос к тем, кто уже сдал экзамен и готовиться к нему. Как вы себя проверяете? Какие показатели в каких отчетах смотрите?
Название: Re: Билеты
Отправлено: VeraElistratova от Ноябрь 02, 2020, 01:52:45 pm
Vera, мои поздравления!!!!!   Вы молодец! Если не сложно, заглядывайте сюда )))
Вы в пояснительной записке расчеты приводили?   На сколько подробно? На экзамен 3 часа дается или 4?

Спасибо большое!!!

В пояснительной записке ничего не рассчитывала, описывала все по хронологии операций. Экзамен длился 4,5 часа С 11.00 до 15.30.
Название: Re: Билеты
Отправлено: VeraElistratova от Ноябрь 02, 2020, 02:01:49 pm
Еще вопрос к тем, кто уже сдал экзамен и готовиться к нему. Как вы себя проверяете? Какие показатели в каких отчетах смотрите?

Проверяла себя по общей ОСВ с БУ,НУ,ПР и ВР, ну и показатель "контроль" конечно. Декларации собирала по анализам счетов, баланс тоже по ОСВ. Правильность ведения ПБУ 18 - Анализ учета по налогу на прибыль. Он д.б. зеленый и цифры из него должны сходиться с ф.1 и декларацией по прибыли.  Убыток от продажи ОС смотрите в регистрах по налоговому учету - Финансовые результаты от реализации амортизируемого имущества. но все это нужно сделать заранее, т.к. на экзамене у вас не будет на это времени.  Я все цифры выучила почти наизусть, и то намудрила, но я уже увидела поздно и не стала рисковать с исправлением, т.к. все могло бы окончательно сломаться...
Название: Re: Билеты
Отправлено: VeraElistratova от Ноябрь 02, 2020, 02:04:54 pm
Olesya_L, что смогу - отвечу.
На сколько я знаю, сейчас все сдают дистанционно, в ближайшие месяцы по-видимому так и будет. ИНН, КПП можно оставлять пустыми, на текущих релизах нет проверки на это. Р/с - любые цифры, нет проверки. ОКТМО нужно (любое реальное). В системе ГУРУ вы подключаетесь к удаленному рабочему столу, в начале экзамена предлагают на выбор несколько релизов. Есть ли на этом экзамене выбор между демо и чистой базой, не знаю, при сдаче других экзаменов есть. Описывать подробно не нужно, только основное (тем более нормативку). Я ни в одном экзамене скрины не прикладывала к пояснению, оценку это не снижало. Т.к. по транспортному нет явного задания по перечислению платежей, считаю это не обязательным. Главное начислить. Кстати о рег.отчетности.  Сдавшие девушки, формировали ли вы ежемесячные декларации (прибыль), или только квартальные?

формировала отчетность, как требовалось в билете - ф.1 - помесячно, НП - помесячно, НДС за 4 кв 2018 и 1 кв. 2019 г.
Название: Re: Билеты
Отправлено: VeraElistratova от Ноябрь 02, 2020, 02:15:07 pm
Здравствуйте, коллеги. Тоже начала готовиться к экзамену. Вопрос по билету Остров.
С билетом все более-менее понятно, но остались несколько вопросов.
1. Надо ли вводить, начиная с ноября 2018 документы по реализации, чтобы отобразить хозяйственную деятельность организации и чтобы образовалась хоть какая-то прибыль. Ведь если не вводить данные операции, то в любом случае будет Убыток, так как есть расходы, как минимум амортизация ОС. Тогда непонятно требование задачи, что на конец 2018 года организация получает отрицательный финансовый результат.
2. Тем, кто сдавал недавно, вопрос: как сдавали, очно или удаленно. Интересно как проходят оба варианта. Что можно брать и чем пользоваться.  Общие правила сдачи прочитала, но хотелось бы конкретики. Ранее спец-конса не сдавала, первый опыт, извините. В частности интересуют данные для заполнения организации и поставщиков - ИНН,КПП, ОКТМО, расчетный счет и т.д. записывать все на бумагу и брать с собой или есть возможность пользоваться демо-базой. И базы для экзамена локальные или в облаке. Пользование ИТС как происходит, доступ у нему есть, но как пользоваться на экзамене.
3. Насколько подробно надо описывать что делаешь - нормативку, на основании которой делаешь то или иное действие; надо ли комментировать проводки, выкладывать скрины введенных документов и отчетов - ОСВ после каждого этапа - например, после ввода остатков, потом ввода, распределения ОСАГО и т.д. Что с отчетностью - просто формируем каждый месяц бухгалтерскую отчетность (баланс и отчет о фин.результатах) и Декларацию по налогу на прибыль ежемесячно (по условиям задачи); Декларация по Транспортному налогу (по ней тоже непонятно - нужны ли авансовые платежи в ноябре, да и сама декларация с 2020 года не сдается, но у нас в задаче более ранний период - 2018 и 2019 годы).
4. по ОСАГО - были ли у кого комментарии/замечания при сдаче экзамена насчет счета учета - 26 или 44, мы же можем использовать любой.
5. база чистая, нужно ли создавать пользователя или нет. где-то в видео в разборах ошибок при сдаче экзамена было прямо указано на это, но там  экзамен сдавался на демо-базе.

Во, накатала :) Простите новичка, волнуюсь перед первым экзаменом, не хотелось бы пролететь из-за какой-то ерунды.

по п.1 - я не вводили никаких реализаций в 2018 г., в замечаниях тоже не указано.
по п.2. - Что можно брать и чем пользоваться - чистый лис бумаги и калькулятор, все... .  ИНН,КПП - не заполняла, ОКТМО - реальный выучить наизусть, расчетный счет - все 11111... пользоваться демо-базой нельзя, есть только ИТС - но нет времени).
по п.3 - на нормативку я вообще нигде не ссылалась, т.к. проверяют не знание бухучета, а умение показать возможности программы.  комментировать проводки не нужно, выкладывать скрины введенных документов и отчетов не получится, т.к. по-моему, поле только текстовое.  формируем каждый месяц бухгалтерскую отчетность в составе, котором предлагает 1С, за год она огромная. Декларацию по налогу на прибыль - ежемесячно (по условиям задачи); НДС; Декларация по Транспортному налогу за 2018 г. - у меня не получилось ее сформировать, поэтому у меня без нее, но ее и не просили, ругался на ОКТМО, на ИФНС и т.д..
по п. 4 - по ОСАГО я отнесла на 44.01.
по п.5 -  база чистая. Выбираете  только релиз. Пользователя создавать не нужно.
Название: Re: Билеты
Отправлено: Elen от Ноябрь 02, 2020, 02:55:19 pm
Vera, спасибо за ответы  :)
Название: Re: Билеты
Отправлено: Olesya_L от Ноябрь 02, 2020, 05:13:20 pm
Большое спасибо за ответ, VeraElistratova.

А по объему пояснительная записка сколько занимает - по объему, по времени написания.
А то все по-разному говорят, даже тут на форуме. У кого-то само задание 1,5 часа и все остальное время на пояснительную записку, кто-то наоборот долго делает само задание в 1С и пояснительная записка небольшая.
Название: Re: Билеты
Отправлено: VeraElistratova от Ноябрь 02, 2020, 05:58:25 pm
Большое спасибо за ответ, VeraElistratova.

А по объему пояснительная записка сколько занимает - по объему, по времени написания.
А то все по-разному говорят, даже тут на форуме. У кого-то само задание 1,5 часа и все остальное время на пояснительную записку, кто-то наоборот долго делает само задание в 1С и пояснительная записка небольшая.

По объему не скажу, окошко, в котором оформляется записка ровно 4-5 строчек, растянуть у меня не получилось. Сколько в итоге настрочила, даже не могу предположить. Но до этого тренировалась 12 шрифтом немного больше пролутора листов. По времени - делала параллельно, т.к. можно что-то упустить. Плюс еще неосторожным взмахом руки, чего-то там нажала, обратно восстановить нет возможности, заново писала... А это все время... ну часа 1,5 не меньше
Название: Re: Билеты
Отправлено: Olesya_L от Ноябрь 03, 2020, 02:36:57 pm
1. Амортизация считается при закрытии месяца. Если правильно ввести документы, то вы увидите как формируются проводки по БУ и НУ до и после переоценки. Проанализируйте по месяцам.
2. Страхование ОСАГО вводим документом "Приобретение услуг и прочих активов", расходы относим на статью расходов, которая принимаемая в НУ. Расширение к ОСАГО на статью, не принимаемую в НУ.
Т.к. в бухгалтерском учете расходы по ОСАГО признаются единовременно в одном периоде, а в налоговом учете в течение нескольких периодов, я отразила документом "реклассификация расходов", к котором указала сумму только по НУ. Образовалась -ВР (как написано в билете). Т.е. мы со статьи расхода "страхование" по НУ расход переносим на статью "РБП: страхование" (расходы будущих периодов). И проводки формируются только по НУ.
Соответственно, нам нужно сделать операцию распределение РБП.
В феврале при продаже ОС этими же операциями нужно стонировать оставшуюся сумму РБП по НУ, т.е. расход сразу включить в расходы текущего периода.

Вопросы:
1. почему все писавшие ранее, указывают, что в бухгалтерском учете расходы по ОСАГО признаются единовременно в одном периоде, а в налоговом учете в течение нескольких периодов. Ведь на самом деле это не так (как я понимаю) и для БУ и для НУ образуются РБП и потом они списываются в расходы. Да, ПБУ10/99 позволяет списать расходы по страхованию и единовременно и в течение срока действия договора. Но для единовременного списания нужно, чтобы страхование было полностью оплачено. Документы по оплате никто из комментировавших не вводил, или не указывал это.
2. Кроме того, расчеты по страхованию идут через счет 76.01.9. Это даже на ИТС есть. Здесь же все делают через 60 счет.

Вот ссылка на ИТС, где это описано:
https://its.1c.ru/db/hoosn#content:478:1cbuh8-3
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Ноябрь 03, 2020, 07:09:47 pm
Вопросы:
1. почему все писавшие ранее, указывают, что в бухгалтерском учете расходы по ОСАГО признаются единовременно в одном периоде, а в налоговом учете в течение нескольких периодов. Ведь на самом деле это не так (как я понимаю) и для БУ и для НУ образуются РБП и потом они списываются в расходы. Да, ПБУ10/99 позволяет списать расходы по страхованию и единовременно и в течение срока действия договора. Но для единовременного списания нужно, чтобы страхование было полностью оплачено. Документы по оплате никто из комментировавших не вводил, или не указывал это.
2. Кроме того, расчеты по страхованию идут через счет 76.01.9. Это даже на ИТС есть. Здесь же все делают через 60 счет.

Вот ссылка на ИТС, где это описано:
https://its.1c.ru/db/hoosn#content:478:1cbuh8-3

1. По условиям билета. В бухгалтерском учете страховая премия ОСАГО учитывается в составе расходов основного производства как расход того отчетного периода, в котором у организации возникло обязательство по выплате страховой премии. Поскольку договор страхования заключен на срок более одного отчетного периода, то для целей налогового учета сумма страховой премии, уплачиваемая разовым платежом, распределяется пропорционально количеству календарных дней действия договора страхования в каждом отчетном периоде, и учитывается в целях налогообложения равномерно в соответствии с п.6 ст.272 НК РФ. В бухгалтерском учете расходы по расширению ОСАГО признаются в порядке, аналогичном для полиса ОСАГО, но не учитываются для целей налогообложения прибыли
2. Можете оформить и через 76 счет. Мне не указали это как ошибку.
Времени не много, поэтому я делала операции только те, которые необходимы для решения задания. Вы можете оформить те, которые считаете нужными.
Название: Re: Билеты
Отправлено: VeraElistratova от Ноябрь 03, 2020, 09:56:47 pm
1. Амортизация считается при закрытии месяца. Если правильно ввести документы, то вы увидите как формируются проводки по БУ и НУ до и после переоценки. Проанализируйте по месяцам.
2. Страхование ОСАГО вводим документом "Приобретение услуг и прочих активов", расходы относим на статью расходов, которая принимаемая в НУ. Расширение к ОСАГО на статью, не принимаемую в НУ.
Т.к. в бухгалтерском учете расходы по ОСАГО признаются единовременно в одном периоде, а в налоговом учете в течение нескольких периодов, я отразила документом "реклассификация расходов", к котором указала сумму только по НУ. Образовалась -ВР (как написано в билете). Т.е. мы со статьи расхода "страхование" по НУ расход переносим на статью "РБП: страхование" (расходы будущих периодов). И проводки формируются только по НУ.
Соответственно, нам нужно сделать операцию распределение РБП.
В феврале при продаже ОС этими же операциями нужно стонировать оставшуюся сумму РБП по НУ, т.е. расход сразу включить в расходы текущего периода.

Вопросы:
1. почему все писавшие ранее, указывают, что в бухгалтерском учете расходы по ОСАГО признаются единовременно в одном периоде, а в налоговом учете в течение нескольких периодов. Ведь на самом деле это не так (как я понимаю) и для БУ и для НУ образуются РБП и потом они списываются в расходы. Да, ПБУ10/99 позволяет списать расходы по страхованию и единовременно и в течение срока действия договора. Но для единовременного списания нужно, чтобы страхование было полностью оплачено. Документы по оплате никто из комментировавших не вводил, или не указывал это.
2. Кроме того, расчеты по страхованию идут через счет 76.01.9. Это даже на ИТС есть. Здесь же все делают через 60 счет.

Вот ссылка на ИТС, где это описано:
https://its.1c.ru/db/hoosn#content:478:1cbuh8-3

требование задания:
Учет ОСАГО
В бухгалтерском учете страховая премия ОСАГО учитывается в составе расходов основного производства как расход того отчетного периода, в котором у организации возникло обязательство по выплате страховой премии. Поскольку договор страхования заключен на срок более одного отчетного периода, то для целей налогового учета сумма страховой премии, уплачиваемая разовым платежом, распределяется пропорционально количеству календарных дней действия договора страхования в каждом отчетном периоде, и учитывается в целях налогообложения равномерно в соответствии с п.6 ст.272 НК РФ. Т.к. в бухгалтерском учете расходы по ОСАГО признаются единовременно в одном периоде, а в налоговом учете в течение нескольких периодов, то у организации возникает вычитаемая временная разница и соответствующий ей отложенный налоговый актив (ОНА).
В бухгалтерском учете расходы по расширению ОСАГО признаются в порядке, аналогичном для полиса ОСАГО, но не учитываются для целей налогообложения прибыли, что приводит к образованию постоянной разницы и постоянного налогового обязательства (ПНО).

На какой счет - это не принципиально, на этом экзамене вы демонстрируете не знания бухучета, а владение программой...
Название: Re: Билеты
Отправлено: Elen от Ноябрь 03, 2020, 10:32:40 pm
Девушки, помогите разобраться.  У меня рвется прибыль в декларации на сумму убытка (50%) прошлых лет. В проводках и анализе вроде все норм, а в декларации завышенная сумма. Не было у вас такой ошибки?
Название: Re: Билеты
Отправлено: Olesya_L от Ноябрь 03, 2020, 11:47:40 pm
ОльгаS, VeraElistratova спасибо за ответы.
Название: Re: Билеты
Отправлено: VeraElistratova от Ноябрь 04, 2020, 08:01:14 am
Девушки, помогите разобраться.  У меня рвется прибыль в декларации на сумму убытка (50%) прошлых лет. В проводках и анализе вроде все норм, а в декларации завышенная сумма. Не было у вас такой ошибки?

Доброе утро всем!

Рвет в чем в доходах или расходах? Вы на каком счете расходы собираете, посмотрите его в разрезе БУ, НУ, ПР, ВР, Контроль.  Отчет Анализ на прибыль зеленый?, он тоже может подсказать где ошибка - Выбирайте "Налог", далее проваливайтесь по блокам до конца. Если блоки доходы-расходы не подсвечиваются, только красным уже сам налог, то ошибка в ПБУ, в расчете разниц. У меня такого не было. Мою ошибку программисты уже через отладчик прогоняли. Системно 1С думала, что меняется ставка по налогу на прибыль, хотя таких записей нигде не было... Из-за этого у меня сваливался зачет убытка прошлых лет в 99.09. Как исправить уже не искали, пришел результат...
Название: Re: Билеты
Отправлено: Olesya_L от Ноябрь 04, 2020, 08:24:23 am
У меня возник еще вопрос.
Сначала решала билет по ОС на актуальном релизе 2.4.13.57 - все было хорошо.
Но так как для сдачи этого релиза не будет, поставила 2.4.11.56. И тут появилась проблема при вводе остатков внеоборотных активов. Заношу все данные как всегда, но в проводки по амортизации (по 02 счету) по БУ, НУ, ПР ставит цифры, а по ВР не ставит, пришлось включать ручную корректировку проводок и вбивать цифры ВР руками. С чем это связано, может кто сталкивался.
Все остальное на этом релизе идет хорошо.
Название: Re: Билеты
Отправлено: Elen от Ноябрь 04, 2020, 08:45:51 am
VeraElistratova, спасибо, этот косяк нашла. В вашем случае возможно дело было в дате, на которую вы ставки налога занесли (судя по тому, что сказали программисты). Olesya_L, у меня тоже так было вчера, я решила, что косяк релиза, на других такой проблемы не было.
Название: Re: Билеты
Отправлено: Elen от Ноябрь 04, 2020, 08:56:37 am
Добрый день! Кто подскажет, какими операциями сторнируем остаток РБП ОСАГО в билете по ОС? А то у меня на 26 счете почему-то висит после сторнирования остаток РБП ОСАГО 6824,9 и не списывается (ОСАГО отражала на 26 счете). Анализ по налогу на прибыль ошибок не показывает. Пробовала бух. операцией, если добавить в операцию по сторнированию проводку Дт 91.02 Кт 26, то в ОСВ все красиво, а в анализе по НП ругается, т.к. в конце месяца регламентной операцией не образуется ОНА на 1364,98. Списание через отражение прочих доходов и расходов задваивает списание со счета 26 на 91.02. Помогите, пожалуйста, коллеги.
Добрый день. Я делала операцией "реклассификация расходов" с минусом по НУ. В результате получится" к распределение РБП" с минусом по месяцам
Девушки, к вопросу о сторнировании остатка РБП. Если кто-то делал, можете показать скрин документа и ОСВ после этого. Что-то у меня не складывается пазл.
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Ноябрь 04, 2020, 09:33:46 am
Девушки, к вопросу о сторнировании остатка РБП. Если кто-то делал, можете показать скрин документа и ОСВ после этого. Что-то у меня не складывается пазл.
Название: Re: Билеты
Отправлено: VeraElistratova от Ноябрь 04, 2020, 11:04:29 am
VeraElistratova, спасибо, этот косяк нашла. В вашем случае возможно дело было в дате, на которую вы ставки налога занесли (судя по тому, что сказали программисты). Olesya_L, у меня тоже так было вчера, я решила, что косяк релиза, на других такой проблемы не было.

В том-то и дело, что и даты все были верные, 1000 раз перепроверили. Ставку внутри закрытия месяца  меняет с 0,2 на 0,2 и думает, что это разные значения... и смены ставки налога не было... Косяк)
Название: Re: Билеты
Отправлено: VeraElistratova от Ноябрь 04, 2020, 11:10:13 am
Девушки, к вопросу о сторнировании остатка РБП. Если кто-то делал, можете показать скрин документа и ОСВ после этого. Что-то у меня не складывается пазл.

У меня получилось так
Название: Re: Билеты
Отправлено: Elen от Ноябрь 04, 2020, 01:33:55 pm
ОльгаS, VeraElistratova, спасибо! Сейчас все посмотрю, осмыслю.
Название: Re: Билеты
Отправлено: Elen от Ноябрь 04, 2020, 07:36:38 pm
Не сходится текущий налог на прибыль в декларации с налогом в приложении к балансу (в феврале, ну и за квартал соответственно. Разница - 20% от суммы реализации ОС). В справке-расчете сумма по НУ такая же, как в приложении к балансу.  Так ни у кого не было?
Название: Re: Билеты
Отправлено: Ласточка от Ноябрь 04, 2020, 10:11:38 pm
Девушки, помогите разобраться.  У меня рвется прибыль в декларации на сумму убытка (50%) прошлых лет. В проводках и анализе вроде все норм, а в декларации завышенная сумма. Не было у вас такой ошибки?

Доброе утро всем!

Рвет в чем в доходах или расходах? Вы на каком счете расходы собираете, посмотрите его в разрезе БУ, НУ, ПР, ВР, Контроль.  Отчет Анализ на прибыль зеленый?, он тоже может подсказать где ошибка - Выбирайте "Налог", далее проваливайтесь по блокам до конца. Если блоки доходы-расходы не подсвечиваются, только красным уже сам налог, то ошибка в ПБУ, в расчете разниц. У меня такого не было. Мою ошибку программисты уже через отладчик прогоняли. Системно 1С думала, что меняется ставка по налогу на прибыль, хотя таких записей нигде не было... Из-за этого у меня сваливался зачет убытка прошлых лет в 99.09. Как исправить уже не искали, пришел результат...
Vera,Ваша проблема была в Учетной политике. Я протестировала, если по ПБУ 18 выбрано "Ведется балансовым методом с отраж. ПР и ВР", то вылазят такие косяки про которые вы писали. А если указать "Ведется затратным методом(методом отсрочки) - то всё ОК.
Название: Re: Билеты
Отправлено: Ласточка от Ноябрь 04, 2020, 10:15:52 pm
Не сходится текущий налог на прибыль в декларации с налогом в приложении к балансу (в феврале, ну и за квартал соответственно. Разница - 20% от суммы реализации ОС). В справке-расчете сумма по НУ такая же, как в приложении к балансу.  Так ни у кого не было?
Elen, вы в феврале отразили убыток в НУ от продажи а/м?
Название: Re: Билеты
Отправлено: Elen от Ноябрь 04, 2020, 10:28:54 pm
Elen, вы в феврале отразили убыток в НУ от продажи а/м?
Вы имеете ввиду Регистрацию расходов (и там сумма убытка по НУ на статью РБП)? Да. Д0ты в феврале - Подготовка к передаче, Реализация, Регистрация расходов. У меня такое чуство, что в статьях что-то не так сделала ( 
Название: Re: Билеты
Отправлено: Elen от Ноябрь 04, 2020, 11:11:05 pm
Сошлись отчеты. Это просто квест какой-то. Отменила д-ты по ОС в феврале, а затем создала новые (просто перепроведение с перевыбором статей не помогало). Визуально проводки не изменились, (в т.ч. аналитика), видимо в регистрах был где-то косяк.
Название: Re: Билеты
Отправлено: Olesya_L от Ноябрь 05, 2020, 03:56:05 pm
Вопрос. Попробовала выполнить задание в очередном релизе (решила потестить на разных, кто знает, что попадется на экзамене). Возникло несколько проблем.
1. При создании Договора с покупателем в поле "Тип взаимоотношений" есть только "С поставщиком/исполнителем" и нет с "Покупателем".
2. Скорей всего, из-за пункта 1. При реализации товара в декабре для получения убытка за 2018 год. так вот, при проведении реализации товара, в проводках получился разрыв по ПБУ 18. В проводке по определении выручки Дт 62.02 Кт 90.01.1 показывает для НУ выручку меньше на сумму НДС. Что-то где-то не так, но почему, уже не соображаю(
Название: Re: Билеты
Отправлено: Olesya_L от Ноябрь 05, 2020, 07:42:05 pm
Вопрос. Попробовала выполнить задание в очередном релизе (решила потестить на разных, кто знает, что попадется на экзамене). Возникло несколько проблем.
1. При создании Договора с покупателем в поле "Тип взаимоотношений" есть только "С поставщиком/исполнителем" и нет с "Покупателем".
2. Скорей всего, из-за пункта 1. При реализации товара в декабре для получения убытка за 2018 год. так вот, при проведении реализации товара, в проводках получился разрыв по ПБУ 18. В проводке по определении выручки Дт 62.02 Кт 90.01.1 показывает для НУ выручку меньше на сумму НДС. Что-то где-то не так, но почему, уже не соображаю(
разобралась. система просто глюкнула. Отложила, позже заново зашла и все хорошо
Название: Re: Билеты
Отправлено: Olesya_L от Ноябрь 06, 2020, 02:45:24 pm
И еще вопрос.
Можно ли при сдаче экзамена делать архив - выгрузку базы, чтобы, если что вдруг пойдет не так, то вернуться к тому месту, где все было нормально и продолжить решение задачи. у 1С, к сожалению, бывают глюки, да и сами ошибаемся иногда.
Название: Re: Билеты
Отправлено: Olesya_L от Ноябрь 07, 2020, 01:24:39 pm
До ввода документа "Регистрация расходов" у меня получалась прибыль (у всех конечно разная, кто какую реализацию и закупки показал). Так вот при определении фин.результатов списывался убыток 2018 года на сумму половины прибыли по НУ. А после ввода документа "Регистрация расходов" списывается весь  убыток 2018 года. Думаю ,что это связано как раз с тем, что мы вводим документа "Регистрация расходов" еще доходы на 568350 (646350 - 78000), а потом будем списывать РБП в расходы ежемесячно. Или так и должно быть.
Что-то я совсем запуталась(
Название: Re: Билеты
Отправлено: VeraElistratova от Ноябрь 09, 2020, 04:06:41 pm
И еще вопрос.
Можно ли при сдаче экзамена делать архив - выгрузку базы, чтобы, если что вдруг пойдет не так, то вернуться к тому месту, где все было нормально и продолжить решение задачи. у 1С, к сожалению, бывают глюки, да и сами ошибаемся иногда.

Добрый день, всем!

Никаких выгрузок делать нельзя, назад откатить тоже не получится. Более того, никаких действий по сохранению баз вообще делать не надо, об этом предупреждают в начале экзамена, она автоматически сохраняется, иначе потом не смогут ее развернуть для проверки, а это уже автоматически экзамен не сдан... лучше не рисковать
Название: Re: Билеты
Отправлено: VeraElistratova от Ноябрь 09, 2020, 04:10:10 pm
До ввода документа "Регистрация расходов" у меня получалась прибыль (у всех конечно разная, кто какую реализацию и закупки показал). Так вот при определении фин.результатов списывался убыток 2018 года на сумму половины прибыли по НУ. А после ввода документа "Регистрация расходов" списывается весь  убыток 2018 года. Думаю ,что это связано как раз с тем, что мы вводим документа "Регистрация расходов" еще доходы на 568350 (646350 - 78000), а потом будем списывать РБП в расходы ежемесячно. Или так и должно быть.
Что-то я совсем запуталась(

Так может быть прибыли, полученной по итогам 1-го кв не достаточно, чтобы перекрыть весь убыток, полученный в прошлом году? Поэтому может быть такое. Попробуйте увеличить прибыль в 10 - 100 раз, например..., т.е. купили, допустим по 10 руб, продали по 1000 руб за ед. товара
Название: Re: Билеты
Отправлено: VeraElistratova от Ноябрь 09, 2020, 04:14:17 pm
Девушки, помогите разобраться.  У меня рвется прибыль в декларации на сумму убытка (50%) прошлых лет. В проводках и анализе вроде все норм, а в декларации завышенная сумма. Не было у вас такой ошибки?

Доброе утро всем!

Рвет в чем в доходах или расходах? Вы на каком счете расходы собираете, посмотрите его в разрезе БУ, НУ, ПР, ВР, Контроль.  Отчет Анализ на прибыль зеленый?, он тоже может подсказать где ошибка - Выбирайте "Налог", далее проваливайтесь по блокам до конца. Если блоки доходы-расходы не подсвечиваются, только красным уже сам налог, то ошибка в ПБУ, в расчете разниц. У меня такого не было. Мою ошибку программисты уже через отладчик прогоняли. Системно 1С думала, что меняется ставка по налогу на прибыль, хотя таких записей нигде не было... Из-за этого у меня сваливался зачет убытка прошлых лет в 99.09. Как исправить уже не искали, пришел результат...
Vera,Ваша проблема была в Учетной политике. Я протестировала, если по ПБУ 18 выбрано "Ведется балансовым методом с отраж. ПР и ВР", то вылазят такие косяки про которые вы писали. А если указать "Ведется затратным методом(методом отсрочки) - то всё ОК.

Да, я писала ранее, что попробовала поменять ПБУ 18. И при выборе затратного метода система срабатывает лучше. Но 2018 г. все равно кривой, но на 31.12 все закрывает в ноль и отчеты все красивые. К 1 кв 2019 не придерешься)))
Название: Re: Билеты
Отправлено: Olesya_L от Ноябрь 09, 2020, 06:33:42 pm
До ввода документа "Регистрация расходов" у меня получалась прибыль (у всех конечно разная, кто какую реализацию и закупки показал). Так вот при определении фин.результатов списывался убыток 2018 года на сумму половины прибыли по НУ. А после ввода документа "Регистрация расходов" списывается весь  убыток 2018 года. Думаю ,что это связано как раз с тем, что мы вводим документа "Регистрация расходов" еще доходы на 568350 (646350 - 78000), а потом будем списывать РБП в расходы ежемесячно. Или так и должно быть.
Что-то я совсем запуталась(

Так может быть прибыли, полученной по итогам 1-го кв не достаточно, чтобы перекрыть весь убыток, полученный в прошлом году? Поэтому может быть такое. Попробуйте увеличить прибыль в 10 - 100 раз, например..., т.е. купили, допустим по 10 руб, продали по 1000 руб за ед. товара
там как раз все правильно, на мой взгляд. Сначала прибыли хватило на покрытие части убытка за прошлый год и это нормально, что 50% прибыли текущего периода пошло на покрытие убытка прошлого года. Но когда делаешь реклассификацию расходов и переносишь на 97 счет убыток от продажи ОС, то получается, что 1с считает сумму убытка, переносимого на 97 счет прибылью и списывает уже весь убыток прошлого года.
Может с цифрами будет понятнее:
сначала у меня прибыль по НУ - 133147, 50% прибыли - 66574 идет на погашение убытка прошлого года
потом ввожу документ реклассификация расходов на сумму убытка от продажи ОС - 568350 и у меня уже списывается весь убыток прошлого года.
Что и где у меня не так.
Название: Re: Билеты
Отправлено: VeraElistratova от Ноябрь 09, 2020, 09:06:12 pm
До ввода документа "Регистрация расходов" у меня получалась прибыль (у всех конечно разная, кто какую реализацию и закупки показал). Так вот при определении фин.результатов списывался убыток 2018 года на сумму половины прибыли по НУ. А после ввода документа "Регистрация расходов" списывается весь  убыток 2018 года. Думаю ,что это связано как раз с тем, что мы вводим документа "Регистрация расходов" еще доходы на 568350 (646350 - 78000), а потом будем списывать РБП в расходы ежемесячно. Или так и должно быть.
Что-то я совсем запуталась(

Ну убыток вы получили сейчас, но его переносите на будущие периоды, поэтому в этом месяце уже у вас такого убытка нет, остается только доход от реализации ОС (78 тыс, если я не ошибаюсь). Я думаю, что логика такая...
Так может быть прибыли, полученной по итогам 1-го кв не достаточно, чтобы перекрыть весь убыток, полученный в прошлом году? Поэтому может быть такое. Попробуйте увеличить прибыль в 10 - 100 раз, например..., т.е. купили, допустим по 10 руб, продали по 1000 руб за ед. товара
там как раз все правильно, на мой взгляд. Сначала прибыли хватило на покрытие части убытка за прошлый год и это нормально, что 50% прибыли текущего периода пошло на покрытие убытка прошлого года. Но когда делаешь реклассификацию расходов и переносишь на 97 счет убыток от продажи ОС, то получается, что 1с считает сумму убытка, переносимого на 97 счет прибылью и списывает уже весь убыток прошлого года.
Может с цифрами будет понятнее:
сначала у меня прибыль по НУ - 133147, 50% прибыли - 66574 идет на погашение убытка прошлого года
потом ввожу документ реклассификация расходов на сумму убытка от продажи ОС - 568350 и у меня уже списывается весь убыток прошлого года.
Что и где у меня не так.
Название: Re: Билеты
Отправлено: VeraElistratova от Ноябрь 09, 2020, 09:07:50 pm
До ввода документа "Регистрация расходов" у меня получалась прибыль (у всех конечно разная, кто какую реализацию и закупки показал). Так вот при определении фин.результатов списывался убыток 2018 года на сумму половины прибыли по НУ. А после ввода документа "Регистрация расходов" списывается весь  убыток 2018 года. Думаю ,что это связано как раз с тем, что мы вводим документа "Регистрация расходов" еще доходы на 568350 (646350 - 78000), а потом будем списывать РБП в расходы ежемесячно. Или так и должно быть.
Что-то я совсем запуталась(

Ну убыток вы получили сейчас, но его переносите на будущие периоды, поэтому в этом месяце уже у вас такого убытка нет, остается только доход от реализации ОС (78 тыс, если я не ошибаюсь). Я думаю, что логика такая...
Так может быть прибыли, полученной по итогам 1-го кв не достаточно, чтобы перекрыть весь убыток, полученный в прошлом году? Поэтому может быть такое. Попробуйте увеличить прибыль в 10 - 100 раз, например..., т.е. купили, допустим по 10 руб, продали по 1000 руб за ед. товара
там как раз все правильно, на мой взгляд. Сначала прибыли хватило на покрытие части убытка за прошлый год и это нормально, что 50% прибыли текущего периода пошло на покрытие убытка прошлого года. Но когда делаешь реклассификацию расходов и переносишь на 97 счет убыток от продажи ОС, то получается, что 1с считает сумму убытка, переносимого на 97 счет прибылью и списывает уже весь убыток прошлого года.
Может с цифрами будет понятнее:
сначала у меня прибыль по НУ - 133147, 50% прибыли - 66574 идет на погашение убытка прошлого года
потом ввожу документ реклассификация расходов на сумму убытка от продажи ОС - 568350 и у меня уже списывается весь убыток прошлого года.
Что и где у меня не так.

Что-то не туда ответ написала))) Ну убыток вы получили сейчас, но его переносите на будущие периоды, поэтому в этом месяце уже у вас такого убытка нет, остается только доход от реализации ОС (78 тыс, если я не ошибаюсь). Я думаю, что логика такая...
Название: Re: Билеты
Отправлено: Elen от Ноябрь 16, 2020, 05:49:35 pm
Я с благодарностями ) Большое спасибо всем, кто в этой теме участвовал, особенно OlgaS, VeraElistratova, Ласточка. Экзамен сдала, форум - большое подспорье.
Название: Re: Билеты
Отправлено: Ласточка от Ноябрь 16, 2020, 07:48:15 pm
Я с благодарностями ) Большое спасибо всем, кто в этой теме участвовал, особенно OlgaS, VeraElistratova, Ласточка. Экзамен сдала, форум - большое подспорье.
Поздравляю! Какой билет попался?
Название: Re: Билеты
Отправлено: Elen от Ноябрь 16, 2020, 08:34:39 pm
Спасибо! Остров.
Название: Re: Билеты
Отправлено: Ласточка от Ноябрь 16, 2020, 08:49:08 pm
Спасибо! Остров.
По ходу он всем попадается)). А с теми же цифрами попался, что на форуме обсуждали? Мне остался еще Билет Экспат решить, интересно он на экзамене попадается :-\
Название: Re: Билеты
Отправлено: Elen от Ноябрь 16, 2020, 09:48:35 pm
Ласточка, да.
Название: Re: Билеты
Отправлено: Agent001 от Ноябрь 18, 2020, 09:34:27 pm
Подскажите, а как восстановить амортизационную премию? И еще вопрос, "формирование финансовой и налоговой отчетности" -формируете декларации по налогу на прибыль и формирование баланса?
Название: Re: Билеты
Отправлено: VeraElistratova от Ноябрь 20, 2020, 11:01:58 am
Я с благодарностями ) Большое спасибо всем, кто в этой теме участвовал, особенно OlgaS, VeraElistratova, Ласточка. Экзамен сдала, форум - большое подспорье.

ПОЗДРАВЛЯЮ!!!
Название: Re: Билеты
Отправлено: VeraElistratova от Ноябрь 20, 2020, 11:09:37 am
Подскажите, а как восстановить амортизационную премию? И еще вопрос, "формирование финансовой и налоговой отчетности" -формируете декларации по налогу на прибыль и формирование баланса?

Добрый день!

Аморт премия восстанавливается при реализации ОС, галку надо поставить в документе,  завести статью с указанием вида "Амортизационная премия" и указать сумму аморт приемии. Проверьте потом проводки.

Декларации по НДС - 4 кв 18 и 1 кв 19, прибыль помесячно с ноября 2018 по март 2019, декларация по транспортному налогу за 2018 год - но у меня не сформировалась, ругается что нет объектов принятых к учету, видимо то, что введено вводом нач остатков не хочет почету-то попадать в декларацию. Но у меня на это не обратили внимания.
Финанс отч - баланс, ф. 2 помесячно с ноября, за 2018 год - полный комплект отчетности - это пять форм полюс все приложения.
Название: Re: Билеты
Отправлено: Agent001 от Ноябрь 21, 2020, 01:32:25 am
Подскажите, а как восстановить амортизационную премию? И еще вопрос, "формирование финансовой и налоговой отчетности" -формируете декларации по налогу на прибыль и формирование баланса?

Добрый день!

Аморт премия восстанавливается при реализации ОС, галку надо поставить в документе,  завести статью с указанием вида "Амортизационная премия" и указать сумму аморт приемии. Проверьте потом проводки.

Декларации по НДС - 4 кв 18 и 1 кв 19, прибыль помесячно с ноября 2018 по март 2019, декларация по транспортному налогу за 2018 год - но у меня не сформировалась, ругается что нет объектов принятых к учету, видимо то, что введено вводом нач остатков не хочет почету-то попадать в декларацию. Но у меня на это не обратили внимания.
Финанс отч - баланс, ф. 2 помесячно с ноября, за 2018 год - полный комплект отчетности - это пять форм полюс все приложения.
Спасибо.
Название: Re: Билеты
Отправлено: Agent001 от Ноябрь 21, 2020, 01:39:15 am
Скажите , а  как отразить начисление самого налога на прибыль?
Название: Re: Билеты
Отправлено: Ласточка от Ноябрь 21, 2020, 01:47:07 pm
Скажите , а  как отразить начисление самого налога на прибыль?
Налог на прибыль рассчитывается автоматически при закрытии месяца через рег.операцию.
Название: Re: Билеты
Отправлено: Agent001 от Ноябрь 22, 2020, 09:44:10 pm
Скажите , а  как отразить начисление самого налога на прибыль?
Налог на прибыль рассчитывается автоматически при закрытии месяца через рег.операцию.
Спасибо
Название: Re: Билеты
Отправлено: Agent001 от Ноябрь 26, 2020, 10:12:24 pm
Подскажите пожалуйста несколько вопросов по спецодежде.
1. Почему у меня в производстве без заказа сформировалась проводка только Дт 20 Кт 10, а выпуска работ нет? Хотя номенклатура с типом работа.
2. Как делать восстановление НДС?
3. Нужно формировать баланс, декларации по НДС, прибыли ? За какой период?
Название: Re: Билеты
Отправлено: AnnaTum от Ноябрь 27, 2020, 11:51:09 pm
Подскажите пожалуйста несколько вопросов по спецодежде.
1. Почему у меня в производстве без заказа сформировалась проводка только Дт 20 Кт 10, а выпуска работ нет? Хотя номенклатура с типом работа.
2. Как делать восстановление НДС?
3. Нужно формировать баланс, декларации по НДС, прибыли ? За какой период?

добрый вечер
1. Ее и не должно быть. У меня нет. Закрывается и рассчитывается все корректно
2. Нет не нужно. Если вы сделаете Списание НДС, и 19 "уйдет" в минус, то при закрытии периоду НДС будет восстановлен автоматически
3. Я формировала только квартальную отчетность Баланс, Форму 2, Декларация по прибыли и Налог на прибыль, так как в условия задачи нет информации, что отчетность нужно формировать ежемесячно как в других билетах. Платежи по налогу на прибыль ежемесячно перечисляла, НДС ежеквартально
Название: Re: Билеты
Отправлено: AnnaTum от Ноябрь 28, 2020, 12:08:56 am
Добрый вечер, всем! 

Коллеги есть вопрос по вводу НО в билете по ОС. Как рассчитать эти самые остатки. Я рассчитала в Эксель и они у меня не совпадают с теми которые были на форуме, пытаюсь понять где я ошиблась. Кто считал САМ подскажите!
1. Расчет 01 счета:
Первоначальная стоимость 1 395 000. Сумма переоценки 1 3950 000*30% = 418 500. Итого восстановительная стоимость 1 3950 000 - 418 500 = 976 500. Здесь все совпадает пока с тем что есть на форуме.
2. Расчет амортизации 02 счета:
Амортизация за 2015 год (8 мес) = 186 000
Амортизация за 2016 год (12 мес) = 279 000
Амортизация за 2017 год (12 мес) = 279 000
Переоценка: Накопленная амортизация*30% = 186 000 + 279 000 + 279 000 = 744 000*30% =  223 200 или второй вариант расчета 418 500/60*32  (срок использования до переоценки) = 223 200 вот эта сумма не совпала, на форуме 292 500. Эту сумму можно получить только 418 500/60*42, но 42 это СПИ до ввода начальных остатков в 10.2018, но переоценка была в 2017, как же можно использовать такой СПИ для расчета?
Амортизация за 2018 год (10 мес) = 162 750
Остаток по амортизации для ввода: все складываем и вычитаем переоценку = 683 550 (здесь тоже ок выходим на сумму на форуме)
В связи с вышеописанным не понимаю как получилась сумма переоценка амортизации. И если в Экселе вместо моей суммы все таки поставить ту которая на форуме тогда не выходим на остаток по амортизации в 683 550

Может кто-то найдет ошибку в моих рассуждениях)))



         
Название: Re: Билеты
Отправлено: AnnaTum от Ноябрь 28, 2020, 12:34:02 am
У меня возник еще вопрос.
Сначала решала билет по ОС на актуальном релизе 2.4.13.57 - все было хорошо.
Но так как для сдачи этого релиза не будет, поставила 2.4.11.56. И тут появилась проблема при вводе остатков внеоборотных активов. Заношу все данные как всегда, но в проводки по амортизации (по 02 счету) по БУ, НУ, ПР ставит цифры, а по ВР не ставит, пришлось включать ручную корректировку проводок и вбивать цифры ВР руками. С чем это связано, может кто сталкивался.
Все остальное на этом релизе идет хорошо.

Да, ровно тоже самое. очевидно косяк релиза
Название: Re: Билеты
Отправлено: Agent001 от Ноябрь 28, 2020, 09:09:19 pm
Подскажите пожалуйста несколько вопросов по спецодежде.
1. Почему у меня в производстве без заказа сформировалась проводка только Дт 20 Кт 10, а выпуска работ нет? Хотя номенклатура с типом работа.
2. Как делать восстановление НДС?
3. Нужно формировать баланс, декларации по НДС, прибыли ? За какой период?

добрый вечер
1. Ее и не должно быть. У меня нет. Закрывается и рассчитывается все корректно
2. Нет не нужно. Если вы сделаете Списание НДС, и 19 "уйдет" в минус, то при закрытии периоду НДС будет восстановлен автоматически
3. Я формировала только квартальную отчетность Баланс, Форму 2, Декларация по прибыли и Налог на прибыль, так как в условия задачи нет информации, что отчетность нужно формировать ежемесячно как в других билетах. Платежи по налогу на прибыль ежемесячно перечисляла, НДС ежеквартально
Спасибо.
Название: Re: Билеты
Отправлено: AlinZa от Декабрь 01, 2020, 10:24:06 pm
Добрый вечер, всем! 

Коллеги есть вопрос по вводу НО в билете по ОС. Как рассчитать эти самые остатки. Я рассчитала в Эксель и они у меня не совпадают с теми которые были на форуме, пытаюсь понять где я ошиблась. Кто считал САМ подскажите!
1. Расчет 01 счета:
Первоначальная стоимость 1 395 000. Сумма переоценки 1 3950 000*30% = 418 500. Итого восстановительная стоимость 1 3950 000 - 418 500 = 976 500. Здесь все совпадает пока с тем что есть на форуме.
2. Расчет амортизации 02 счета:
Амортизация за 2015 год (8 мес) = 186 000
Амортизация за 2016 год (12 мес) = 279 000
Амортизация за 2017 год (12 мес) = 279 000
Переоценка: Накопленная амортизация*30% = 186 000 + 279 000 + 279 000 = 744 000*30% =  223 200 или второй вариант расчета 418 500/60*32  (срок использования до переоценки) = 223 200 вот эта сумма не совпала, на форуме 292 500. Эту сумму можно получить только 418 500/60*42, но 42 это СПИ до ввода начальных остатков в 10.2018, но переоценка была в 2017, как же можно использовать такой СПИ для расчета?
Амортизация за 2018 год (10 мес) = 162 750
Остаток по амортизации для ввода: все складываем и вычитаем переоценку = 683 550 (здесь тоже ок выходим на сумму на форуме)
В связи с вышеописанным не понимаю как получилась сумма переоценка амортизации. И если в Экселе вместо моей суммы все таки поставить ту которая на форуме тогда не выходим на остаток по амортизации в 683 550

Может кто-то найдет ошибку в моих рассуждениях)))

Тоже разбираюсь с этим билетом...Не могу понять ваш ход мыслей. Остатки мы вводим 31.10.2018 - куда вы сумму переоценки амортизации будете вводить? или просто расчет хотите показать?
Название: Re: Билеты
Отправлено: AlinZa от Декабрь 03, 2020, 07:18:12 pm
Добрый вечер, всем! 

Коллеги есть вопрос по вводу НО в билете по ОС. Как рассчитать эти самые остатки. Я рассчитала в Эксель и они у меня не совпадают с теми которые были на форуме, пытаюсь понять где я ошиблась. Кто считал САМ подскажите!
1. Расчет 01 счета:
Первоначальная стоимость 1 395 000. Сумма переоценки 1 3950 000*30% = 418 500. Итого восстановительная стоимость 1 3950 000 - 418 500 = 976 500. Здесь все совпадает пока с тем что есть на форуме.
2. Расчет амортизации 02 счета:
Амортизация за 2015 год (8 мес) = 186 000
Амортизация за 2016 год (12 мес) = 279 000
Амортизация за 2017 год (12 мес) = 279 000
Переоценка: Накопленная амортизация*30% = 186 000 + 279 000 + 279 000 = 744 000*30% =  223 200 или второй вариант расчета 418 500/60*32  (срок использования до переоценки) = 223 200 вот эта сумма не совпала, на форуме 292 500. Эту сумму можно получить только 418 500/60*42, но 42 это СПИ до ввода начальных остатков в 10.2018, но переоценка была в 2017, как же можно использовать такой СПИ для расчета?
Амортизация за 2018 год (10 мес) = 162 750
Остаток по амортизации для ввода: все складываем и вычитаем переоценку = 683 550 (здесь тоже ок выходим на сумму на форуме)
В связи с вышеописанным не понимаю как получилась сумма переоценка амортизации. И если в Экселе вместо моей суммы все таки поставить ту которая на форуме тогда не выходим на остаток по амортизации в 683 550

Может кто-то найдет ошибку в моих рассуждениях)))
Разобралась, правильно 223 200. Ее вводим на амортизацию на закладке события (уценка) при вводе остатков; получить еще можно так: с момента покупки до уценки прошло 32 мес. Поэтому: (1395000/60*32)-(976500/60*32)=223200
Название: Re: Билеты
Отправлено: Olesya_L от Декабрь 04, 2020, 06:40:35 pm
у меня еще вопрос по билету СО (терминатор).
В билете есть восстановление НДС.
Не совсем понимаю, какую сумму НДС нужно восстанавливать.
У нас финансирование от ФСС больше, чем сумма поступившей в марте спецодежды. Тогда, получается, что мы должны восстановить весь НДС по приобретенной в марте спецодежде.
И в июне, после получения финансирования от ФСС, мы должны восстановить НДС по первоначальной закупке спецодежды (в качестве основания для Записи книги продаж выбрать документ Приобретение товаров и услуг, которым мы отражали приобретение спецодежды)?
И у меня не получается та сумма, которая тут в обсуждениях и на скринах была.
И что делать с НДС по закупке спецодежды в июле.
Прошу помощи)))
Название: Re: Билеты
Отправлено: AlinZa от Декабрь 04, 2020, 07:11:10 pm
у меня еще вопрос по билету СО (терминатор).
В билете есть восстановление НДС.
Не совсем понимаю, какую сумму НДС нужно восстанавливать.
У нас финансирование от ФСС больше, чем сумма поступившей в марте спецодежды. Тогда, получается, что мы должны восстановить весь НДС по приобретенной в марте спецодежде.
И в июне, после получения финансирования от ФСС, мы должны восстановить НДС по первоначальной закупке спецодежды (в качестве основания для Записи книги продаж выбрать документ Приобретение товаров и услуг, которым мы отражали приобретение спецодежды)?
И у меня не получается та сумма, которая тут в обсуждениях и на скринах была.
И что делать с НДС по закупке спецодежды в июле.
Прошу помощи)))
я давно этот билет не решала, открыла записи, для восстановления написано так: 67640*18%=12175,20 (сослаться на мартовское поступление), признать его в составе расходов  док. "Регистрация расходов" Д 91.01 К 19.03. По поводу НДС по закупке в июле - не написано ничего.
Название: Re: Билеты
Отправлено: AlinZa от Декабрь 04, 2020, 07:13:59 pm
У меня вопрос по ОС. Страхование ОСАГО в БУ должно уйти на 44 счет, а в НУ на 97.21, так? Делаю "поступление услуг и прочих активов" на 44 счет (статья на фин. рез), потом док "Реклассификация расходов, и по НУ переношу 9490 с 44 счета статья фин рез) на 97.21 (статья РБП), потом делаю распределение РБП. Кто как делал?
Название: Re: Билеты
Отправлено: Olesya_L от Декабрь 04, 2020, 07:24:14 pm
У меня вопрос по ОС. Страхование ОСАГО в БУ должно уйти на 44 счет, а в НУ на 97.21, так? Делаю "поступление услуг и прочих активов" на 44 счет (статья на фин. рез), потом док "Реклассификация расходов, и по НУ переношу 9490 с 44 счета статья фин рез) на 97.21 (статья РБП), потом делаю распределение РБП. Кто как делал?
Посмотри тут в чате, тут ОльгаS достаточно подробно практически весь билет разъясняла
Название: Re: Билеты
Отправлено: Olesya_L от Декабрь 04, 2020, 07:26:02 pm
у меня еще вопрос по билету СО (терминатор).
В билете есть восстановление НДС.
Не совсем понимаю, какую сумму НДС нужно восстанавливать.
У нас финансирование от ФСС больше, чем сумма поступившей в марте спецодежды. Тогда, получается, что мы должны восстановить весь НДС по приобретенной в марте спецодежде.
И в июне, после получения финансирования от ФСС, мы должны восстановить НДС по первоначальной закупке спецодежды (в качестве основания для Записи книги продаж выбрать документ Приобретение товаров и услуг, которым мы отражали приобретение спецодежды)?
И у меня не получается та сумма, которая тут в обсуждениях и на скринах была.
И что делать с НДС по закупке спецодежды в июле.
Прошу помощи)))
я давно этот билет не решала, открыла записи, для восстановления написано так: 67640*18%=12175,20 (сослаться на мартовское поступление), признать его в составе расходов  док. "Регистрация расходов" Д 91.01 К 19.03. По поводу НДС по закупке в июле - не написано ничего.
тогда вопрос, что такое 67640 и как получилось
Название: Re: Билеты
Отправлено: Ласточка от Декабрь 04, 2020, 08:43:26 pm
у меня еще вопрос по билету СО (терминатор).
В билете есть восстановление НДС.
Не совсем понимаю, какую сумму НДС нужно восстанавливать.
У нас финансирование от ФСС больше, чем сумма поступившей в марте спецодежды. Тогда, получается, что мы должны восстановить весь НДС по приобретенной в марте спецодежде.
И в июне, после получения финансирования от ФСС, мы должны восстановить НДС по первоначальной закупке спецодежды (в качестве основания для Записи книги продаж выбрать документ Приобретение товаров и услуг, которым мы отражали приобретение спецодежды)?
И у меня не получается та сумма, которая тут в обсуждениях и на скринах была.
И что делать с НДС по закупке спецодежды в июле.
Прошу помощи)))
У вас такое условие? Первый раз в отчетном году спецодежда была приобретена в феврале 2018 г. Спецодежда со сроком эксплуатации менее 12 месяцев приобретена в количестве 16 шт. по цене 4 956,00 Р (включая НДС 18%), спецодежда со сроком эксплуатации, равным 12 месяцам - в количестве 20 шт. по цене 8 920,80 Р (включая НДС 18%).
Спецодежда, приобретенная в феврале 2018 г., в полном объеме передана в эксплуатацию в этом же месяце.
Второй раз в отчетном году спецодежда приобреталась в июне 2018 г. В этом месяце была приобретена только спецодежда со сроком эксплуатации менее 12 месяцев в количестве 22 шт. по цене 4 956,00 Р (включая НДС 18%).
Спецодежда, приобретенная в июне 2018 г., в этом же месяце передана в эксплуатацию в количестве 11шт.
Фондом социального страхования в мае 2018 г. вынесено решение о финансовом обеспечении организации за счет сумм страховых взносов на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний в размере 194 000,00 Р.
Организация в июне 2018 г. безвозмездно, по договору дарения передает увольняющемуся работнику комплект спецодежды со сроком полезного использования 12 мес., рыночная стоимость которого составляет 10 620,00 Р (включая НДС 18%).
Результаты деятельности организации по месяцам:
-  в феврале 2018г. От поставщика поступили чистящие средства с НДС 18% на сумму 142 000,00 Р (сумма без учета НДС). В течении месяца отпущено в производство на деятельность, облагаемую НДС, в сумме 85 200,00 Р, а на деятельность, не облагаемую НДС 56 800,00 Р. Выручка по деятельности, облагаемая НДС (сумма без учетов НДС), составила 681 600,00 Р не облагаемой НДС – 454 400,00 Р.
- в марте 2018 г. От поставщика поступили чистящие средства с НДС 18% на сумму 174 625,00 Р (сумма без НДС}. В течение месяца отпущено в производство на деятельность, облагаемую НДС, в сумме 116 416,67 Р, а на деятельность, не облагаемую НДС – 58 208,33 Р. Выручка по деятельности, облагаемой НДС (сумма без НДС), составила 931 333,33 P, не облагаемой НДС - 465 666,67P.
- в апреле 2018 г. Во всех последующих месяцах ежемесячно приобретаются чистящие средства на сумму 128 750,00 Р (сумма без НДС). Из них ежемесячный отпуск в производство на деятельность, облагаемую НДС, составляет 40 234,38 Р, а на деятельность, не облагаемую НДС - 88 515,63 Р. Ежемесячно выручка по деятельности, облагаемой НДС [сумма без НДС}, составляет 321 875,00 P, а не облагаемой НДС - 708 125,00 P.
Ежемесячно:
Организация оплачивает аренду склада для хранения чистящих средств в размере 17 700,00 Р (включая НДС 18%}. Начисление арендной платы осуществляется ежемесячно на последнее число месяца.
Название: Re: Билеты
Отправлено: Olesya_L от Декабрь 04, 2020, 09:06:44 pm
у меня еще вопрос по билету СО (терминатор).
В билете есть восстановление НДС.
Не совсем понимаю, какую сумму НДС нужно восстанавливать.
У нас финансирование от ФСС больше, чем сумма поступившей в марте спецодежды. Тогда, получается, что мы должны восстановить весь НДС по приобретенной в марте спецодежде.
И в июне, после получения финансирования от ФСС, мы должны восстановить НДС по первоначальной закупке спецодежды (в качестве основания для Записи книги продаж выбрать документ Приобретение товаров и услуг, которым мы отражали приобретение спецодежды)?
И у меня не получается та сумма, которая тут в обсуждениях и на скринах была.
И что делать с НДС по закупке спецодежды в июле.
Прошу помощи)))
У вас такое условие? Первый раз в отчетном году спецодежда была приобретена в феврале 2018 г. Спецодежда со сроком эксплуатации менее 12 месяцев приобретена в количестве 16 шт. по цене 4 956,00 Р (включая НДС 18%), спецодежда со сроком эксплуатации, равным 12 месяцам - в количестве 20 шт. по цене 8 920,80 Р (включая НДС 18%).
Спецодежда, приобретенная в феврале 2018 г., в полном объеме передана в эксплуатацию в этом же месяце.
Второй раз в отчетном году спецодежда приобреталась в июне 2018 г. В этом месяце была приобретена только спецодежда со сроком эксплуатации менее 12 месяцев в количестве 22 шт. по цене 4 956,00 Р (включая НДС 18%).
Спецодежда, приобретенная в июне 2018 г., в этом же месяце передана в эксплуатацию в количестве 11шт.
Фондом социального страхования в мае 2018 г. вынесено решение о финансовом обеспечении организации за счет сумм страховых взносов на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний в размере 194 000,00 Р.
Организация в июне 2018 г. безвозмездно, по договору дарения передает увольняющемуся работнику комплект спецодежды со сроком полезного использования 12 мес., рыночная стоимость которого составляет 10 620,00 Р (включая НДС 18%).
Результаты деятельности организации по месяцам:
-  в феврале 2018г. От поставщика поступили чистящие средства с НДС 18% на сумму 142 000,00 Р (сумма без учета НДС). В течении месяца отпущено в производство на деятельность, облагаемую НДС, в сумме 85 200,00 Р, а на деятельность, не облагаемую НДС 56 800,00 Р. Выручка по деятельности, облагаемая НДС (сумма без учетов НДС), составила 681 600,00 Р не облагаемой НДС – 454 400,00 Р.
- в марте 2018 г. От поставщика поступили чистящие средства с НДС 18% на сумму 174 625,00 Р (сумма без НДС}. В течение месяца отпущено в производство на деятельность, облагаемую НДС, в сумме 116 416,67 Р, а на деятельность, не облагаемую НДС – 58 208,33 Р. Выручка по деятельности, облагаемой НДС (сумма без НДС), составила 931 333,33 P, не облагаемой НДС - 465 666,67P.
- в апреле 2018 г. Во всех последующих месяцах ежемесячно приобретаются чистящие средства на сумму 128 750,00 Р (сумма без НДС). Из них ежемесячный отпуск в производство на деятельность, облагаемую НДС, составляет 40 234,38 Р, а на деятельность, не облагаемую НДС - 88 515,63 Р. Ежемесячно выручка по деятельности, облагаемой НДС [сумма без НДС}, составляет 321 875,00 P, а не облагаемой НДС - 708 125,00 P.
Ежемесячно:
Организация оплачивает аренду склада для хранения чистящих средств в размере 17 700,00 Р (включая НДС 18%}. Начисление арендной платы осуществляется ежемесячно на последнее число месяца.
Нет, немного не такое, думаю, что у Вас старый билет, цифры и даты другие

Первый раз в отчетном году спецодежда была приобретена в марте 2020 г. Спецодежда со сроком эксплуатации менее 12 месяцев приобретена в количестве 14 шт. по цене 4 484,00 Р (включая НДС 20%), спецодежда со сроком эксплуатации, равным 12 месяцам - в количестве 12 шт. по цене 8 071,20 Р (включая НДС 20%).
Спецодежда, приобретенная в марте 2020 г., в полном объеме передана в эксплуатацию в этом же месяце.
Второй раз в отчетном году спецодежда приобреталась в июле 2020 г. В этом месяце была приобретена только спецодежда со сроком эксплуатации менее 12 месяцев в количестве 22 шт. по цене 4 484,00 Р (включая НДС 20%).
Спецодежда, приобретенная в июле 2020 г., в этом же месяце передана в эксплуатацию в количестве 11шт.
Фондом социального страхования в июне 2020 г. вынесено решение о финансовом обеспечении организации за счет сумм страховых взносов на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний в размере 158 000,00 Р.
Организация в июле 2020 г. безвозмездно, по договору дарения передает увольняющемуся работнику комплект спецодежды со сроком полезного использования 12 мес., рыночная стоимость которого составляет 9440,00 Р (включая НДС 20%).
Результаты деятельности организации по месяцам:
-  в марте 2020г. От поставщика поступили чистящие средства с НДС 20% на сумму 178 000,00 Р (сумма без учета НДС). В течении месяца отпущено в производство на деятельность, облагаемую НДС, в сумме 53498,25 Р, а на деятельность, не облагаемую НДС 124829,25,00 Р. Выручка по деятельности, облагаемая НДС (сумма без учетов НДС), составила 362 700,00 Р не облагаемой НДС – 846 300,00 Р.
- в апреле 2020 г. От поставщика поступили чистящие средства с НДС 20% на сумму 208 860,00 Р (сумма без НДС}. В течение месяца отпущено в производство на деятельность, облагаемую НДС, в сумме 53 498,25 Р, а на деятельность, не облагаемую НДС – 87 025,00 Р. Выручка по деятельности, облагаемой НДС (сумма без НДС), составила 826 000,00 P, не облагаемой НДС -590 000,00 P.
- в мае 2020 г. Во всех последующих месяцах ежемесячно приобретаются чистящие средства на сумму 148 975,00 Р (сумма без НДС). Из них ежемесячный отпуск в производство на деятельность, облагаемую НДС, составляет 55 865,35 Р, а на деятельность, не облагаемую НДС - 93 109,38 Р. Ежемесячно выручка по деятельности, облагаемой НДС [сумма без НДС}, составляет 378 750,00 P, а не облагаемой НДС - 631 250,00 P.
Ежемесячно:
Организация оплачивает аренду склада для хранения чистящих средств в размере 17 700,00 Р (включая НДС 20%}. Начисление арендной платы осуществляется ежемесячно на последнее число месяца.

Такие у меня данные
Название: Re: Билеты
Отправлено: AlinZa от Декабрь 04, 2020, 10:09:55 pm
Olesya_L, у меня старый билет, поэтому цифра такая.
Название: Re: Билеты
Отправлено: Olesya_L от Декабрь 04, 2020, 10:56:43 pm
Olesya_L, у меня старый билет, поэтому цифра такая.
Это понятно, Вы мне логику, как она получилась у Вас напишите, я свою цифру сама посчитаю)))
Название: Re: Билеты
Отправлено: Ласточка от Декабрь 05, 2020, 10:41:39 am


Такие у меня данные
Спасибо!
Название: Re: Билеты
Отправлено: AlinZa от Декабрь 07, 2020, 12:36:17 am
Вопрос по билету Остров.. Какие у вас проводки у документа "Переоценка ОС"? Я делала через 91.01 и 91.02, в итоге на 91.09 появляется убыток. Из за этого в феврале после реализации ОС сумма убытка не соответствует декларации по налогу на прибыль.
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Декабрь 07, 2020, 11:04:18 am
Вопрос по билету Остров.. Какие у вас проводки у документа "Переоценка ОС"? Я делала через 91.01 и 91.02, в итоге на 91.09 появляется убыток. Из за этого в феврале после реализации ОС сумма убытка не соответствует декларации по налогу на прибыль.
Добрый день.
Название: Re: Билеты
Отправлено: Olesya_L от Декабрь 07, 2020, 05:57:21 pm
Так кто все-таки может помочь с тем, на какую сумму следуют восстановить НДС и как она получается.
Название: Re: Билеты
Отправлено: Ласточка от Декабрь 07, 2020, 08:23:55 pm
Так кто все-таки может помочь с тем, на какую сумму следуют восстановить НДС и как она получается.
Я так понимаю: если брать вариант что была выручка по деятельности облагаемой НДС в марте 2020г., то необходимо восстановить в книге продаж за 1 кв.20г. почти всю сумму НДС принятого к вычету по с/о поступившей в марте (находим долю: 158000/159630,40=99%; 7981,52*0,99=7901,70руб. НДС к восстановлению).  А если рассматривать вариант что не было облагаемой НДС деятельности, то вообще ни чего не надо восстанавливать, т.к. и так весь НДС пошел в расход.
Название: Re: Билеты
Отправлено: Olesya_L от Декабрь 08, 2020, 11:14:12 am
Так кто все-таки может помочь с тем, на какую сумму следуют восстановить НДС и как она получается.
Я так понимаю: если брать вариант что была выручка по деятельности облагаемой НДС в марте 2020г., то необходимо восстановить в книге продаж за 1 кв.20г. почти всю сумму НДС принятого к вычету по с/о поступившей в марте (находим долю: 158000/159630,40=99%; 7981,52*0,99=7901,70руб. НДС к восстановлению).  А если рассматривать вариант что не было облагаемой НДС деятельности, то вообще ни чего не надо восстанавливать, т.к. и так весь НДС пошел в расход.
а 15960,40 - это сумма закупки с/о с НДС, не надо ли считать от суммы без НДС, т.е. 159630,4-26605,07=133025,33 и тогда получается, что восстановить надо всю сумму, т.е. 7981,52.
Название: Re: Билеты
Отправлено: AlinZa от Декабрь 08, 2020, 02:05:50 pm
Вопрос по билету Остров.. Какие у вас проводки у документа "Переоценка ОС"? Я делала через 91.01 и 91.02, в итоге на 91.09 появляется убыток. Из за этого в феврале после реализации ОС сумма убытка не соответствует декларации по налогу на прибыль.
Добрый день.
Ольга, спасибо. Сейчас попробую еще раз. А у вас сумма убытка от реализации ОС из декларации по налогу на прибыль сходится с ОСВ?
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Декабрь 08, 2020, 02:35:43 pm

Ольга, спасибо. Сейчас попробую еще раз. А у вас сумма убытка от реализации ОС из декларации по налогу на прибыль сходится с ОСВ?
Да
Название: Re: Билеты
Отправлено: AlinZa от Декабрь 09, 2020, 05:25:17 pm
Olesya_L, у меня старый билет, поэтому цифра такая.
Это понятно, Вы мне логику, как она получилась у Вас напишите, я свою цифру сама посчитаю)))
Решаю билет, нужно восстановить НДС по спецодежде, только не весь, а 50 процентов, так как в билете сказано, что ФСС покрывает только 50 процентов стоимости СО, переданной в эксплуатацию. У меня сумма = 13 302,53 (1 вариант: берем 50 % от НУ по кредиту счета 10.11 и умножаем на 20 %. 2 вариант: берем Д68.02 по СО в марте и делим пополам)
Название: Re: Билеты
Отправлено: Ласточка от Декабрь 09, 2020, 08:38:38 pm
Olesya_L, у меня старый билет, поэтому цифра такая.
Это понятно, Вы мне логику, как она получилась у Вас напишите, я свою цифру сама посчитаю)))
Решаю билет, нужно восстановить НДС по спецодежде, только не весь, а 50 процентов, так как в билете сказано, что ФСС покрывает только 50 процентов стоимости СО, переданной в эксплуатацию. У меня сумма = 13 302,53 (1 вариант: берем 50 % от НУ по кредиту счета 10.11 и умножаем на 20 %. 2 вариант: берем Д68.02 по СО в марте и делим пополам)
В моем варианте билета написано так: "Сумма полученного финансирования покрывает половину стоимости спецодежды, приобретенной в текущем году."    А у вас по др. ?
Название: Re: Билеты
Отправлено: Olesya_L от Декабрь 09, 2020, 10:26:31 pm
В моем варианте билета написано так: "Сумма полученного финансирования покрывает половину стоимости спецодежды, приобретенной в текущем году."    А у вас по др. ?
Так же
Название: Re: Билеты
Отправлено: ЕленаТат от Декабрь 10, 2020, 04:37:06 pm
Вопрос по билету Остров.. Какие у вас проводки у документа "Переоценка ОС"? Я делала через 91.01 и 91.02, в итоге на 91.09 появляется убыток. Из за этого в феврале после реализации ОС сумма убытка не соответствует декларации по налогу на прибыль.
Добрый день.
Добрый день. Ольга, а почему у вас сумма Дооценки накопленной амортизации из предыдущей уценки равна 292 950,00? Раньше вы прикладывали скрин, где сумма была 223200. И я тоже на такую выходила.
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Декабрь 10, 2020, 08:06:53 pm
Вопрос по билету Остров.. Какие у вас проводки у документа "Переоценка ОС"? Я делала через 91.01 и 91.02, в итоге на 91.09 появляется убыток. Из за этого в феврале после реализации ОС сумма убытка не соответствует декларации по налогу на прибыль.
Добрый день.
Добрый день. Ольга, а почему у вас сумма Дооценки накопленной амортизации из предыдущей уценки равна 292 950,00? Раньше вы прикладывали скрин, где сумма была 223200. И я тоже на такую выходила.
Здравствуйте. Полистала ленту с самого начала, не нашла мой скрин, где сумма 223200. Можете подсказать, где я с такой суммой выложила? Не хотелось бы вводить кого-то в заблуждение. Я когда готовилась, тренировалась на двух чистых базах, и у меня нет суммы 223200.
Название: Re: Билеты
Отправлено: ЕленаТат от Декабрь 11, 2020, 09:27:32 am
Вопрос по билету Остров.. Какие у вас проводки у документа "Переоценка ОС"? Я делала через 91.01 и 91.02, в итоге на 91.09 появляется убыток. Из за этого в феврале после реализации ОС сумма убытка не соответствует декларации по налогу на прибыль.
Добрый день.
Добрый день. Ольга, а почему у вас сумма Дооценки накопленной амортизации из предыдущей уценки равна 292 950,00? Раньше вы прикладывали скрин, где сумма была 223200. И я тоже на такую выходила.
Здравствуйте. Полистала ленту с самого начала, не нашла мой скрин, где сумма 223200. Можете подсказать, где я с такой суммой выложила? Не хотелось бы вводить кого-то в заблуждение. Я когда готовилась, тренировалась на двух чистых базах, и у меня нет суммы 223200.

Здравствуйте. Я извиняюсь, этот скрин был не от Вас , а от Sai 03.10.2019. Извините еще раз! Но я все равно не понимаю, почему такая сумма резерва амортизации.  Я в чистой базе специально смоделировала пример, где приняла к учету ОС и провела уценку,а потом дооценку (без ввода начальных остатков). И у меня сумма дооценки накопленной амортизации из предыдущей уценки автоматически выходит 223 200. Я согласна с тем, что при вводе остатков и при указании суммы резерва восстановительной стоимости программа автоматом проставляет сумму 292950. Но почему так -для меня пока вопрос! Ведь на момент уценки сумма амортизации 1395000/60*32=744000, 744000*30%=223200 - сумма резерва.  А 292950 это же ПР по амортизации на 31.10.18. Буду дальше разбираться...
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Декабрь 11, 2020, 09:47:40 am

Здравствуйте. Я извиняюсь, этот скрин был не от Вас , а от Sai 03.10.2019. Извините еще раз! Но я все равно не понимаю, почему такая сумма резерва амортизации.  Я в чистой базе специально смоделировала пример, где приняла к учету ОС и провела уценку,а потом дооценку (без ввода начальных остатков). И у меня сумма дооценки накопленной амортизации из предыдущей уценки автоматически выходит 223 200. Я согласна с тем, что при вводе остатков и при указании суммы резерва восстановительной стоимости программа автоматом проставляет сумму 292950. Но почему так -для меня пока вопрос! Ведь на момент уценки сумма амортизации 1395000/60*32=744000, 744000*30%=223200 - сумма резерва.  А 292950 это же ПР по амортизации на 31.10.18. Буду дальше разбираться...
Доброе утро. Я раньше писала, почему при решении у меня такие цифры получались. Продублирую еще раз.
Чистов в курсе "подготовка к экзамену специалист-консультант по БУ" говорит, что на момент ввода остатков мы должны считать амортизацию исходя из новых параметров.
Т.е. первоначальная стоимость 976500/60*42=683550 (как будто у нас первоначальная стоимость с самого начала 976500).
Счет 02                БУ 683550 (976500/60*42)
                           НУ 683550 (976500/60*42)
                           ПР -292950 (418500/60*42)
                           ВР 292950 (418500/60*42)
Сч 77 418500-292950=125550*20%=25110 (или 6975*42мес)
Название: Re: Билеты
Отправлено: ЕленаТат от Декабрь 11, 2020, 09:49:57 am
Возможно программа просто берет данные из вкладки Стоимость по амортизации по ПР. Ну и правильно, ведь откуда она может знать, что уценка была на 31.12.17 и ей надо каким-то образом вычленить какая сумма составляет резерв, а какая просто разница...Предполагаю, что сумму резерва амортизации все таки надо править вручную исходя из своих расчетов
Название: Re: Билеты
Отправлено: Ласточка от Декабрь 13, 2020, 12:17:31 pm
Возможно программа просто берет данные из вкладки Стоимость по амортизации по ПР. Ну и правильно, ведь откуда она может знать, что уценка была на 31.12.17 и ей надо каким-то образом вычленить какая сумма составляет резерв, а какая просто разница...Предполагаю, что сумму резерва амортизации все таки надо править вручную исходя из своих расчетов
У меня тоже изначально, когда я начала решать билет по ОС при ручном посчете сумма уценки выходила др., не та что программа выдавала, но т.к. по опыту уже сдавших экзамен раз экзаменаторы не придрались к этой цифре, то и я не стала заморачиваться.
Название: Re: Билеты
Отправлено: AlinZa от Декабрь 13, 2020, 09:32:25 pm
Olesya_L, у меня старый билет, поэтому цифра такая.
Это понятно, Вы мне логику, как она получилась у Вас напишите, я свою цифру сама посчитаю)))
Решаю билет, нужно восстановить НДС по спецодежде, только не весь, а 50 процентов, так как в билете сказано, что ФСС покрывает только 50 процентов стоимости СО, переданной в эксплуатацию. У меня сумма = 13 302,53 (1 вариант: берем 50 % от НУ по кредиту счета 10.11 и умножаем на 20 %. 2 вариант: берем Д68.02 по СО в марте и делим пополам)
В моем варианте билета написано так: "Сумма полученного финансирования покрывает половину стоимости спецодежды, приобретенной в текущем году."    А у вас по др. ?
Также, а что вас смущает? Давайте обсудим
Название: Re: Билеты
Отправлено: Ласточка от Декабрь 13, 2020, 09:42:42 pm
Olesya_L, у меня старый билет, поэтому цифра такая.
Это понятно, Вы мне логику, как она получилась у Вас напишите, я свою цифру сама посчитаю)))
Решаю билет, нужно восстановить НДС по спецодежде, только не весь, а 50 процентов, так как в билете сказано, что ФСС покрывает только 50 процентов стоимости СО, переданной в эксплуатацию. У меня сумма = 13 302,53 (1 вариант: берем 50 % от НУ по кредиту счета 10.11 и умножаем на 20 %. 2 вариант: берем Д68.02 по СО в марте и делим пополам)
В моем варианте билета написано так: "Сумма полученного финансирования покрывает половину стоимости спецодежды, приобретенной в текущем году."    А у вас по др. ?
Также, а что вас смущает? Давайте обсудим
Вы пишите, что ФСС покрывает 50% стоимости с/о переданной в эксплуатации, но такого нет в условии билета.
Название: Re: Билеты
Отправлено: AlinZa от Декабрь 13, 2020, 11:37:12 pm
Olesya_L, у меня старый билет, поэтому цифра такая.
Это понятно, Вы мне логику, как она получилась у Вас напишите, я свою цифру сама посчитаю)))
Решаю билет, нужно восстановить НДС по спецодежде, только не весь, а 50 процентов, так как в билете сказано, что ФСС покрывает только 50 процентов стоимости СО, переданной в эксплуатацию. У меня сумма = 13 302,53 (1 вариант: берем 50 % от НУ по кредиту счета 10.11 и умножаем на 20 %. 2 вариант: берем Д68.02 по СО в марте и делим пополам)
В моем варианте билета написано так: "Сумма полученного финансирования покрывает половину стоимости спецодежды, приобретенной в текущем году."    А у вас по др. ?
Также, а что вас смущает? Давайте обсудим
Вы пишите, что ФСС покрывает 50% стоимости с/о переданной в эксплуатации, но такого нет в условии билета.
да, точно, но в этом квартале сколько купили, столько и передали в эксплуатацию. Поэтому сумма все равно такая будет.
Название: Re: Билеты
Отправлено: ЕленаТат от Декабрь 15, 2020, 03:20:34 pm
Добрый день. Подскажите, пожалуйста, у кого-то автоматически сумма дооценки после продажи ОС перенеслась с добавочного капитала в нераспределенную прибыль Дт 83 Кт84? Или вручную делали? Смотрела по ленте: кто-то остатки по 83 вносил, но я так поняла, что условия в билете были другие (на момент ввода остатков была дооценка).
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Декабрь 15, 2020, 03:44:03 pm
Добрый день. Подскажите, пожалуйста, у кого-то автоматически сумма дооценки после продажи ОС перенеслась с добавочного капитала в нераспределенную прибыль Дт 83 Кт84? Или вручную делали? Смотрела по ленте: кто-то остатки по 83 вносил, но я так поняла, что условия в билете были другие (на момент ввода остатков была дооценка).
Добрый день. По условиям билета вводим остатки на 01.11.18. В 2018 году на конец отчетного года организация производит дооценку автомобиля на 50%. На момент ввода остатков мы должны показать уценку ОС, которая была в 2017 году. Или у вас другие условия в билете?
А проводка Дт 83 Кт84 образуется по документу "подготовка к передаче ОС"
Название: Re: Билеты
Отправлено: ЕленаТат от Декабрь 16, 2020, 10:00:19 am
Здравствуйте. Ольга, у меня такой же билет как и у вас. Сегодня переделала ввод остатков ОС: в сумме накопленной амортизации по уценке поставила 292950 (как у вас), а не 232200. И при создании Подготовка к передаче 83 закрылся. Все отлично! НО меня смущает то факт, что при воспроизведении примера с нуля по принятию к учету ОС и дальнейших действий по уценке, и дооценке 83 все таки автоматом не закрывается. При дооценке на 83 счете образуется минусовая сумма по кредиту -65100. И скорее всего поэтому и не закрывается. Может конечно я допустила где-то ошибку. Спасибо Вам за помощь!
 
Название: Re: Билеты
Отправлено: AlinZa от Декабрь 20, 2020, 02:14:36 pm
Так кто все-таки может помочь с тем, на какую сумму следуют восстановить НДС и как она получается.
Я так понимаю: если брать вариант что была выручка по деятельности облагаемой НДС в марте 2020г., то необходимо восстановить в книге продаж за 1 кв.20г. почти всю сумму НДС принятого к вычету по с/о поступившей в марте (находим долю: 158000/159630,40=99%; 7981,52*0,99=7901,70руб. НДС к восстановлению).  А если рассматривать вариант что не было облагаемой НДС деятельности, то вообще ни чего не надо восстанавливать, т.к. и так весь НДС пошел в расход.
Перечитала условие билета, мы же должны восстановить НДС именно по поставщику спецодежды цитирую: "НДС, предъявленный поставщиком спецодежды, которая используется для осуществления деятельности, облагаемой НДС, организация принимает к вычету. Если организация получает из бюджета РФ субсидии на возмещение затрат, связанных с оплатой специальной одежды, то она должна восстановить принятый к вычету НДС вне независимости от того, включена сумма налога в субсидии на возмещение затрат или нет."

Единственный спорный момент, половину этой стоимости восстановить должны или целиком  :-\?

Я думаю половину, потому что "Сумма полученного финансирования покрывает половину стоимости спецодежды, приобретенной в текущем году."


Название: Re: Билеты
Отправлено: ЕленаТат от Декабрь 23, 2020, 03:38:12 pm
Здравствуйте. Ольга, у меня такой же билет как и у вас. Сегодня переделала ввод остатков ОС: в сумме накопленной амортизации по уценке поставила 292950 (как у вас), а не 232200. И при создании Подготовка к передаче 83 закрылся. Все отлично! НО меня смущает то факт, что при воспроизведении примера с нуля по принятию к учету ОС и дальнейших действий по уценке, и дооценке 83 все таки автоматом не закрывается. При дооценке на 83 счете образуется минусовая сумма по кредиту -65100. И скорее всего поэтому и не закрывается. Может конечно я допустила где-то ошибку. Спасибо Вам за помощь!

Может кому будет интересно...Все таки добила тех.поддержку 1с по ситуации, что при дооценке после уценки на счете 83.01.1  образуется отрицательное кредитовое сальдо, которое не списывается при выбытии основного средства. И в 1С зарегистрировали ошибку релиза. Номер ошибки 00-00340442
Название: Re: Билеты
Отправлено: Ласточка от Декабрь 23, 2020, 03:45:40 pm
Здравствуйте. Ольга, у меня такой же билет как и у вас. Сегодня переделала ввод остатков ОС: в сумме накопленной амортизации по уценке поставила 292950 (как у вас), а не 232200. И при создании Подготовка к передаче 83 закрылся. Все отлично! НО меня смущает то факт, что при воспроизведении примера с нуля по принятию к учету ОС и дальнейших действий по уценке, и дооценке 83 все таки автоматом не закрывается. При дооценке на 83 счете образуется минусовая сумма по кредиту -65100. И скорее всего поэтому и не закрывается. Может конечно я допустила где-то ошибку. Спасибо Вам за помощь!

Может кому будет интересно...Все таки добила тех.поддержку 1с по ситуации, что при дооценке после уценки на счете 83.01.1  образуется отрицательное кредитовое сальдо, которое не списывается при выбытии основного средства. И в 1С зарегистрировали ошибку релиза. Номер ошибки 00-00340442
Какая вы молодец, что не остановились на достигнутом. Это хорошее качество в нашей не легкой профессии. :o
Название: Re: Билеты
Отправлено: ЕленаТат от Декабрь 23, 2020, 04:36:23 pm
Здравствуйте. Ольга, у меня такой же билет как и у вас. Сегодня переделала ввод остатков ОС: в сумме накопленной амортизации по уценке поставила 292950 (как у вас), а не 232200. И при создании Подготовка к передаче 83 закрылся. Все отлично! НО меня смущает то факт, что при воспроизведении примера с нуля по принятию к учету ОС и дальнейших действий по уценке, и дооценке 83 все таки автоматом не закрывается. При дооценке на 83 счете образуется минусовая сумма по кредиту -65100. И скорее всего поэтому и не закрывается. Может конечно я допустила где-то ошибку. Спасибо Вам за помощь!

Может кому будет интересно...Все таки добила тех.поддержку 1с по ситуации, что при дооценке после уценки на счете 83.01.1  образуется отрицательное кредитовое сальдо, которое не списывается при выбытии основного средства. И в 1С зарегистрировали ошибку релиза. Номер ошибки 00-00340442
Какая вы молодец, что не остановились на достигнутом. Это хорошее качество в нашей не легкой профессии. :o

Спасибо  :) сейчас самое главное к экзамену подготовиться и сдать его  :-\
Название: Re: Билеты
Отправлено: Ласточка от Декабрь 23, 2020, 04:50:51 pm
Здравствуйте. Ольга, у меня такой же билет как и у вас. Сегодня переделала ввод остатков ОС: в сумме накопленной амортизации по уценке поставила 292950 (как у вас), а не 232200. И при создании Подготовка к передаче 83 закрылся. Все отлично! НО меня смущает то факт, что при воспроизведении примера с нуля по принятию к учету ОС и дальнейших действий по уценке, и дооценке 83 все таки автоматом не закрывается. При дооценке на 83 счете образуется минусовая сумма по кредиту -65100. И скорее всего поэтому и не закрывается. Может конечно я допустила где-то ошибку. Спасибо Вам за помощь!

Может кому будет интересно...Все таки добила тех.поддержку 1с по ситуации, что при дооценке после уценки на счете 83.01.1  образуется отрицательное кредитовое сальдо, которое не списывается при выбытии основного средства. И в 1С зарегистрировали ошибку релиза. Номер ошибки 00-00340442
Какая вы молодец, что не остановились на достигнутом. Это хорошее качество в нашей не легкой профессии. :o

Спасибо  :) сейчас самое главное к экзамену подготовиться и сдать его  :-\
Вы на когда записались, на сдачу?
Название: Re: Билеты
Отправлено: ЕленаТат от Декабрь 24, 2020, 01:09:25 pm
Здравствуйте. Ольга, у меня такой же билет как и у вас. Сегодня переделала ввод остатков ОС: в сумме накопленной амортизации по уценке поставила 292950 (как у вас), а не 232200. И при создании Подготовка к передаче 83 закрылся. Все отлично! НО меня смущает то факт, что при воспроизведении примера с нуля по принятию к учету ОС и дальнейших действий по уценке, и дооценке 83 все таки автоматом не закрывается. При дооценке на 83 счете образуется минусовая сумма по кредиту -65100. И скорее всего поэтому и не закрывается. Может конечно я допустила где-то ошибку. Спасибо Вам за помощь!



 Может кому будет интересно...Все таки добила тех.поддержку 1с по ситуации, что при дооценке после уценки на счете 83.01.1  образуется отрицательное кредитовое сальдо, которое не списывается при выбытии основного средства. И в 1С зарегистрировали ошибку релиза. Номер ошибки 00-00340442
Какая вы молодец, что не остановились на достигнутом. Это хорошее качество в нашей не легкой профессии. :o

Спасибо  :) сейчас самое главное к экзамену подготовиться и сдать его  :-\
Вы на когда записались, на сдачу?

Еще не записывалась, пока прорешиваю билеты.
Название: Re: Билеты
Отправлено: ЕленаТат от Декабрь 24, 2020, 01:43:57 pm
Вопрос по спецодежде: у кого-нибудь автоматически отразилась разница на 77 счете по доходам в БУ и НУ, которая видна на 91.01 счете? У меня никак не получается...поэтому возникает 99.09 после закрытия (((
Название: Re: Билеты
Отправлено: Ласточка от Декабрь 24, 2020, 03:35:18 pm
Вопрос по спецодежде: у кого-нибудь автоматически отразилась разница на 77 счете по доходам в БУ и НУ, которая видна на 91.01 счете? У меня никак не получается...поэтому возникает 99.09 после закрытия (((
Вы имели ввиду по сч.98?! В этом случае образуете сумма по сч.09 . А по сч.77 проходят только суммы по с/о.
Название: Re: Билеты
Отправлено: ЕленаТат от Декабрь 25, 2020, 01:26:19 pm
Ласточка, а можно вас попросить выложить проводки по документам Регистрация доходов с НУ обязательно. И оборотку по 98 и 91 счету за июнь. У меня скорее всего в этих документах косяк
Название: Re: Билеты
Отправлено: ЕленаТат от Декабрь 26, 2020, 02:10:25 pm
я нашла свою ошибку: выбирала счет 98.02, а надо было 98.01 ))) ох, хотя сейчас в билете прочитала, что субсчет должен быть "Безвозмездные поступления", а это 98.02. Что-то я зашла в тупик..
Название: Re: Билеты
Отправлено: Ласточка от Декабрь 26, 2020, 02:23:11 pm
я нашла свою ошибку: выбирала счет 98.02, а надо было 98.01 ))) ох, хотя сейчас в билете прочитала, что субсчет должен быть "Безвозмездные поступления", а это 98.02. Что-то я зашла в тупик..
Вот видите какая вы молодец, я вам дала не много времени подумать ;). А в этом билете много что не сходиться, например говорится по ФСС НС, а счет указывают 69.01!
Название: Re: Билеты
Отправлено: Olesya_L от Декабрь 27, 2020, 03:27:16 pm
Всем привет и спасибо всем, кто помогал. Сдавала в пятницу на прошлой неделе. Проверяли неделю. Но сдала  :):):) Попался билет по спецодежде.
Название: Re: Билеты
Отправлено: Ласточка от Декабрь 27, 2020, 03:41:57 pm
Всем привет и спасибо всем, кто помогал. Сдавала в пятницу на прошлой неделе. Проверяли неделю. Но сдала  :):):) Попался билет по спецодежде.
Поздравляю ;D. А комментарии были к решению вашему?
Название: Re: Билеты
Отправлено: Olesya_L от Декабрь 27, 2020, 03:51:25 pm
Всем привет и спасибо всем, кто помогал. Сдавала в пятницу на прошлой неделе. Проверяли неделю. Но сдала  :):):) Попался билет по спецодежде.
Поздравляю ;D. А комментарии были к решению вашему?
были, но это я сама ошиблась, забыла поменять при продаже НДС на ПР. Статью, не принимаемую к НУ, поставила, а про ПР забыла(
Название: Re: Билеты
Отправлено: Ласточка от Декабрь 27, 2020, 03:54:43 pm
Всем привет и спасибо всем, кто помогал. Сдавала в пятницу на прошлой неделе. Проверяли неделю. Но сдала  :):):) Попался билет по спецодежде.
Так все таки в условии билета не было в марте облагаемой НДС выручки?
Название: Re: Билеты
Отправлено: Olesya_L от Декабрь 27, 2020, 04:07:58 pm
Всем привет и спасибо всем, кто помогал. Сдавала в пятницу на прошлой неделе. Проверяли неделю. Но сдала  :):):) Попался билет по спецодежде.
Так все таки в условии билета не было в марте облагаемой НДС выручки?
да, у меня в билете не было, соответственно восстанавливать НДС не надо было
Название: Re: Билеты
Отправлено: Ласточка от Декабрь 27, 2020, 04:21:01 pm
Всем привет и спасибо всем, кто помогал. Сдавала в пятницу на прошлой неделе. Проверяли неделю. Но сдала  :):):) Попался билет по спецодежде.
Последний вопрос ::), вы ежемесячные авансовые платежи по налогу на прибыль делали и по НДС?
Название: Re: Билеты
Отправлено: Olesya_L от Декабрь 27, 2020, 08:55:00 pm
Всем привет и спасибо всем, кто помогал. Сдавала в пятницу на прошлой неделе. Проверяли неделю. Но сдала  :):):) Попался билет по спецодежде.
Последний вопрос ::), вы ежемесячные авансовые платежи по налогу на прибыль делали и по НДС?
по прибыли да, по ндс нет
Название: Re: Билеты
Отправлено: ЕленаТат от Декабрь 28, 2020, 09:11:05 am
я нашла свою ошибку: выбирала счет 98.02, а надо было 98.01 ))) ох, хотя сейчас в билете прочитала, что субсчет должен быть "Безвозмездные поступления", а это 98.02. Что-то я зашла в тупик..
Вот видите какая вы молодец, я вам дала не много времени подумать ;). А в этом билете много что не сходиться, например говорится по ФСС НС, а счет указывают 69.01!

Ласточка, спасибо!  ;D ;D ;D
Название: Re: Билеты
Отправлено: Ласточка от Декабрь 28, 2020, 03:30:28 pm
Всем привет и спасибо всем, кто помогал. Сдавала в пятницу на прошлой неделе. Проверяли неделю. Но сдала  :):):) Попался билет по спецодежде.
Последний вопрос ::), вы ежемесячные авансовые платежи по налогу на прибыль делали и по НДС?
по прибыли да, по ндс нет
Спасибо
Название: Re: Билеты
Отправлено: Ласточка от Декабрь 28, 2020, 03:35:47 pm
Сегодня у меня был экзамен :o, попался билет ТЕРМИНАТОР по с/о. Условие билета такое же как на форуме указывался, только цифры были другие. Финансирование было на 93000руб. и облагаемой НДС выручки не было в марте. Буду ждать результата .
Название: Re: Билеты
Отправлено: ЕленаТат от Декабрь 29, 2020, 09:32:43 am
Сегодня у меня был экзамен :o, попался билет ТЕРМИНАТОР по с/о. Условие билета такое же как на форуме указывался, только цифры были другие. Финансирование было на 93000руб. и облагаемой НДС выручки не было в марте. Буду ждать результата .

Ласточка, а можете описать поподробнее как начинается экзамен удаленно. Меня в основном интересует манипуляции с базой: надо ли ее разворачивать самим и вообще как все происходит? Контролировал ли вас кто-то удаленно? Я сдавала один раз очно, поэтому волнуюсь как все будет... :-\
Название: Re: Билеты
Отправлено: Ласточка от Декабрь 29, 2020, 10:10:59 am
Сегодня у меня был экзамен :o, попался билет ТЕРМИНАТОР по с/о. Условие билета такое же как на форуме указывался, только цифры были другие. Финансирование было на 93000руб. и облагаемой НДС выручки не было в марте. Буду ждать результата .

Ласточка, а можете описать поподробнее как начинается экзамен удаленно. Меня в основном интересует манипуляции с базой: надо ли ее разворачивать самим и вообще как все происходит? Контролировал ли вас кто-то удаленно? Я сдавала один раз очно, поэтому волнуюсь как все будет... :-\
За несколько дней до сдачи экзамена приходит письмо с ссылкой для входа в группу скайпа и инструкция как будет проходить экзамен. В этой группе скайпа за 1 день до экзамена приходит сообщение о том, во сколько у вас будет экзамен и ссылка на др. группу, т.к. из второй группы уже будут происходить все последующие действия. Вам будет назначен куратор, который вышлет данные для подключения: имя по РДП, логин и пароль. Весь экзамен проходит с включенной камерой, видео звонок будет производится через скайп, поэтому у вас должен быть установлен скайп на телефоне и на компьютере. В моем случае, камера была включена на телефоне, а телефон был установлен на штативе с боку не далеко от рабочего места так, чтобы была видна рабочая зона и я частично. Со скайпа на компьютере в чате можно было переписываться с куратором, если надо было отойти на пару минут или если что-то не понятно. При запуске удаленного рабочего стола, выходит сначала инструкция с которой я должна ознакомиться и выбрать релиз на котором желаю сдавать экзамен(обычно 3 релиза на выбор), далее выводится билет, а внизу под билетом есть не большое окошко «Ответы» куда надо записывать ход решения и выводы. В верхней части билета были две кнопки «Предприятие» и «Конфигуратор». Я выбрала Предприятие, после этого открылась чистая база(открывалась мин. 5-8). Далее уже как в обычной базе начинаете вносить данные. Не много не удобно, что необходимо постоянно переключаться между базой и билетом.   
Название: Re: Билеты
Отправлено: ЕленаТат от Декабрь 29, 2020, 12:12:08 pm
Спасибо. Чуть-чуть успокоили)))
Название: Re: Билеты
Отправлено: Chaara от Январь 03, 2021, 10:52:28 pm
Подскажите в релизе 11.56 при вводе остатков ОС не сохраняется у на вкадке Событие - Уценка, что не так делаю?
Название: Re: Билеты
Отправлено: Agent001 от Январь 09, 2021, 10:31:12 pm
Подскажите пожалуйста несколько вопросов по задаче по спецодежде.
1. Как и в какой сумме делали восстановление НДС по спецодежде  с суммы полученного финансирования?
2. Подскажите по документу  "Распределение НДС". Надо ли его использовать?
Название: Re: Билеты
Отправлено: Ласточка от Январь 09, 2021, 10:41:25 pm
Подскажите пожалуйста, как и в какой сумме делали восстановление ндс по спецодежде  с суммы полученного финансирования?
Сейчас попадается билет, в котором нет необходимости восстанавливать НДС, т. к. в том месяце когда было поступление с/о не было деятельности облагаемой НДС. И тем сам весь НДС списывается на расходы, к вычету нет НДС.
Название: Re: Билеты
Отправлено: Agent001 от Январь 10, 2021, 12:58:29 am
Подскажите пожалуйста, как и в какой сумме делали восстановление ндс по спецодежде  с суммы полученного финансирования?
Сейчас попадается билет, в котором нет необходимости восстанавливать НДС, т. к. в том месяце когда было поступление с/о не было деятельности облагаемой НДС. И тем сам весь НДС списывается на расходы, к вычету нет НДС.
Ласточка, спасибо. Я потом еще дополнил вопрос.
Скажите еще по  документу "Распределение НДС". Его делать не надо же в той задаче? Программа сама же распределяет?
Название: Re: Билеты
Отправлено: Ласточка от Январь 10, 2021, 09:15:39 am
Подскажите пожалуйста, как и в какой сумме делали восстановление ндс по спецодежде  с суммы полученного финансирования?
Сейчас попадается билет, в котором нет необходимости восстанавливать НДС, т. к. в том месяце когда было поступление с/о не было деятельности облагаемой НДС. И тем сам весь НДС списывается на расходы, к вычету нет НДС.
Ласточка, спасибо. Я потом еще дополнил вопрос.
Скажите еще по  документу "Распределение НДС". Его делать не надо же в той задаче? Программа сама же распределяет?
Да, сама. Главное статью расходов в нем заполнить.
Название: Re: Билеты
Отправлено: Ласточка от Январь 10, 2021, 09:24:02 pm
Сегодня у меня был экзамен :o, попался билет ТЕРМИНАТОР по с/о. Условие билета такое же как на форуме указывался, только цифры были другие. Финансирование было на 93000руб. и облагаемой НДС выручки не было в марте. Буду ждать результата .
Пришел результат экзамена сегодня, сдала на 4.         "Комментарий: Замечания - во втором квартале была деятельность облагаемая и необлагаемая НДС, следовательно НДС в части деятельности необлагаемой НДС не может быть принят к вычету и должен быть списан на расходы:
     - по аренде путем распределения пропорционально выручке
     - по чистящим средствам пропорционально отпуску этих средств на деятельность облагаемую и необлагаемую НДС,
  однако НДС по чистящим средствам тоже распределяется пропорционально выручке как и аренда.
"
Название: Re: Билеты
Отправлено: ЕленаТат от Январь 11, 2021, 08:50:24 am
Сегодня у меня был экзамен :o, попался билет ТЕРМИНАТОР по с/о. Условие билета такое же как на форуме указывался, только цифры были другие. Финансирование было на 93000руб. и облагаемой НДС выручки не было в марте. Буду ждать результата .
Пришел результат экзамена сегодня, сдала на 4.         "Комментарий: Замечания - во втором квартале была деятельность облагаемая и необлагаемая НДС, следовательно НДС в части деятельности необлагаемой НДС не может быть принят к вычету и должен быть списан на расходы:
     - по аренде путем распределения пропорционально выручке
     - по чистящим средствам пропорционально отпуску этих средств на деятельность облагаемую и необлагаемую НДС,
  однако НДС по чистящим средствам тоже распределяется пропорционально выручке как и аренда.
"

Ласточка, поздравляю Вас!!
Название: Re: Билеты
Отправлено: ЕленаТат от Январь 11, 2021, 09:00:17 am
Подскажите в релизе 11.56 при вводе остатков ОС не сохраняется у на вкадке Событие - Уценка, что не так делаю?

А что у вас стоит на вкладке Основное в поле "Приняты к учету в"? У меня такая была ошибка когда я просто ставила в регламентированном учете, попробуйте поставить "Управленческом и регламентированном учетах"
Название: Re: Билеты
Отправлено: Ласточка от Январь 11, 2021, 12:39:31 pm
Сегодня у меня был экзамен :o, попался билет ТЕРМИНАТОР по с/о. Условие билета такое же как на форуме указывался, только цифры были другие. Финансирование было на 93000руб. и облагаемой НДС выручки не было в марте. Буду ждать результата .
Пришел результат экзамена сегодня, сдала на 4.         "Комментарий: Замечания - во втором квартале была деятельность облагаемая и необлагаемая НДС, следовательно НДС в части деятельности необлагаемой НДС не может быть принят к вычету и должен быть списан на расходы:
     - по аренде путем распределения пропорционально выручке
     - по чистящим средствам пропорционально отпуску этих средств на деятельность облагаемую и необлагаемую НДС,
  однако НДС по чистящим средствам тоже распределяется пропорционально выручке как и аренда.
"

Ласточка, поздравляю Вас!!
Спасибо :)
Название: Re: Билеты
Отправлено: ЕленаТат от Январь 12, 2021, 03:32:22 pm
Пробую распределить НДС по чистящим средствам пропорционально отпуску этих средств на деятельность облагаемую и необлагаемую НДС (как было отмечено в замечаниях к экзамену), но смогла только найти такой способ: поступление чистящих сделала двумя документами и в дополнительно сразу указала Закупка под деятельность облагаемую и необлагаемую НДС. При этом при указании под деятельность необлагаемую НДС сумма НДС автоматически отнеслась на себестоимость чистящих средств. Т.е. по факту как такового именно распределения и нет. Кто и что думает по этому поводу? Какие у кого варианты?
Название: Re: Билеты
Отправлено: Ласточка от Январь 12, 2021, 07:09:10 pm
Пробую распределить НДС по чистящим средствам пропорционально отпуску этих средств на деятельность облагаемую и необлагаемую НДС (как было отмечено в замечаниях к экзамену), но смогла только найти такой способ: поступление чистящих сделала двумя документами и в дополнительно сразу указала Закупка под деятельность облагаемую и необлагаемую НДС. При этом при указании под деятельность необлагаемую НДС сумма НДС автоматически отнеслась на себестоимость чистящих средств. Т.е. по факту как такового именно распределения и нет. Кто и что думает по этому поводу? Какие у кого варианты?
Согласно их замечания, я так же подумала как и вы, что надо было сделать поступление через 2 документа. Но это какой-то бред, в реальной жизни откуда можно знать на 100% сколько уйдет того или иного материла на разный вид деятельности!
Название: Re: Билеты
Отправлено: Agent001 от Январь 12, 2021, 09:01:17 pm
Ласточка, поздравляю Вас с успешной сдачей! И спасибо , что подсказываете.
Название: Re: Билеты
Отправлено: ЕленаТат от Январь 13, 2021, 09:01:35 am
Пробую распределить НДС по чистящим средствам пропорционально отпуску этих средств на деятельность облагаемую и необлагаемую НДС (как было отмечено в замечаниях к экзамену), но смогла только найти такой способ: поступление чистящих сделала двумя документами и в дополнительно сразу указала Закупка под деятельность облагаемую и необлагаемую НДС. При этом при указании под деятельность необлагаемую НДС сумма НДС автоматически отнеслась на себестоимость чистящих средств. Т.е. по факту как такового именно распределения и нет. Кто и что думает по этому поводу? Какие у кого варианты?
Согласно их замечания, я так же подумала как и вы, что надо было сделать поступление через 2 документа. Но это какой-то бред, в реальной жизни откуда можно знать на 100% сколько уйдет того или иного материла на разный вид деятельности!

Полностью с вами согласна. Да и при прошлых сдачах замечаний таких вроде не было. А вы не помните может в билете какая-нибудь формулировка по этому поводу была...
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Январь 13, 2021, 04:54:45 pm
Пробую распределить НДС по чистящим средствам пропорционально отпуску этих средств на деятельность облагаемую и необлагаемую НДС (как было отмечено в замечаниях к экзамену), но смогла только найти такой способ: поступление чистящих сделала двумя документами и в дополнительно сразу указала Закупка под деятельность облагаемую и необлагаемую НДС. При этом при указании под деятельность необлагаемую НДС сумма НДС автоматически отнеслась на себестоимость чистящих средств. Т.е. по факту как такового именно распределения и нет. Кто и что думает по этому поводу? Какие у кого варианты?
Добрый день.
Нашла на ИТС по поводу распределения НДС.
Я когда готовилась, делала закупку чистящих средств одним документом, в котором указывала "под деятельность обл. НДС". А производство продукции 2-мя, отдельно под облаг. и не облаг. деятельность. При закрытии месяца программа сама распределяет НДС в зависимости от настроек программы и статей расходов. Т.е. аренду распределяет в зависимости от выручки, по чистящим средствам пропорционально отпуску этих средств. И в документе распределения НДС д.б. статья расходов, в которой нужно задать счет расходов, на который мы относим НДС, который не д.б. принят к вычету.
Я поняла по комментарию к решению Ласточки, что у нее весь НДС получился принятым к вычету
На цифры не смотрите в ОСВ , т.к. у меня другие условия задачи были, но по проводкам может быть будет понятно
Название: Re: Билеты
Отправлено: Ласточка от Январь 13, 2021, 09:24:04 pm
Пробую распределить НДС по чистящим средствам пропорционально отпуску этих средств на деятельность облагаемую и необлагаемую НДС (как было отмечено в замечаниях к экзамену), но смогла только найти такой способ: поступление чистящих сделала двумя документами и в дополнительно сразу указала Закупка под деятельность облагаемую и необлагаемую НДС. При этом при указании под деятельность необлагаемую НДС сумма НДС автоматически отнеслась на себестоимость чистящих средств. Т.е. по факту как такового именно распределения и нет. Кто и что думает по этому поводу? Какие у кого варианты?
Добрый день.
Нашла на ИТС по поводу распределения НДС.
Я когда готовилась, делала закупку чистящих средств одним документом, в котором указывала "под деятельность обл. НДС". А производство продукции 2-мя, отдельно под облаг. и не облаг. деятельность. При закрытии месяца программа сама распределяет НДС в зависимости от настроек программы и статей расходов. Т.е. аренду распределяет в зависимости от выручки, по чистящим средствам пропорционально отпуску этих средств. И в документе распределения НДС д.б. статья расходов, в которой нужно задать счет расходов, на который мы относим НДС, который не д.б. принят к вычету.
Я поняла по комментарию к решению Ласточки, что у нее весь НДС получился принятым к вычету
На цифры не смотрите в ОСВ , т.к. у меня другие условия задачи были, но по проводкам может быть будет понятно
Ольга, вы не так поняли Замечания по экзамену, как раз они и написали, что НДС у меня распределился по чистящим средствам также как и по аренде - по выручке. А должен был по ним НДС распределиться пропорционально отпуску этих средств на деят-ть облагаемую/необлагаемую НДС. 
Название: Re: Билеты
Отправлено: Ласточка от Январь 13, 2021, 09:33:30 pm
Пробую распределить НДС по чистящим средствам пропорционально отпуску этих средств на деятельность облагаемую и необлагаемую НДС (как было отмечено в замечаниях к экзамену), но смогла только найти такой способ: поступление чистящих сделала двумя документами и в дополнительно сразу указала Закупка под деятельность облагаемую и необлагаемую НДС. При этом при указании под деятельность необлагаемую НДС сумма НДС автоматически отнеслась на себестоимость чистящих средств. Т.е. по факту как такового именно распределения и нет. Кто и что думает по этому поводу? Какие у кого варианты?
Согласно их замечания, я так же подумала как и вы, что надо было сделать поступление через 2 документа. Но это какой-то бред, в реальной жизни откуда можно знать на 100% сколько уйдет того или иного материла на разный вид деятельности!


Полностью с вами согласна. Да и при прошлых сдачах замечаний таких вроде не было. А вы не помните может в билете какая-нибудь формулировка по этому поводу была...
Я думаю, что другие кто сдавали экзамен по данному билету, дробили поступление по чистящим средствам на два документа, поэтому и замечаний таких не было. Я когда начала готовиться к экзамену, тоже поделила на два документа, а потом посчитала что это ни к чему и провела одним. Вот и лоханулась на этом ??? ! Формулировка такая же была, как и ранее описывалось:                    При разработке контрольного примера используйте следующие числовые данные.
Первый раз в отчетном году спецодежда была приобретена в марте 2019 г. Спецодежда со сроком эксплуатации менее 12 месяцев приобретена в количестве 8 шт. по цене 3120,00 Р (включая НДС 20%), спецодежда со сроком эксплуатации, равным 12 месяцам - в количестве 9 шт. по цене 5616 Р (включая НДС 20%).

Спецодежда, приобретенная в марте 2019 г., в полном объеме передана в эксплуатацию в этом же месяце.

Второй раз в отчетном году спецодежда приобреталась в июле 2019 г. В этом месяце была приобретена только спецодежда со сроком эксплуатации менее 12 месяцев в количестве 18 шт. по цене 3120,00 Р (включая НДС 20%).
Спецодежда, приобретенная в июле 2019 г., в этом же месяце передана в эксплуатацию в количестве 9шт.
Фондом социального страхования в июне 2019 г. вынесено решение о финансовом обеспечении организации за счет сумм страховых взносов на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний в размере 93 000,00 Р.

Организация в июле 2019 г. безвозмездно, по договору дарения передает увольняющемуся работнику комплект спецодежды со сроком полезного использования 12 мес., рыночная стоимость которого составляет 7200,00 Р (включая НДС 20%).

Результаты деятельности организации по месяцам:
-  в марте 2019г. От поставщика поступили чистящие средства с НДС 20% на сумму 142875,00 Р (сумма без учета НДС). В течении месяца отпущено в производство на деятельность, облагаемую НДС, в сумме 0 Р, а на деятельность, не облагаемую НДС 142875,00 Р. Выручка по деятельности, облагаемая НДС (сумма без учетов НДС), составила 0 Р не облагаемой НДС – 1143000 Р.
- в апреле 2019 г. От поставщика поступили чистящие средства с НДС 20% на сумму 170500 Р (сумма без НДС}. В течение месяца отпущено в производство на деятельность, облагаемую НДС, в сумме 56833,33 Р, а на деятельность, не облагаемую НДС – 113666,67 Р. Выручка по деятельности, облагаемой НДС (сумма без НДС), составила 454666,67 P, не облагаемой НДС -909333,33 P.

- в мае 2019 г. Во всех последующих месяцах ежемесячно приобретаются чистящие средства на сумму 136750,00 Р (сумма без НДС). Из них ежемесячный отпуск в производство на деятельность, облагаемую НДС, составляет 76921,88 Р, а на деятельность, не облагаемую НДС – 59828,12 Р. Ежемесячно выручка по деятельности, облагаемой НДС [сумма без НДС}, составляет 615375,00 P, а не облагаемой НДС - 478625,00 P.

Ежемесячно:
Организация оплачивает аренду склада для хранения чистящих средств в размере 30 000,00 Р (включая НДС 20%}. Начисление арендной платы осуществляется ежемесячно на последнее число месяца.
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Январь 14, 2021, 08:50:53 am

Ольга, вы не так поняли Замечания по экзамену, как раз они и написали, что НДС у меня распределился по чистящим средствам также как и по аренде - по выручке. А должен был по ним НДС распределиться пропорционально отпуску этих средств на деят-ть облагаемую/необлагаемую НДС.
[/quote]
Добрый день. Да, неправильно поняла.
Но все-таки думаю, что у вас где-то в настройках была ошибка. Или в документах в графе "выпуск под деятельность". Ведь действительно на практике никто двумя документами приход делать не будет. НДС распределяется в зависимости, что мы указываем в учетной политике и в статьях расходов, и в документах в графе "выпуск под деятельность"
"Согласно п. 2 ст. 170 НК РФ предъявленная продавцом сумма НДС, относящаяся к приобретенным товарам (работам, услугам), имущественным правам, используемым для не облагаемой НДС деятельности, должна учитываться в стоимости приобретений. Однако поскольку к моменту расчета пропорции для распределения НДС часть приобретенных  уже передана в эксплуатацию и их стоимость списывается в дебет счета 26, то после распределения соответствующая этому количеству доля входного НДС также будет отнесена в дебет счета 26 (причем, вне зависимости от того, произведено закрытие счета 26 или нет)". Это все на том же ИТС нашла ( https://its.1c.ru/db/accnds#content:1350:hdoc )
https://its.1c.ru/db/taxnds#content:1123:hdoc
Может быть мое рассуждение ошибочно)

Название: Re: Билеты
Отправлено: ЕленаТат от Январь 15, 2021, 10:58:56 am
вот ответ от службы поддержки 1с по данному вопросу:
В 1С:ERP поддерживается автоматическое отслеживание вида деятельности НДС по номенклатурным расходам (товары, материалы, работы) с момента их приобретения до момента использования, с учетом возможных промежуточных корректировок видов деятельности. См. https://its.1c.ru/db/erp24doc#bookmark:taxes:VATDirectCosts

В приведенной Вами ситуации нет необходимости распределять НДС, т.к. по каждой единице материала можно определить под какую деятельность она используется.

Если изначально предполагается использование материалов в облагаемой деятельности, тогда можно в документе приобретения указать вид деятельности "Облагаемую НДС". При наличии СФ весь НДС будет принят к вычету. Если какие-то единицы материала затем будут использованы под необлагаемую деятельность, то НДС по ним будет восставновлен и включен в стоимость ТМЦ.

Если изначально предполагается использование материалов как в облагаемой так и в необлагаемой деятельности, тогда, чтобы избежать вычета/восстановления НДС, рекомендуется в документе приобретения указывать вид деятельности "По фактическому использованию". Тогда НДС по документу приобретения к вычету принят не будет. В момент расходования материала в зависимости от выбранного в документе расхода вида деятельности НДС будет принят к вычету или включен в стоимость (списан на расходы). См. https://its.1c.ru/db/erp24doc#bookmark:taxes:VATDeductTaxPeriod

Я попробовала использовать вид деятельности "По фактическому использованию"  и действительно сработало: в документах Производство без заказа появились проводки Дт20 Кт19.03 (по необлагаемой) и Дт68.02 Кт19.03 (по облагаемой).
Название: Re: Билеты
Отправлено: Ласточка от Январь 17, 2021, 02:21:48 pm
вот ответ от службы поддержки 1с по данному вопросу:
В 1С:ERP поддерживается автоматическое отслеживание вида деятельности НДС по номенклатурным расходам (товары, материалы, работы) с момента их приобретения до момента использования, с учетом возможных промежуточных корректировок видов деятельности. См. https://its.1c.ru/db/erp24doc#bookmark:taxes:VATDirectCosts

В приведенной Вами ситуации нет необходимости распределять НДС, т.к. по каждой единице материала можно определить под какую деятельность она используется.

Если изначально предполагается использование материалов в облагаемой деятельности, тогда можно в документе приобретения указать вид деятельности "Облагаемую НДС". При наличии СФ весь НДС будет принят к вычету. Если какие-то единицы материала затем будут использованы под необлагаемую деятельность, то НДС по ним будет восставновлен и включен в стоимость ТМЦ.

Если изначально предполагается использование материалов как в облагаемой так и в необлагаемой деятельности, тогда, чтобы избежать вычета/восстановления НДС, рекомендуется в документе приобретения указывать вид деятельности "По фактическому использованию". Тогда НДС по документу приобретения к вычету принят не будет. В момент расходования материала в зависимости от выбранного в документе расхода вида деятельности НДС будет принят к вычету или включен в стоимость (списан на расходы). См. https://its.1c.ru/db/erp24doc#bookmark:taxes:VATDeductTaxPeriod

Я попробовала использовать вид деятельности "По фактическому использованию"  и действительно сработало: в документах Производство без заказа появились проводки Дт20 Кт19.03 (по необлагаемой) и Дт68.02 Кт19.03 (по облагаемой).
Если в Учетной политике указать что "Применяется учет НДС по факт.использованию", то тогда в документах ПТиУ в поле Закупка под деятельность исчезают все остальные строки, остается только "По фактическому использованию". А тогда как быть с остальными поступлениями, выходит что для поступившей с/о тоже будет По факт. использованию? 
Название: Re: Билеты
Отправлено: Ласточка от Январь 17, 2021, 02:28:20 pm

Ольга, вы не так поняли Замечания по экзамену, как раз они и написали, что НДС у меня распределился по чистящим средствам также как и по аренде - по выручке. А должен был по ним НДС распределиться пропорционально отпуску этих средств на деят-ть облагаемую/необлагаемую НДС.
Добрый день. Да, неправильно поняла.
Но все-таки думаю, что у вас где-то в настройках была ошибка. Или в документах в графе "выпуск под деятельность". Ведь действительно на практике никто двумя документами приход делать не будет. НДС распределяется в зависимости, что мы указываем в учетной политике и в статьях расходов, и в документах в графе "выпуск под деятельность"
"Согласно п. 2 ст. 170 НК РФ предъявленная продавцом сумма НДС, относящаяся к приобретенным товарам (работам, услугам), имущественным правам, используемым для не облагаемой НДС деятельности, должна учитываться в стоимости приобретений. Однако поскольку к моменту расчета пропорции для распределения НДС часть приобретенных  уже передана в эксплуатацию и их стоимость списывается в дебет счета 26, то после распределения соответствующая этому количеству доля входного НДС также будет отнесена в дебет счета 26 (причем, вне зависимости от того, произведено закрытие счета 26 или нет)". Это все на том же ИТС нашла ( https://its.1c.ru/db/accnds#content:1350:hdoc )
https://its.1c.ru/db/taxnds#content:1123:hdoc
Может быть мое рассуждение ошибочно)
[/quote]Ольга, сможете выложить скрин, как у вас настроена Статья расходов для списания НДС на стоимость приобретения? И еще вопрос, у вас при таких настройках, счет 20 полностью закрылся?
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Январь 17, 2021, 02:57:30 pm
Если в Учетной политике указать что "Применяется учет НДС по факт.использованию", то тогда в документах ПТиУ в поле Закупка под деятельность исчезают все остальные строки, остается только "По фактическому использованию". А тогда как быть с остальными поступлениями, выходит что для поступившей с/о тоже будет По факт. использованию?
Я в учетной политике указала, что НДС включается в стоимость. И в ПТиУ по умолчанию "закупка под деятельность облаг. НДС". И даже если в ПТиУ не указыв. "по фактическому использованию" у меня  документах производство без заказа была проводка Дт20 Кт19.03 (по необлагаемой). Наверное для решения билета этого достаточно, но в жизни вероятнее правильно ставить как ответила служба поддержки Елене.
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Январь 17, 2021, 03:03:44 pm
Ольга, сможете выложить скрин, как у вас настроена Статья расходов для списания НДС на стоимость приобретения? И еще вопрос, у вас при таких настройках, счет 20 полностью закрылся?
Добрый день. Да, 20 счет закрылся
Название: Re: Билеты
Отправлено: ЕленаТат от Январь 18, 2021, 09:01:20 am

Я попробовала использовать вид деятельности "По фактическому использованию"  и действительно сработало: в документах Производство без заказа появились проводки Дт20 Кт19.03 (по необлагаемой) и Дт68.02 Кт19.03 (по облагаемой).
[/quote]

В настройках учетной политики я флажок НЕ ставила "Применяется учет НДС по фактическому использованию" т.к. на ИТС написано, что и без него все отразиться верно. В принципе все так и получилось. Скорее всего можно пользоваться двумя вариантами. )))
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Январь 18, 2021, 11:39:04 am
Добрый день, коллеги. Подскажите пожалуйста по билету по Экспорту, какими документами оформить оказание услуг по упаковке товара сторонней организацией исключительно для реализации на внешнем рынке? (стоимость услуг составила 59 000 рублей, включая НДС 18%). Услуга полностью оплачена.Для упаковки товара израсходовано 20 единиц упаковочного материала?)
Название: Re: Билеты
Отправлено: ЕленаТат от Январь 18, 2021, 12:59:33 pm
Добрый день, коллеги. Подскажите пожалуйста по билету по Экспорту, какими документами оформить оказание услуг по упаковке товара сторонней организацией исключительно для реализации на внешнем рынке? (стоимость услуг составила 59 000 рублей, включая НДС 18%). Услуга полностью оплачена.Для упаковки товара израсходовано 20 единиц упаковочного материала?)

  В отчете переработчика можно поставить, что услуги по переработке указываются в отчете и тогда появится вкладка Услуги по переработке.
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Январь 18, 2021, 02:58:57 pm
Добрый день, коллеги. Подскажите пожалуйста по билету по Экспорту, какими документами оформить оказание услуг по упаковке товара сторонней организацией исключительно для реализации на внешнем рынке? (стоимость услуг составила 59 000 рублей, включая НДС 18%). Услуга полностью оплачена.Для упаковки товара израсходовано 20 единиц упаковочного материала?)

  В отчете переработчика можно поставить, что услуги по переработке указываются в отчете и тогда появится вкладка Услуги по переработке.
Подскажите пожалуйста, а где этот "отчет переработчика", не поняла(
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Январь 18, 2021, 03:27:58 pm

Подскажите пожалуйста, а где этот "отчет переработчика", не поняла(
включите в настройках программы "производство" - "переработка на стороне"
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Январь 18, 2021, 03:49:31 pm

Подскажите пожалуйста, а где этот "отчет переработчика", не поняла(
включите в настройках программы "производство" - "переработка на стороне"
Добрый день, ОльгаS! Благодарю! А теперь хочу проконсультироваться, если позволите! Я оформляю услуги по упаковке документами передачи в переработку: 1. оформляю "передача сырья переработчику", где указываю количество списанного упаковочного материала , далее 2. Оформляю "отчет переработчика", где указываю новый вид продукции "упакованная продукция", сырье и материалы - упаковочный материал, в том количестве, который списала на упаковку и 3. "услуги по переработке" - услуги по переработке. И потом оформляю документ "поступление о переработчика", где указываю и принимаю на склад упакованную продукцию.
Так получается или где то здесь должна фигурируровать ПТиУ на услуги по переработке?
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Январь 18, 2021, 05:18:30 pm

Подскажите пожалуйста, а где этот "отчет переработчика", не поняла(
включите в настройках программы "производство" - "переработка на стороне"
Добрый день, ОльгаS! Благодарю! А теперь хочу проконсультироваться, если позволите! Я оформляю услуги по упаковке документами передачи в переработку: 1. оформляю "передача сырья переработчику", где указываю количество списанного упаковочного материала , далее 2. Оформляю "отчет переработчика", где указываю новый вид продукции "упакованная продукция", сырье и материалы - упаковочный материал, в том количестве, который списала на упаковку и 3. "услуги по переработке" - услуги по переработке. И потом оформляю документ "поступление о переработчика", где указываю и принимаю на склад упакованную продукцию.
Так получается или где то здесь должна фигурируровать ПТиУ на услуги по переработке?
1. Вы должны передать не только упаковочный материал, но и товар, который нужно упаковать
2. Если мы указываем услуги переработчика в отчете, то ПТиУ оформлять не нужно. Стоимость услуг включится в себестоимость полученного товара
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Январь 18, 2021, 05:41:42 pm

Подскажите пожалуйста, а где этот "отчет переработчика", не поняла(
включите в настройках программы "производство" - "переработка на стороне"
Добрый день, ОльгаS! Благодарю! А теперь хочу проконсультироваться, если позволите! Я оформляю услуги по упаковке документами передачи в переработку: 1. оформляю "передача сырья переработчику", где указываю количество списанного упаковочного материала , далее 2. Оформляю "отчет переработчика", где указываю новый вид продукции "упакованная продукция", сырье и материалы - упаковочный материал, в том количестве, который списала на упаковку и 3. "услуги по переработке" - услуги по переработке. И потом оформляю документ "поступление о переработчика", где указываю и принимаю на склад упакованную продукцию.
Так получается или где то здесь должна фигурируровать ПТиУ на услуги по переработке?
1. Вы должны передать не только упаковочный материал, но и товар, который нужно упаковать
2. Если мы указываем услуги переработчика в отчете, то ПТиУ оформлять не нужно. Стоимость услуг включится в себестоимость полученного товара
Спасибо. А какой мы товар тогда должны упаковать: сырьевой?
Название: Re: Билеты
Отправлено: ЕленаТат от Январь 19, 2021, 09:06:03 am
В билете написано, что должен быть упакован весь товар, который идет на экспорт. Я смотрела сколько сырьевого и несырьевого надо будет реализовать на экспорт в этом месяце и это количество передавала переработчику на упаковку.
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Январь 19, 2021, 10:21:56 am
В билете написано, что должен быть упакован весь товар, который идет на экспорт. Я смотрела сколько сырьевого и несырьевого надо будет реализовать на экспорт в этом месяце и это количество передавала переработчику на упаковку.
Добрый день, ЕленаТат!
В билете указано, что упаковочного материала приобретается 100 ед. , а списывается в марте 20 ед, в апреле - 30 ед., и в мае - 30 ед. Всего получается будет списано 80 ед упаковочного и 80 кг - товара, так получается? И Вы указывали в документе "Передача сырья переработчику" количество и сумму?
Название: Re: Билеты
Отправлено: ЕленаТат от Январь 19, 2021, 11:13:20 am
В билете написано, что должен быть упакован весь товар, который идет на экспорт. Я смотрела сколько сырьевого и несырьевого надо будет реализовать на экспорт в этом месяце и это количество передавала переработчику на упаковку.
Добрый день, ЕленаТат!
В билете указано, что упаковочного материала приобретается 100 ед. , а списывается в марте 20 ед, в апреле - 30 ед., и в мае - 30 ед. Всего получается будет списано 80 ед упаковочного и 80 кг - товара, так получается? И Вы указывали в документе "Передача сырья переработчику" количество и сумму?

Добрый день. У меня немного другие данные в билете. Но я делала так: в 1 месяце передала переработчику: упаковку - 20шт., сырьевого товара-228 366,660 кг, несырьевого - 685 100,000 кг. Цену и сумму не указывала, она нужна больше для печатных форм. Количество товара=количество реализуемого на экспорт, подгоняла под себестоимость (стоимость самого товара+стоимость упаковки 20шт+стоимость услуг по упаковке). Потом создавала документ Поступление от переработчика, где указала что поступил уже товар сырьевой упак. - 228 366,660 кг, товар несырьевой упак. - 685 100,000 кг. И затем на основании документа Поступление от переработчика создала документ Отчет переработчика, в котором указала Распределять затраты на изделия по весу (т.к у меня в кг) и на вкладке Продукция автоматически проставилась доля стоимости и заполнила остальные вкладки. Такой же принцип и в следующих месяцах

Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Январь 19, 2021, 12:36:07 pm
В билете написано, что должен быть упакован весь товар, который идет на экспорт. Я смотрела сколько сырьевого и несырьевого надо будет реализовать на экспорт в этом месяце и это количество передавала переработчику на упаковку.
Добрый день, ЕленаТат!
В билете указано, что упаковочного материала приобретается 100 ед. , а списывается в марте 20 ед, в апреле - 30 ед., и в мае - 30 ед. Всего получается будет списано 80 ед упаковочного и 80 кг - товара, так получается? И Вы указывали в документе "Передача сырья переработчику" количество и сумму?

Добрый день. У меня немного другие данные в билете. Но я делала так: в 1 месяце передала переработчику: упаковку - 20шт., сырьевого товара-228 366,660 кг, несырьевого - 685 100,000 кг. Цену и сумму не указывала, она нужна больше для печатных форм. Количество товара=количество реализуемого на экспорт, подгоняла под себестоимость (стоимость самого товара+стоимость упаковки 20шт+стоимость услуг по упаковке). Потом создавала документ Поступление от переработчика, где указала что поступил уже товар сырьевой упак. - 228 366,660 кг, товар несырьевой упак. - 685 100,000 кг. И затем на основании документа Поступление от переработчика создала документ Отчет переработчика, в котором указала Распределять затраты на изделия по весу (т.к у меня в кг) и на вкладке Продукция автоматически проставилась доля стоимости и заполнила остальные вкладки. Такой же принцип и в следующих месяцах
Т.е. если у меня стоимость 20 шт упаковки равна 8000 (20 *400) + стоимость услуги = 12000 и товар, который продан на экспорт (сырьевой с/с 100 000, сумма реализации 3000 евро, курс 76 рублей) и несырьевой (с/с 200 000, сумма реализации 6000 евро по 76 руб). Подскажите пожалуйста, какую именно стоимость товара считать?
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Январь 19, 2021, 12:50:45 pm
В билете написано, что должен быть упакован весь товар, который идет на экспорт. Я смотрела сколько сырьевого и несырьевого надо будет реализовать на экспорт в этом месяце и это количество передавала переработчику на упаковку.
Добрый день, ЕленаТат!
В билете указано, что упаковочного материала приобретается 100 ед. , а списывается в марте 20 ед, в апреле - 30 ед., и в мае - 30 ед. Всего получается будет списано 80 ед упаковочного и 80 кг - товара, так получается? И Вы указывали в документе "Передача сырья переработчику" количество и сумму?

Добрый день. У меня немного другие данные в билете. Но я делала так: в 1 месяце передала переработчику: упаковку - 20шт., сырьевого товара-228 366,660 кг, несырьевого - 685 100,000 кг. Цену и сумму не указывала, она нужна больше для печатных форм. Количество товара=количество реализуемого на экспорт, подгоняла под себестоимость (стоимость самого товара+стоимость упаковки 20шт+стоимость услуг по упаковке). Потом создавала документ Поступление от переработчика, где указала что поступил уже товар сырьевой упак. - 228 366,660 кг, товар несырьевой упак. - 685 100,000 кг. И затем на основании документа Поступление от переработчика создала документ Отчет переработчика, в котором указала Распределять затраты на изделия по весу (т.к у меня в кг) и на вкладке Продукция автоматически проставилась доля стоимости и заполнила остальные вкладки. Такой же принцип и в следующих месяцах
Т.е. если у меня стоимость 20 шт упаковки равна 8000 (20 *400) + стоимость услуги = 12000 и товар, который продан на экспорт (сырьевой с/с 100 000, сумма реализации 3000 евро, курс 76 рублей) и несырьевой (с/с 200 000, сумма реализации 6000 евро по 76 руб). Подскажите пожалуйста, какую именно стоимость товара считать?
и продаем мы на экспорт получается уже упакованный товар?
Название: Re: Билеты
Отправлено: ЕленаТат от Январь 19, 2021, 02:26:05 pm
В билете написано, что должен быть упакован весь товар, который идет на экспорт. Я смотрела сколько сырьевого и несырьевого надо будет реализовать на экспорт в этом месяце и это количество передавала переработчику на упаковку.
Добрый день, ЕленаТат!
В билете указано, что упаковочного материала приобретается 100 ед. , а списывается в марте 20 ед, в апреле - 30 ед., и в мае - 30 ед. Всего получается будет списано 80 ед упаковочного и 80 кг - товара, так получается? И Вы указывали в документе "Передача сырья переработчику" количество и сумму?

Добрый день. У меня немного другие данные в билете. Но я делала так: в 1 месяце передала переработчику: упаковку - 20шт., сырьевого товара-228 366,660 кг, несырьевого - 685 100,000 кг. Цену и сумму не указывала, она нужна больше для печатных форм. Количество товара=количество реализуемого на экспорт, подгоняла под себестоимость (стоимость самого товара+стоимость упаковки 20шт+стоимость услуг по упаковке). Потом создавала документ Поступление от переработчика, где указала что поступил уже товар сырьевой упак. - 228 366,660 кг, товар несырьевой упак. - 685 100,000 кг. И затем на основании документа Поступление от переработчика создала документ Отчет переработчика, в котором указала Распределять затраты на изделия по весу (т.к у меня в кг) и на вкладке Продукция автоматически проставилась доля стоимости и заполнила остальные вкладки. Такой же принцип и в следующих месяцах
Т.е. если у меня стоимость 20 шт упаковки равна 8000 (20 *400) + стоимость услуги = 12000 и товар, который продан на экспорт (сырьевой с/с 100 000, сумма реализации 3000 евро, курс 76 рублей) и несырьевой (с/с 200 000, сумма реализации 6000 евро по 76 руб). Подскажите пожалуйста, какую именно стоимость товара считать?
и продаем мы на экспорт получается уже упакованный товар?

Да
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Январь 19, 2021, 02:52:28 pm
В билете написано, что должен быть упакован весь товар, который идет на экспорт. Я смотрела сколько сырьевого и несырьевого надо будет реализовать на экспорт в этом месяце и это количество передавала переработчику на упаковку.
Добрый день, ЕленаТат!
В билете указано, что упаковочного материала приобретается 100 ед. , а списывается в марте 20 ед, в апреле - 30 ед., и в мае - 30 ед. Всего получается будет списано 80 ед упаковочного и 80 кг - товара, так получается? И Вы указывали в документе "Передача сырья переработчику" количество и сумму?

Добрый день. У меня немного другие данные в билете. Но я делала так: в 1 месяце передала переработчику: упаковку - 20шт., сырьевого товара-228 366,660 кг, несырьевого - 685 100,000 кг. Цену и сумму не указывала, она нужна больше для печатных форм. Количество товара=количество реализуемого на экспорт, подгоняла под себестоимость (стоимость самого товара+стоимость упаковки 20шт+стоимость услуг по упаковке). Потом создавала документ Поступление от переработчика, где указала что поступил уже товар сырьевой упак. - 228 366,660 кг, товар несырьевой упак. - 685 100,000 кг. И затем на основании документа Поступление от переработчика создала документ Отчет переработчика, в котором указала Распределять затраты на изделия по весу (т.к у меня в кг) и на вкладке Продукция автоматически проставилась доля стоимости и заполнила остальные вкладки. Такой же принцип и в следующих месяцах
Т.е. если у меня стоимость 20 шт упаковки равна 8000 (20 *400) + стоимость услуги = 12000 и товар, который продан на экспорт (сырьевой с/с 100 000, сумма реализации 3000 евро, курс 76 рублей) и несырьевой (с/с 200 000, сумма реализации 6000 евро по 76 руб). Подскажите пожалуйста, какую именно стоимость товара считать?
Не могу высчитать количество сырьевого и несырьевого товара((((ЕленаТат, Вы сможете мне помочь по моим данным? Я запуталась(((
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Январь 19, 2021, 03:39:08 pm
Коллеги, уточните пожалуйста, в билете по ОС, как мы все таки убираем остатки на сч.000, которые сформировались после ввода начальных остатков по ОС?
Название: Re: Билеты
Отправлено: ЕленаТат от Январь 19, 2021, 05:23:22 pm
В билете написано, что должен быть упакован весь товар, который идет на экспорт. Я смотрела сколько сырьевого и несырьевого надо будет реализовать на экспорт в этом месяце и это количество передавала переработчику на упаковку.
Добрый день, ЕленаТат!
В билете указано, что упаковочного материала приобретается 100 ед. , а списывается в марте 20 ед, в апреле - 30 ед., и в мае - 30 ед. Всего получается будет списано 80 ед упаковочного и 80 кг - товара, так получается? И Вы указывали в документе "Передача сырья переработчику" количество и сумму?

Добрый день. У меня немного другие данные в билете. Но я делала так: в 1 месяце передала переработчику: упаковку - 20шт., сырьевого товара-228 366,660 кг, несырьевого - 685 100,000 кг. Цену и сумму не указывала, она нужна больше для печатных форм. Количество товара=количество реализуемого на экспорт, подгоняла под себестоимость (стоимость самого товара+стоимость упаковки 20шт+стоимость услуг по упаковке). Потом создавала документ Поступление от переработчика, где указала что поступил уже товар сырьевой упак. - 228 366,660 кг, товар несырьевой упак. - 685 100,000 кг. И затем на основании документа Поступление от переработчика создала документ Отчет переработчика, в котором указала Распределять затраты на изделия по весу (т.к у меня в кг) и на вкладке Продукция автоматически проставилась доля стоимости и заполнила остальные вкладки. Такой же принцип и в следующих месяцах
Т.е. если у меня стоимость 20 шт упаковки равна 8000 (20 *400) + стоимость услуги = 12000 и товар, который продан на экспорт (сырьевой с/с 100 000, сумма реализации 3000 евро, курс 76 рублей) и несырьевой (с/с 200 000, сумма реализации 6000 евро по 76 руб). Подскажите пожалуйста, какую именно стоимость товара считать?
Не могу высчитать количество сырьевого и несырьевого товара((((ЕленаТат, Вы сможете мне помочь по моим данным? Я запуталась(((

Давайте попробуем посчитать. Итак, сначала надо чтобы поступление товара была оформлено так, чтобы 1кг (или какая другая ед.измерения)=1руб. без НДС. Я сделала так: ПТиУ на 2950000 с ндс, значит без НДС-2 458 333,33 руб. следовательно я приходую 2 458 333,33 кг. товара. Теперь к вашим данным. Итоговая себестоимость должна быть 100 000+200 000=300 000, теперь посчитаем сколько из этой суммы составляет стоимость товара: 300 000-8000 (20шт упаковки без ндс) -4000 (стоимость услуги переработчика без НДС)=288 000 стоимость сырьевого и несырьевого. Теперь надо понять в какой пропорции разделить между ними себестоимость: всего 300 000 из них 100 000 -сырьевой, значит это 0,33%, несырьевой- 0,67 соответственно. Потом 288 000 *0,33=97920 - это и есть себестоимость только сырьевого товара и значит 97920 кг.,т.к.1руб=1кг. Таким образом и высчитываем по несырьевому. Я так делала, может конечно есть полегче способ ))) Если кто-то знает как посчитать проще, то буду очень благодарна если поделитесь!
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Январь 19, 2021, 06:05:26 pm
В билете написано, что должен быть упакован весь товар, который идет на экспорт. Я смотрела сколько сырьевого и несырьевого надо будет реализовать на экспорт в этом месяце и это количество передавала переработчику на упаковку.
Добрый день, ЕленаТат!
В билете указано, что упаковочного материала приобретается 100 ед. , а списывается в марте 20 ед, в апреле - 30 ед., и в мае - 30 ед. Всего получается будет списано 80 ед упаковочного и 80 кг - товара, так получается? И Вы указывали в документе "Передача сырья переработчику" количество и сумму?

Добрый день. У меня немного другие данные в билете. Но я делала так: в 1 месяце передала переработчику: упаковку - 20шт., сырьевого товара-228 366,660 кг, несырьевого - 685 100,000 кг. Цену и сумму не указывала, она нужна больше для печатных форм. Количество товара=количество реализуемого на экспорт, подгоняла под себестоимость (стоимость самого товара+стоимость упаковки 20шт+стоимость услуг по упаковке). Потом создавала документ Поступление от переработчика, где указала что поступил уже товар сырьевой упак. - 228 366,660 кг, товар несырьевой упак. - 685 100,000 кг. И затем на основании документа Поступление от переработчика создала документ Отчет переработчика, в котором указала Распределять затраты на изделия по весу (т.к у меня в кг) и на вкладке Продукция автоматически проставилась доля стоимости и заполнила остальные вкладки. Такой же принцип и в следующих месяцах
Т.е. если у меня стоимость 20 шт упаковки равна 8000 (20 *400) + стоимость услуги = 12000 и товар, который продан на экспорт (сырьевой с/с 100 000, сумма реализации 3000 евро, курс 76 рублей) и несырьевой (с/с 200 000, сумма реализации 6000 евро по 76 руб). Подскажите пожалуйста, какую именно стоимость товара считать?
Не могу высчитать количество сырьевого и несырьевого товара((((ЕленаТат, Вы сможете мне помочь по моим данным? Я запуталась(((

Давайте попробуем посчитать. Итак, сначала надо чтобы поступление товара была оформлено так, чтобы 1кг (или какая другая ед.измерения)=1руб. без НДС. Я сделала так: ПТиУ на 2950000 с ндс, значит без НДС-2 458 333,33 руб. следовательно я приходую 2 458 333,33 кг. товара. Теперь к вашим данным. Итоговая себестоимость должна быть 100 000+200 000=300 000, теперь посчитаем сколько из этой суммы составляет стоимость товара: 300 000-8000 (20шт упаковки без ндс) -4000 (стоимость услуги переработчика без НДС)=288 000 стоимость сырьевого и несырьевого. Теперь надо понять в какой пропорции разделить между ними себестоимость: всего 300 000 из них 100 000 -сырьевой, значит это 0,33%, несырьевой- 0,67 соответственно. Потом 288 000 *0,33=97920 - это и есть себестоимость только сырьевого товара и значит 97920 кг.,т.к.1руб=1кг. Таким образом и высчитываем по несырьевому. Я так делала, может конечно есть полегче способ ))) Если кто-то знает как посчитать проще, то буду очень благодарна если поделитесь!
Спасибо Вам, огромное! :)
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Январь 19, 2021, 07:13:26 pm
Пробую распределить НДС по чистящим средствам пропорционально отпуску этих средств на деятельность облагаемую и необлагаемую НДС (как было отмечено в замечаниях к экзамену), но смогла только найти такой способ: поступление чистящих сделала двумя документами и в дополнительно сразу указала Закупка под деятельность облагаемую и необлагаемую НДС. При этом при указании под деятельность необлагаемую НДС сумма НДС автоматически отнеслась на себестоимость чистящих средств. Т.е. по факту как такового именно распределения и нет. Кто и что думает по этому поводу? Какие у кого варианты?
Согласно их замечания, я так же подумала как и вы, что надо было сделать поступление через 2 документа. Но это какой-то бред, в реальной жизни откуда можно знать на 100% сколько уйдет того или иного материла на разный вид деятельности!


Полностью с вами согласна. Да и при прошлых сдачах замечаний таких вроде не было. А вы не помните может в билете какая-нибудь формулировка по этому поводу была...
Я думаю, что другие кто сдавали экзамен по данному билету, дробили поступление по чистящим средствам на два документа, поэтому и замечаний таких не было. Я когда начала готовиться к экзамену, тоже поделила на два документа, а потом посчитала что это ни к чему и провела одним. Вот и лоханулась на этом ??? ! Формулировка такая же была, как и ранее описывалось:                    При разработке контрольного примера используйте следующие числовые данные.
Первый раз в отчетном году спецодежда была приобретена в марте 2019 г. Спецодежда со сроком эксплуатации менее 12 месяцев приобретена в количестве 8 шт. по цене 3120,00 Р (включая НДС 20%), спецодежда со сроком эксплуатации, равным 12 месяцам - в количестве 9 шт. по цене 5616 Р (включая НДС 20%).

Спецодежда, приобретенная в марте 2019 г., в полном объеме передана в эксплуатацию в этом же месяце.

Второй раз в отчетном году спецодежда приобреталась в июле 2019 г. В этом месяце была приобретена только спецодежда со сроком эксплуатации менее 12 месяцев в количестве 18 шт. по цене 3120,00 Р (включая НДС 20%).
Спецодежда, приобретенная в июле 2019 г., в этом же месяце передана в эксплуатацию в количестве 9шт.
Фондом социального страхования в июне 2019 г. вынесено решение о финансовом обеспечении организации за счет сумм страховых взносов на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний в размере 93 000,00 Р.

Организация в июле 2019 г. безвозмездно, по договору дарения передает увольняющемуся работнику комплект спецодежды со сроком полезного использования 12 мес., рыночная стоимость которого составляет 7200,00 Р (включая НДС 20%).

Результаты деятельности организации по месяцам:
-  в марте 2019г. От поставщика поступили чистящие средства с НДС 20% на сумму 142875,00 Р (сумма без учета НДС). В течении месяца отпущено в производство на деятельность, облагаемую НДС, в сумме 0 Р, а на деятельность, не облагаемую НДС 142875,00 Р. Выручка по деятельности, облагаемая НДС (сумма без учетов НДС), составила 0 Р не облагаемой НДС – 1143000 Р.
- в апреле 2019 г. От поставщика поступили чистящие средства с НДС 20% на сумму 170500 Р (сумма без НДС}. В течение месяца отпущено в производство на деятельность, облагаемую НДС, в сумме 56833,33 Р, а на деятельность, не облагаемую НДС – 113666,67 Р. Выручка по деятельности, облагаемой НДС (сумма без НДС), составила 454666,67 P, не облагаемой НДС -909333,33 P.

- в мае 2019 г. Во всех последующих месяцах ежемесячно приобретаются чистящие средства на сумму 136750,00 Р (сумма без НДС). Из них ежемесячный отпуск в производство на деятельность, облагаемую НДС, составляет 76921,88 Р, а на деятельность, не облагаемую НДС – 59828,12 Р. Ежемесячно выручка по деятельности, облагаемой НДС [сумма без НДС}, составляет 615375,00 P, а не облагаемой НДС - 478625,00 P.

Ежемесячно:
Организация оплачивает аренду склада для хранения чистящих средств в размере 30 000,00 Р (включая НДС 20%}. Начисление арендной платы осуществляется ежемесячно на последнее число месяца.
Добрый вечер, Ласточка! А Вам не сложно скинуть сюда скрины документов, как Вы оформили отпуск в производство чистящие средства на облагаемую и необлагаемую деятельность?
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Январь 20, 2021, 07:44:28 pm
Коллеги, добрый вечер! Подскажите пожалуйста, как оформить отпуск в производство чистящих средства на деятельность облагаемую и не облагаемую, ну и соответственно отразить выручку в билете про спецодежду?
Название: Re: Билеты
Отправлено: ЕленаТат от Январь 21, 2021, 02:02:08 pm
Коллеги, добрый вечер! Подскажите пожалуйста, как оформить отпуск в производство чистящих средства на деятельность облагаемую и не облагаемую, ну и соответственно отразить выручку в билете про спецодежду?

Создаете 2 документа Производство без заказа под каждый вид деятельности с группировкой затрат По продукции. На вкладке дополнительно указываете выпуск под какую деятельность, например, Облагаемую НДС. На вкладке продукция указываете тогда Очистка промышленных и гражданских объектов (это работа), количество -1, направление выпуска - в подразделение и выбираете свое производственное подразделение. На вкладке Материалы указываете количество чистящих средств под облагаемую. Потом создаете документ Акт выполненных работ, на вкладке Дополнительно также выбираете вид налогообложения, например, Продажа облагается НДС и подразделение.
Название: Re: Билеты
Отправлено: ЕленаТат от Январь 21, 2021, 04:23:14 pm
Очень прошу поделиться кто как делал! При решении билета по экспорту я сначала указывала в документе Отчет переработчика: группировка затрат - Без группировки и на вкладке Продукция сразу сырьевой и несырьевой товар и долю стоимости каждого. И вроде все было хорошо, выходила на себестоимость нужную. Но потом я решила сформировать отчет  Анализ себестоимости выпущенной продукции и там увидела, что в себестоимость, например, сырьевого товара у меня входит какая-то часть сырьевого и часть несырьевого  СМ вложение 1 :o. т.е. если бы стоимость сырьевого и несырьевого у меня была бы разная, то на себестоимость в билете я бы не вышла. Потом решила сделать в отчете переработчика выбрать группировку затрат по продукции, при этом я смогла на вкладке Материалы отнести на конкретную продукцию, но что делать с упаковкой и услугами по переработке? они же должны пропорционально распределиться между ними? Тогда я решила создать плюсом еще один документ отчет переработчика: на Вкладке Продукция ввела каждого вида по 0,001 кг и внесла долю стоимости, на вкладке Материалы указала только упаковку и внесла услуги по переработке. В первом отчете соответственно уменьшила количество продукции и убрала упаковку. Поступление от переработчика у меня на общее количество.  При этом Анализ себестоимости теперь выглядит так см. 2 не обращайте внимание на цифры, у меня там разные месяца, главное что в затратах. Вроде так логичнее выглядит. Вот теперь в тупике как правильнее делать! Или вообще надо упаковку и переработку списывать по статье расходов на производственные затраты пропорционально количеству продукции! Ух ты, написала сколько ))) Пожалуйста, поделитесь своими мыслями. Спасибо
Название: Re: Билеты
Отправлено: ЕленаТат от Январь 22, 2021, 09:32:28 am
вчера все таки попробовала отразить расходы по упаковке и переработке через статьи расходов. И такой вариант по себестоимости мне понравился больше всего. Упаковка и переработка распределились на 20 счет по количеству выпущенной продукции.
Название: Re: Билеты
Отправлено: ЕленаТат от Январь 22, 2021, 11:38:13 am
вчера все таки попробовала отразить расходы по упаковке и переработке через статьи расходов. И такой вариант по себестоимости мне понравился больше всего. Упаковка и переработка распределились на 20 счет по количеству выпущенной продукции.

НО теперь беда с НДС  :-\ он распределяется теперь по выручке между облагаемой НДС, реализацией несырьевых и реализацией сырьевых, а должен только между сырьевыми и несырьевыми
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Январь 22, 2021, 03:31:32 pm
вчера все таки попробовала отразить расходы по упаковке и переработке через статьи расходов. И такой вариант по себестоимости мне понравился больше всего. Упаковка и переработка распределились на 20 счет по количеству выпущенной продукции.

НО теперь беда с НДС  :-\ он распределяется теперь по выручке между облагаемой НДС, реализацией несырьевых и реализацией сырьевых, а должен только между сырьевыми и несырьевыми
Добрый день. Вероятно, причина в том, что именно у вас указано в документах в графе "под деятельность". У меня решение этого билета не сохранилось к сожалению. Но точно делала через отчет переработчика
Если у вас есть доступ к ИТС, то вот https://its.1c.ru/db/metod81#content:5904:hdoc:_top:экспорт%20сырьевых
https://its.1c.ru/db/accnds#content:1426:hdoc
Название: Re: Билеты
Отправлено: ЕленаТат от Январь 22, 2021, 04:32:15 pm
вчера все таки попробовала отразить расходы по упаковке и переработке через статьи расходов. И такой вариант по себестоимости мне понравился больше всего. Упаковка и переработка распределились на 20 счет по количеству выпущенной продукции.

НО теперь беда с НДС  :-\ он распределяется теперь по выручке между облагаемой НДС, реализацией несырьевых и реализацией сырьевых, а должен только между сырьевыми и несырьевыми
Добрый день. Вероятно, причина в том, что именно у вас указано в документах в графе "под деятельность". У меня решение этого билета не сохранилось к сожалению. Но точно делала через отчет переработчика.
Если у вас есть доступ к ИТС, то вот https://its.1c.ru/db/metod81#content:5904:hdoc:_top:экспорт%20сырьевых
https://its.1c.ru/db/accnds#content:1426:hdoc

Спасибо, Ольга, что откликнулись. Я тоже этот вариант смотрела. Но в отчете переработчика я же не могу указать под деятельность, например, экспорт сырьевого, т.к. в отчете два вида продукции сырьевой и несырьевой.. А если создавать отдельно отчет под каждую продукцию со своим видом деятельности, то возникает вопрос: что делать с упаковкой и переработкой? тоже отдельным отчетом? тогда придется и во вкладке Продукция указывать что-то. Ольга, а вы не помните, создавали вы один или несколько отчетов?
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Январь 22, 2021, 04:48:22 pm

Спасибо, Ольга, что откликнулись. Я тоже этот вариант смотрела. Но в отчете переработчика я же не могу указать под деятельность, например, экспорт сырьевого, т.к. в отчете два вида продукции сырьевой и несырьевой.. А если создавать отдельно отчет под каждую продукцию со своим видом деятельности, то возникает вопрос: что делать с упаковкой и переработкой? тоже отдельным отчетом? тогда придется и во вкладке Продукция указывать что-то
Не понимаю зачем отдельный отчет?  Если мы указываем группировка по продукции, на закладке "услуги по переработке" можно указать какую сумму на какую продукцию распределить.
А если попробовать поставить ндс "распределяется" в отчете переработчика?
Название: Re: Билеты
Отправлено: ЕленаТат от Январь 22, 2021, 04:58:11 pm

Спасибо, Ольга, что откликнулись. Я тоже этот вариант смотрела. Но в отчете переработчика я же не могу указать под деятельность, например, экспорт сырьевого, т.к. в отчете два вида продукции сырьевой и несырьевой.. А если создавать отдельно отчет под каждую продукцию со своим видом деятельности, то возникает вопрос: что делать с упаковкой и переработкой? тоже отдельным отчетом? тогда придется и во вкладке Продукция указывать что-то
Не понимаю зачем отдельный отчет?  Если мы указываем группировка по продукции, на закладке "услуги по переработке" можно указать какую сумму на какую продукцию распределить.
А если попробовать поставить ндс "распределяется" в отчете переработчика?

ну только так и остается, что вручную указывать какая сумма по переработке на каждую продукцию идет и упаковку тоже разбивать ((( Тогда по НДС достаточно поставить под деятельность "По фактическому использованию"...я просто думала обойтись минимальными ручными просчетами и разбивкой, но наверно так и надо делать..Спасибо большое!!!
Название: Re: Билеты
Отправлено: Ласточка от Январь 22, 2021, 09:31:24 pm
В Билете по Экспорту я использовала два склада: основной и переработка.
В приобретении упаков. материала и сырьевого/не сырьевого товара по НДС указала (Закупка под деят-ть: Облагаемую НДС)(Т.к. заранее не известно, что товар приобретается для продажи на экспорт, то на закладке Дополнительно реквизит Закупка под деятельность изменять не требуется. Входной НДС принимается к вычету в общем порядке). Поступление материалов и товаров приходовала на Основной склад.
Далее: Передача сырья переработчику(одним документом); Поступление от переработчика на склад Переработка(одним документом , Поступление: Определяется распределением); Отчет переработчика (два документа, Выпуск: Определяется распределением)
Название: Re: Билеты
Отправлено: Ласточка от Январь 22, 2021, 09:40:25 pm
Пробую распределить НДС по чистящим средствам пропорционально отпуску этих средств на деятельность облагаемую и необлагаемую НДС (как было отмечено в замечаниях к экзамену), но смогла только найти такой способ: поступление чистящих сделала двумя документами и в дополнительно сразу указала Закупка под деятельность облагаемую и необлагаемую НДС. При этом при указании под деятельность необлагаемую НДС сумма НДС автоматически отнеслась на себестоимость чистящих средств. Т.е. по факту как такового именно распределения и нет. Кто и что думает по этому поводу? Какие у кого варианты?
Согласно их замечания, я так же подумала как и вы, что надо было сделать поступление через 2 документа. Но это какой-то бред, в реальной жизни откуда можно знать на 100% сколько уйдет того или иного материла на разный вид деятельности!


Полностью с вами согласна. Да и при прошлых сдачах замечаний таких вроде не было. А вы не помните может в билете какая-нибудь формулировка по этому поводу была...
Я думаю, что другие кто сдавали экзамен по данному билету, дробили поступление по чистящим средствам на два документа, поэтому и замечаний таких не было. Я когда начала готовиться к экзамену, тоже поделила на два документа, а потом посчитала что это ни к чему и провела одним. Вот и лоханулась на этом ??? ! Формулировка такая же была, как и ранее описывалось:                    При разработке контрольного примера используйте следующие числовые данные.
Первый раз в отчетном году спецодежда была приобретена в марте 2019 г. Спецодежда со сроком эксплуатации менее 12 месяцев приобретена в количестве 8 шт. по цене 3120,00 Р (включая НДС 20%), спецодежда со сроком эксплуатации, равным 12 месяцам - в количестве 9 шт. по цене 5616 Р (включая НДС 20%).

Спецодежда, приобретенная в марте 2019 г., в полном объеме передана в эксплуатацию в этом же месяце.

Второй раз в отчетном году спецодежда приобреталась в июле 2019 г. В этом месяце была приобретена только спецодежда со сроком эксплуатации менее 12 месяцев в количестве 18 шт. по цене 3120,00 Р (включая НДС 20%).
Спецодежда, приобретенная в июле 2019 г., в этом же месяце передана в эксплуатацию в количестве 9шт.
Фондом социального страхования в июне 2019 г. вынесено решение о финансовом обеспечении организации за счет сумм страховых взносов на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний в размере 93 000,00 Р.

Организация в июле 2019 г. безвозмездно, по договору дарения передает увольняющемуся работнику комплект спецодежды со сроком полезного использования 12 мес., рыночная стоимость которого составляет 7200,00 Р (включая НДС 20%).

Результаты деятельности организации по месяцам:
-  в марте 2019г. От поставщика поступили чистящие средства с НДС 20% на сумму 142875,00 Р (сумма без учета НДС). В течении месяца отпущено в производство на деятельность, облагаемую НДС, в сумме 0 Р, а на деятельность, не облагаемую НДС 142875,00 Р. Выручка по деятельности, облагаемая НДС (сумма без учетов НДС), составила 0 Р не облагаемой НДС – 1143000 Р.
- в апреле 2019 г. От поставщика поступили чистящие средства с НДС 20% на сумму 170500 Р (сумма без НДС}. В течение месяца отпущено в производство на деятельность, облагаемую НДС, в сумме 56833,33 Р, а на деятельность, не облагаемую НДС – 113666,67 Р. Выручка по деятельности, облагаемой НДС (сумма без НДС), составила 454666,67 P, не облагаемой НДС -909333,33 P.

- в мае 2019 г. Во всех последующих месяцах ежемесячно приобретаются чистящие средства на сумму 136750,00 Р (сумма без НДС). Из них ежемесячный отпуск в производство на деятельность, облагаемую НДС, составляет 76921,88 Р, а на деятельность, не облагаемую НДС – 59828,12 Р. Ежемесячно выручка по деятельности, облагаемой НДС [сумма без НДС}, составляет 615375,00 P, а не облагаемой НДС - 478625,00 P.

Ежемесячно:
Организация оплачивает аренду склада для хранения чистящих средств в размере 30 000,00 Р (включая НДС 20%}. Начисление арендной платы осуществляется ежемесячно на последнее число месяца.
Добрый вечер, Ласточка! А Вам не сложно скинуть сюда скрины документов, как Вы оформили отпуск в производство чистящие средства на облагаемую и необлагаемую деятельность?
Добрый вечер! Скрины приложила
Название: Re: Билеты
Отправлено: Ласточка от Январь 22, 2021, 09:42:39 pm
Ольга, сможете выложить скрин, как у вас настроена Статья расходов для списания НДС на стоимость приобретения? И еще вопрос, у вас при таких настройках, счет 20 полностью закрылся?
Добрый день. Да, 20 счет закрылся
Спасибо, перенастроила статью, вроде получилось как у вас.
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Январь 25, 2021, 03:56:51 pm
Пробую распределить НДС по чистящим средствам пропорционально отпуску этих средств на деятельность облагаемую и необлагаемую НДС (как было отмечено в замечаниях к экзамену), но смогла только найти такой способ: поступление чистящих сделала двумя документами и в дополнительно сразу указала Закупка под деятельность облагаемую и необлагаемую НДС. При этом при указании под деятельность необлагаемую НДС сумма НДС автоматически отнеслась на себестоимость чистящих средств. Т.е. по факту как такового именно распределения и нет. Кто и что думает по этому поводу? Какие у кого варианты?
Согласно их замечания, я так же подумала как и вы, что надо было сделать поступление через 2 документа. Но это какой-то бред, в реальной жизни откуда можно знать на 100% сколько уйдет того или иного материла на разный вид деятельности!


Полностью с вами согласна. Да и при прошлых сдачах замечаний таких вроде не было. А вы не помните может в билете какая-нибудь формулировка по этому поводу была...
Я думаю, что другие кто сдавали экзамен по данному билету, дробили поступление по чистящим средствам на два документа, поэтому и замечаний таких не было. Я когда начала готовиться к экзамену, тоже поделила на два документа, а потом посчитала что это ни к чему и провела одним. Вот и лоханулась на этом ??? ! Формулировка такая же была, как и ранее описывалось:                    При разработке контрольного примера используйте следующие числовые данные.
Первый раз в отчетном году спецодежда была приобретена в марте 2019 г. Спецодежда со сроком эксплуатации менее 12 месяцев приобретена в количестве 8 шт. по цене 3120,00 Р (включая НДС 20%), спецодежда со сроком эксплуатации, равным 12 месяцам - в количестве 9 шт. по цене 5616 Р (включая НДС 20%).

Спецодежда, приобретенная в марте 2019 г., в полном объеме передана в эксплуатацию в этом же месяце.

Второй раз в отчетном году спецодежда приобреталась в июле 2019 г. В этом месяце была приобретена только спецодежда со сроком эксплуатации менее 12 месяцев в количестве 18 шт. по цене 3120,00 Р (включая НДС 20%).
Спецодежда, приобретенная в июле 2019 г., в этом же месяце передана в эксплуатацию в количестве 9шт.
Фондом социального страхования в июне 2019 г. вынесено решение о финансовом обеспечении организации за счет сумм страховых взносов на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний в размере 93 000,00 Р.

Организация в июле 2019 г. безвозмездно, по договору дарения передает увольняющемуся работнику комплект спецодежды со сроком полезного использования 12 мес., рыночная стоимость которого составляет 7200,00 Р (включая НДС 20%).

Результаты деятельности организации по месяцам:
-  в марте 2019г. От поставщика поступили чистящие средства с НДС 20% на сумму 142875,00 Р (сумма без учета НДС). В течении месяца отпущено в производство на деятельность, облагаемую НДС, в сумме 0 Р, а на деятельность, не облагаемую НДС 142875,00 Р. Выручка по деятельности, облагаемая НДС (сумма без учетов НДС), составила 0 Р не облагаемой НДС – 1143000 Р.
- в апреле 2019 г. От поставщика поступили чистящие средства с НДС 20% на сумму 170500 Р (сумма без НДС}. В течение месяца отпущено в производство на деятельность, облагаемую НДС, в сумме 56833,33 Р, а на деятельность, не облагаемую НДС – 113666,67 Р. Выручка по деятельности, облагаемой НДС (сумма без НДС), составила 454666,67 P, не облагаемой НДС -909333,33 P.

- в мае 2019 г. Во всех последующих месяцах ежемесячно приобретаются чистящие средства на сумму 136750,00 Р (сумма без НДС). Из них ежемесячный отпуск в производство на деятельность, облагаемую НДС, составляет 76921,88 Р, а на деятельность, не облагаемую НДС – 59828,12 Р. Ежемесячно выручка по деятельности, облагаемой НДС [сумма без НДС}, составляет 615375,00 P, а не облагаемой НДС - 478625,00 P.

Ежемесячно:
Организация оплачивает аренду склада для хранения чистящих средств в размере 30 000,00 Р (включая НДС 20%}. Начисление арендной платы осуществляется ежемесячно на последнее число месяца.
Добрый вечер, Ласточка! А Вам не сложно скинуть сюда скрины документов, как Вы оформили отпуск в производство чистящие средства на облагаемую и необлагаемую деятельность?
Добрый вечер! Скрины приложила
Здравствуйте,Ласточка! Благодарю за то, что откликнулись!
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Январь 25, 2021, 03:58:08 pm
Коллеги, добрый вечер! Подскажите пожалуйста, как оформить отпуск в производство чистящих средства на деятельность облагаемую и не облагаемую, ну и соответственно отразить выручку в билете про спецодежду?

Создаете 2 документа Производство без заказа под каждый вид деятельности с группировкой затрат По продукции. На вкладке дополнительно указываете выпуск под какую деятельность, например, Облагаемую НДС. На вкладке продукция указываете тогда Очистка промышленных и гражданских объектов (это работа), количество -1, направление выпуска - в подразделение и выбираете свое производственное подразделение. На вкладке Материалы указываете количество чистящих средств под облагаемую. Потом создаете документ Акт выполненных работ, на вкладке Дополнительно также выбираете вид налогообложения, например, Продажа облагается НДС и подразделение.
Здравствуйте, ЕленаТат! Благодарю за информацию!
Название: Re: Билеты
Отправлено: ЕленаТат от Январь 26, 2021, 10:35:25 am
Коллеги, добрый день. Скажите, пожалуйста, правильно ли у меня отразилась сумма входного НДС сырьевого товара, который был реализован в июне и затем ставка 0% не была подтверждена в декабре: сумма отразилась в книге покупок за 4 квартал с кодом операции 25. Как восстановленный ранее, но по факту именно сумма июньского входного по сырьевому не была принята к вычету и затем восстановлена, а сразу ушла на 19.07. НДС по аренде, упаковке и переработке за июнь (по сырьевому) отразились в доп.листе книги покупок за 2 квартал с кодом 01- как и предполагается. Если не правильно, то подскажите, пожалуйста, в чем может быть причина!
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Январь 28, 2021, 11:37:54 am
Пробую распределить НДС по чистящим средствам пропорционально отпуску этих средств на деятельность облагаемую и необлагаемую НДС (как было отмечено в замечаниях к экзамену), но смогла только найти такой способ: поступление чистящих сделала двумя документами и в дополнительно сразу указала Закупка под деятельность облагаемую и необлагаемую НДС. При этом при указании под деятельность необлагаемую НДС сумма НДС автоматически отнеслась на себестоимость чистящих средств. Т.е. по факту как такового именно распределения и нет. Кто и что думает по этому поводу? Какие у кого варианты?
Согласно их замечания, я так же подумала как и вы, что надо было сделать поступление через 2 документа. Но это какой-то бред, в реальной жизни откуда можно знать на 100% сколько уйдет того или иного материла на разный вид деятельности!


Полностью с вами согласна. Да и при прошлых сдачах замечаний таких вроде не было. А вы не помните может в билете какая-нибудь формулировка по этому поводу была...
Я думаю, что другие кто сдавали экзамен по данному билету, дробили поступление по чистящим средствам на два документа, поэтому и замечаний таких не было. Я когда начала готовиться к экзамену, тоже поделила на два документа, а потом посчитала что это ни к чему и провела одним. Вот и лоханулась на этом ??? ! Формулировка такая же была, как и ранее описывалось:                    При разработке контрольного примера используйте следующие числовые данные.
Первый раз в отчетном году спецодежда была приобретена в марте 2019 г. Спецодежда со сроком эксплуатации менее 12 месяцев приобретена в количестве 8 шт. по цене 3120,00 Р (включая НДС 20%), спецодежда со сроком эксплуатации, равным 12 месяцам - в количестве 9 шт. по цене 5616 Р (включая НДС 20%).

Спецодежда, приобретенная в марте 2019 г., в полном объеме передана в эксплуатацию в этом же месяце.

Второй раз в отчетном году спецодежда приобреталась в июле 2019 г. В этом месяце была приобретена только спецодежда со сроком эксплуатации менее 12 месяцев в количестве 18 шт. по цене 3120,00 Р (включая НДС 20%).
Спецодежда, приобретенная в июле 2019 г., в этом же месяце передана в эксплуатацию в количестве 9шт.
Фондом социального страхования в июне 2019 г. вынесено решение о финансовом обеспечении организации за счет сумм страховых взносов на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний в размере 93 000,00 Р.

Организация в июле 2019 г. безвозмездно, по договору дарения передает увольняющемуся работнику комплект спецодежды со сроком полезного использования 12 мес., рыночная стоимость которого составляет 7200,00 Р (включая НДС 20%).

Результаты деятельности организации по месяцам:
-  в марте 2019г. От поставщика поступили чистящие средства с НДС 20% на сумму 142875,00 Р (сумма без учета НДС). В течении месяца отпущено в производство на деятельность, облагаемую НДС, в сумме 0 Р, а на деятельность, не облагаемую НДС 142875,00 Р. Выручка по деятельности, облагаемая НДС (сумма без учетов НДС), составила 0 Р не облагаемой НДС – 1143000 Р.
- в апреле 2019 г. От поставщика поступили чистящие средства с НДС 20% на сумму 170500 Р (сумма без НДС}. В течение месяца отпущено в производство на деятельность, облагаемую НДС, в сумме 56833,33 Р, а на деятельность, не облагаемую НДС – 113666,67 Р. Выручка по деятельности, облагаемой НДС (сумма без НДС), составила 454666,67 P, не облагаемой НДС -909333,33 P.

- в мае 2019 г. Во всех последующих месяцах ежемесячно приобретаются чистящие средства на сумму 136750,00 Р (сумма без НДС). Из них ежемесячный отпуск в производство на деятельность, облагаемую НДС, составляет 76921,88 Р, а на деятельность, не облагаемую НДС – 59828,12 Р. Ежемесячно выручка по деятельности, облагаемой НДС [сумма без НДС}, составляет 615375,00 P, а не облагаемой НДС - 478625,00 P.

Ежемесячно:
Организация оплачивает аренду склада для хранения чистящих средств в размере 30 000,00 Р (включая НДС 20%}. Начисление арендной платы осуществляется ежемесячно на последнее число месяца.
Добрый вечер, Ласточка! А Вам не сложно скинуть сюда скрины документов, как Вы оформили отпуск в производство чистящие средства на облагаемую и необлагаемую деятельность?
Добрый вечер! Скрины приложила
Добрый день, Ласточка! Подскажите пожалуйста, как Вы вышли на эти суммы?
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаБ от Февраль 02, 2021, 02:01:56 pm
Добрый день. Подскажите, где-то есть сборник задач для подготовки к экзамену, по аналогии со сборниками задач по Бухгалтерии, ЗУП и т.д.?
На сайте 1С такового не нашла.
Есть билет про спецодежду, который выложен как пример. Я его прорешаю, а как готовиться дальше?
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Февраль 02, 2021, 03:05:47 pm
Добрый день. Подскажите, где-то есть сборник задач для подготовки к экзамену, по аналогии со сборниками задач по Бухгалтерии, ЗУП и т.д.?
На сайте 1С такового не нашла.
Есть билет про спецодежду, который выложен как пример. Я его прорешаю, а как готовиться дальше?
Добрый день!
Сборника задач нет. А готовиться самостоятельно, изучая некоторые моменты на сайте ИТС (напр. по билету по экспорту) и благодаря опыту коллег, которые уже сдали этот экзамен и делятся своими решениями на этом форуме.
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаБ от Февраль 04, 2021, 07:00:26 am
Добрый день. Подскажите, где-то есть сборник задач для подготовки к экзамену, по аналогии со сборниками задач по Бухгалтерии, ЗУП и т.д.?
На сайте 1С такового не нашла.
Есть билет про спецодежду, который выложен как пример. Я его прорешаю, а как готовиться дальше?
Добрый день!
Сборника задач нет. А готовиться самостоятельно, изучая некоторые моменты на сайте ИТС (напр. по билету по экспорту) и благодаря опыту коллег, которые уже сдали этот экзамен и делятся своими решениями на этом форуме.

Никогда еще не готовилась к экзамену, не имея списка вопросов, к чему готовиться :-\
Название: Re: Билеты
Отправлено: LaraLara от Февраль 07, 2021, 07:02:36 pm
Здравствуйте! Тоже готовлюсь вслепую. Когда планируете сдавать?
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Март 15, 2021, 10:12:26 am
Если вы введете только операцию по вводу остатков по внеоборотным активам, то при формировании ОСВ у вас буду остатки по сч. 000. А это не правильно, и где-то я читала, что это ошибка.
Поэтому по сч. 77 и 80 остаток вводится ручной операцией. А по 51 счету "ввод начальных остатков на банковских счетах"
ОльгаS, добрый день! Можете продемонстрировать скрин по документу "Ввод начальных остатков на банковских счетах " по 51 счету?
Название: Re: Билеты
Отправлено: OlDen от Март 22, 2021, 11:56:36 am
Добрый день. Подскажите, где-то есть сборник задач для подготовки к экзамену, по аналогии со сборниками задач по Бухгалтерии, ЗУП и т.д.?
На сайте 1С такового не нашла.
Есть билет про спецодежду, который выложен как пример. Я его прорешаю, а как готовиться дальше?
Добрый день!
Сборника задач нет. А готовиться самостоятельно, изучая некоторые моменты на сайте ИТС (напр. по билету по экспорту) и благодаря опыту коллег, которые уже сдали этот экзамен и делятся своими решениями на этом форуме.

Добрый день! Подскажите, на каком релизе готовитесь к сдаче? на сайте 1С какие-то древние релизы указаны:
1С:ERP (2.4.11.56) - чистая
1С:ERP (2.4.6.126) - чистая
1С:ERP (2.4.7.141) - чистая
Название: Re: Билеты
Отправлено: Павел М от Март 23, 2021, 01:26:27 pm
Как раз на них и принимают... В прошлый понедельник сдавал на 2.4.11.56... На выбор было три релиза... как раз вот эти.
Название: Re: Билеты
Отправлено: Павел М от Март 23, 2021, 01:29:25 pm
Сдал неделю назад... Пришел результат - 5, замечаний нет... Попался билет по ОС.

Вприцнипе его тут сто раз мусолили. В остатках было ОС с уценкой. В билете указано, что уценка приводит к образованию ВР. При решении разницу в результате уценки во вводе остатков внес на ПР, и в комментариях явно указал, что в результате переоценки ПР образуются.

Страховку (в части расширения) отнес на расходы в БУ (в НУ не принимается в расходы вообще)... Обычное ОСАГО отнес на 97 счет в БУ и НУ... затем реклассификацией перекинул только в БУ на расходы. Ну а с остальным там вроде все понятно.
Название: Re: Билеты
Отправлено: ЕленаТат от Март 24, 2021, 05:24:59 pm
Сдал неделю назад... Пришел результат - 5, замечаний нет... Попался билет по ОС.

Вприцнипе его тут сто раз мусолили. В остатках было ОС с уценкой. В билете указано, что уценка приводит к образованию ВР. При решении разницу в результате уценки во вводе остатков внес на ПР, и в комментариях явно указал, что в результате переоценки ПР образуются.

Страховку (в части расширения) отнес на расходы в БУ (в НУ не принимается в расходы вообще)... Обычное ОСАГО отнес на 97 счет в БУ и НУ... затем реклассификацией перекинул только в БУ на расходы. Ну а с остальным там вроде все понятно.

Павел, поздравляю вас с успешной сдачей! Скажите, пожалуйста, а стоимость ОС другая была или такая же как в билете? И какую сумму резерва уценки вы указали при вводе остатков?
Название: Re: Билеты
Отправлено: Павел М от Март 26, 2021, 03:52:31 pm
БЫло все один в один как в одном из двух билетов... 1,3 миллиона с хвостом первоначальная стоимость. Уценка была на 30% в билете... Вот первоначальную стоимость умножил на 30%... Резерв в документе ввода остатков по первоначальной стоимости указал, по амортизации сам посчитал... Но иногда есть баг, когда вводишь данные по резерву, закрываешь форму, открываешь ее вновь, а там нули... Логика появления непонятна. Но если так происходит, то приходится групповым изменением реквизитов править данные документа... Также в релизе 2.4.11.56 в проводках ввода остатков по ВР в проводке по амортизации не встает сумма, приходится вручную править.
Название: Re: Билеты
Отправлено: ИльяIlya от Март 29, 2021, 09:00:28 am
Мне попался билет по Спецодежде, сдал. Впринципе, все сложные моменты обсуждаются на форуме, сложных моментов только два:
- безвозмездная передача спецодежды сотруднику;
- компенсация средств от ФСС.

Все остальные хоз.операции - на внимательность.
Название: Re: Билеты
Отправлено: Антон К от Март 30, 2021, 10:10:04 am
Мне попался билет по Спецодежде, сдал. Впринципе, все сложные моменты обсуждаются на форуме, сложных моментов только два:
- безвозмездная передача спецодежды сотруднику;
- компенсация средств от ФСС.

Все остальные хоз.операции - на внимательность.

Добрый день! а какие суммы брали для проводки признания доходов 98-91.01? Кредитовый оборот по 10.11.1 за полгода (БУ, НУ, ВР) и потом также июль?
И что делали с вычетом по НДС в июле от покупки спецодежды? Блокировали и списывали на расходы?
Название: Re: Билеты
Отправлено: ЕленаТат от Март 30, 2021, 05:23:59 pm
Мне попался билет по Спецодежде, сдал. Впринципе, все сложные моменты обсуждаются на форуме, сложных моментов только два:
- безвозмездная передача спецодежды сотруднику;
- компенсация средств от ФСС.

Все остальные хоз.операции - на внимательность.

Добрый день! а какие суммы брали для проводки признания доходов 98-91.01? Кредитовый оборот по 10.11.1 за полгода (БУ, НУ, ВР) и потом также июль?
И что делали с вычетом по НДС в июле от покупки спецодежды? Блокировали и списывали на расходы?

Добрый день. Сегодня сдавала экзамен. Тоже попался этот билет. Пока оценки не знаю, но я сделала так: брала оборот по Кт 10.11.1 и Дт 20 по анализу счета только по БУ в июне за полгода, в июле- за июль (там надо быть внимательнее потому что есть оборот с 10.10, поэтому в анализе лучше видно). В июле НДС списала на расходы 91,02.
Название: Re: Билеты
Отправлено: Антон К от Март 30, 2021, 07:00:20 pm
Мне попался билет по Спецодежде, сдал. Впринципе, все сложные моменты обсуждаются на форуме, сложных моментов только два:
- безвозмездная передача спецодежды сотруднику;
- компенсация средств от ФСС.

Все остальные хоз.операции - на внимательность.

Добрый день! а какие суммы брали для проводки признания доходов 98-91.01? Кредитовый оборот по 10.11.1 за полгода (БУ, НУ, ВР) и потом также июль?
И что делали с вычетом по НДС в июле от покупки спецодежды? Блокировали и списывали на расходы?

Добрый день. Сегодня сдавала экзамен. Тоже попался этот билет. Пока оценки не знаю, но я сделала так: брала оборот по Кт 10.11.1 и Дт 20 по анализу счета только по БУ в июне за полгода, в июле- за июль (там надо быть внимательнее потому что есть оборот с 10.10, поэтому в анализе лучше видно). В июле НДС списала на расходы 91,02.

А почему думаете, что только БУ надо брать?
Название: Re: Билеты
Отправлено: ЕленаТат от Апрель 01, 2021, 01:08:29 pm
Мне попался билет по Спецодежде, сдал. Впринципе, все сложные моменты обсуждаются на форуме, сложных моментов только два:
- безвозмездная передача спецодежды сотруднику;
- компенсация средств от ФСС.

Все остальные хоз.операции - на внимательность.
ПО НУ надо регистрировать доход один раз на дату зачету и на всю сумму
Добрый день! а какие суммы брали для проводки признания доходов 98-91.01? Кредитовый оборот по 10.11.1 за полгода (БУ, НУ, ВР) и потом также июль?
И что делали с вычетом по НДС в июле от покупки спецодежды? Блокировали и списывали на расходы?

Добрый день. Сегодня сдавала экзамен. Тоже попался этот билет. Пока оценки не знаю, но я сделала так: брала оборот по Кт 10.11.1 и Дт 20 по анализу счета только по БУ в июне за полгода, в июле- за июль (там надо быть внимательнее потому что есть оборот с 10.10, поэтому в анализе лучше видно). В июле НДС списала на расходы 91,02.

А почему думаете, что только БУ надо брать?
Название: Re: Билеты
Отправлено: ЕленаТат от Апрель 07, 2021, 10:24:27 am
Мне попался билет по Спецодежде, сдал. Впринципе, все сложные моменты обсуждаются на форуме, сложных моментов только два:
- безвозмездная передача спецодежды сотруднику;
- компенсация средств от ФСС.

Все остальные хоз.операции - на внимательность.

Добрый день! а какие суммы брали для проводки признания доходов 98-91.01? Кредитовый оборот по 10.11.1 за полгода (БУ, НУ, ВР) и потом также июль?
И что делали с вычетом по НДС в июле от покупки спецодежды? Блокировали и списывали на расходы?

Добрый день. Сегодня сдавала экзамен. Тоже попался этот билет. Пока оценки не знаю, но я сделала так: брала оборот по Кт 10.11.1 и Дт 20 по анализу счета только по БУ в июне за полгода, в июле- за июль (там надо быть внимательнее потому что есть оборот с 10.10, поэтому в анализе лучше видно). В июле НДС списала на расходы 91,02.

А почему думаете, что только БУ надо брать?

Добрый день. ПО НУ надо регистрировать доход один раз на дату зачету и на всю сумму, а по БУ ежемесячно. Кстати, вчера получила результат экзамена: сдала, оценка - 5.  ;D ;D ;D Всем форумчанам огромная благодарность за помощь в подготовке!!!Всем удачи!
Название: Re: Билеты
Отправлено: filel от Апрель 07, 2021, 07:18:29 pm
Добрый день.
В июле НДС рассчитывали по пропорции какой списать? или средств ФСС хватало на весь НДС?


Название: Re: Билеты
Отправлено: ЕленаТат от Апрель 08, 2021, 04:10:38 pm
Добрый день.
В июле НДС рассчитывали по пропорции какой списать? или средств ФСС хватало на весь НДС?

Здравствуйте. Я списала весь, пропорционально не высчитывала. Теперь даже и не могу вспомнить по суммам: хватало его или нет..
Название: Re: Билеты
Отправлено: Елена К. от Апрель 23, 2021, 01:17:54 pm
Добрый день!
При прорешивании билета по Экспорту, когда провожу реализацию в EUR появляется ошибка: "Значение не является значением объектного типа (курсРегл)
Релиз 1С:ERP Управление предприятием 2 (2.4.11.56) Подскажите, пожалуйста, кто-нибудь сталкивался с подобной ошибкой?
Название: Re: Билеты
Отправлено: MichaelM от Апрель 26, 2021, 02:43:18 pm
Добрый день!
При прорешивании билета по Экспорту, когда провожу реализацию в EUR появляется ошибка: "Значение не является значением объектного типа (курсРегл)
Релиз 1С:ERP Управление предприятием 2 (2.4.11.56) Подскажите, пожалуйста, кто-нибудь сталкивался с подобной ошибкой?

Нужно заполнить производственный календарь, на него ругается.
Название: Re: Билеты
Отправлено: Елена К. от Апрель 29, 2021, 12:31:46 pm
Добрый день!
При прорешивании билета по Экспорту, когда провожу реализацию в EUR появляется ошибка: "Значение не является значением объектного типа (курсРегл)
Релиз 1С:ERP Управление предприятием 2 (2.4.11.56) Подскажите, пожалуйста, кто-нибудь сталкивался с подобной ошибкой?

Нужно заполнить производственный календарь, на него ругается.
Действительно!! Спасибо Вам большое! Я все настройки пересмотрела, а вот до производственного календаря не добралась:))
Название: Re: Билеты
Отправлено: NataljaM от Май 05, 2021, 09:43:34 am
Добрый день, коллеги! Решаю задачу про Островок. Блуждаю на стадии ввода остатков по ОС. Подскажите, пожалуйста, при вводе остатков, заполняю все данные по ОС, но проводки по дооценке нет.
Нужно ли добавлять руками проводку в корреспонденции с 83 счетом или достаточно проводок, формируемых документом?
Проводку по ОНО ввожу через Операцию, сумма с кредитом 77 счета 30450.

Название: Re: Билеты
Отправлено: olga_olga от Май 05, 2021, 03:32:53 pm
Добрый день, коллеги! Решаю задачу про Островок. Блуждаю на стадии ввода остатков по ОС. Подскажите, пожалуйста, при вводе остатков, заполняю все данные по ОС, но проводки по дооценке нет.
Нужно ли добавлять руками проводку в корреспонденции с 83 счетом или достаточно проводок, формируемых документом?
Проводку по ОНО ввожу через Операцию, сумма с кредитом 77 счета 30450.
Добрый день, думаю что в вашем случае остатки будут другие
Счет 01                БУ  1435500 (восстановительная стоимость после дооценки)
                           НУ 1435500 (при принятии к учету в 2016 году)
                            ПР 130500 (образуется при дооценке ОС, т.к. дооценка только по БУ)
                            ВР -130500 (образуется при принятии ОС к учету, т.к применена амортизационная премия)
Счет 02                БУ 598125 (1435500/60*25)
                           НУ 598125 (1435500/60*25)
                           ПР 54375 (130500/60*25)
                           ВР -54375 (130500/60*25)


Сч 09 130500-54375=125550*20%=25110 возможно я не права
Название: Re: Билеты
Отправлено: NataljaM от Май 06, 2021, 08:57:47 am
Добрый день, коллеги! Решаю задачу про Островок. Блуждаю на стадии ввода остатков по ОС. Подскажите, пожалуйста, при вводе остатков, заполняю все данные по ОС, но проводки по дооценке нет.
Нужно ли добавлять руками проводку в корреспонденции с 83 счетом или достаточно проводок, формируемых документом?
Проводку по ОНО ввожу через Операцию, сумма с кредитом 77 счета 30450.
Добрый день, думаю что в вашем случае остатки будут другие
Счет 01                БУ  1435500 (восстановительная стоимость после дооценки)
                           НУ 1435500 (при принятии к учету в 2016 году)
                            ПР 130500 (образуется при дооценке ОС, т.к. дооценка только по БУ)
                            ВР -130500 (образуется при принятии ОС к учету, т.к применена амортизационная премия)
Счет 02                БУ 598125 (1435500/60*25)
                           НУ 598125 (1435500/60*25)
                           ПР 54375 (130500/60*25)
                           ВР -54375 (130500/60*25)


Сч 09 130500-54375=125550*20%=25110 возможно я не права
Добрый день, Ольга. Вы упустили небольшой нюанс. В НУ была амортизационная премия 10% в 2016 году, поэтому у меня стоимость НУ 1174500, дооценка сделана только в БУ, поскольку в НУ стоимость автомобиля не переоценивается. На 77 счете сумма у меня получилась таким образом 1435500 (БУ после дооценки) - 1174500(НУ)=261000*20%=52200-21750 (погашение ОНО до августа 18 года)= 30450
09 счет - это ОНА, а у нас ОНО, поэтому я и взяла 77 счет
Название: Re: Билеты
Отправлено: olga_olga от Май 07, 2021, 03:41:56 pm
Добрый день, я не права, ваши проводки верные, вот только у меня сомнения по ОНО
у меня получилось по 77 счету 25110 , учитывая только ВР
Название: Re: Билеты
Отправлено: NataljaM от Май 07, 2021, 05:18:04 pm
Добрый день, я не права, ваши проводки верные, вот только у меня сомнения по ОНО
у меня получилось по 77 счету 25110 , учитывая только ВР
Добрый день. Ольга, спасибо, что отвечаете ) Я списывала и по ПР и по ВР (программа так делает). И еще обнаружила, что всё-таки нужно делать проводку при вводе остатков по ОС по 83 счету на сумму дооценки. Иначе потом при уценке на 83 счете образуется кредитовое сальдо, а оно должно уйти в ноль
Название: Re: Билеты
Отправлено: lexeyich от Июнь 07, 2021, 01:20:09 am
Народ, а что по поводу регламентированной отчетности? Ее надо формировать?
Название: Re: Билеты
Отправлено: Lina_22 от Июнь 12, 2021, 10:41:32 am
Здравствуйте. Правильно я понимаю, что задачи на экзамене с использованием затратного метода. Или уже балансовый с ПР и ВР? Кто сдавал недавно, поделитесь информацией, пожалуйста.
Название: Re: Билеты
Отправлено: Bakhu от Июнь 18, 2021, 11:05:42 pm
Всем привет! А где можно найти билеты для экзамена?;)
Название: Re: Билеты
Отправлено: Bakhu от Июнь 18, 2021, 11:17:56 pm
Добрый день, я не права, ваши проводки верные, вот только у меня сомнения по ОНО
у меня получилось по 77 счету 25110 , учитывая только ВР

Ольга, добрый день! А где можно ознакомиться с билетами?;) Я тут новичок и не нашла инфу
Название: Re: Билеты
Отправлено: olga_olga от Июнь 19, 2021, 12:24:49 pm
Добрый день, я не права, ваши проводки верные, вот только у меня сомнения по ОНО
у меня получилось по 77 счету 25110 , учитывая только ВР

Ольга, добрый день! А где можно ознакомиться с билетами?;) Я тут новичок и не нашла инфу
Добрый день,  билеты выкладывать нельзя, обсуждение можно посмотреть https://web.telegram.org/k/
Название: Re: Билеты
Отправлено: OlDen от Июнь 20, 2021, 03:13:05 pm
Мне попался билет по Спецодежде, сдал. Впринципе, все сложные моменты обсуждаются на форуме, сложных моментов только два:
- безвозмездная передача спецодежды сотруднику;
- компенсация средств от ФСС.

Все остальные хоз.операции - на внимательность.

Добрый день! а какие суммы брали для проводки признания доходов 98-91.01? Кредитовый оборот по 10.11.1 за полгода (БУ, НУ, ВР) и потом также июль?
И что делали с вычетом по НДС в июле от покупки спецодежды? Блокировали и списывали на расходы?

Добрый день. Сегодня сдавала экзамен. Тоже попался этот билет. Пока оценки не знаю, но я сделала так: брала оборот по Кт 10.11.1 и Дт 20 по анализу счета только по БУ в июне за полгода, в июле- за июль (там надо быть внимательнее потому что есть оборот с 10.10, поэтому в анализе лучше видно). В июле НДС списала на расходы 91,02.

А почему думаете, что только БУ надо брать?

Добрый день. ПО НУ надо регистрировать доход один раз на дату зачету и на всю сумму, а по БУ ежемесячно. Кстати, вчера получила результат экзамена: сдала, оценка - 5.  ;D ;D ;D Всем форумчанам огромная благодарность за помощь в подготовке!!!Всем удачи!

Добрый день! Поздравляю с успешной сдачей! Вы случайно не вели файлик с последовательностью ввода операций по билетам?
Название: Re: Билеты
Отправлено: OlDen от Июнь 20, 2021, 03:16:19 pm
Сдал неделю назад... Пришел результат - 5, замечаний нет... Попался билет по ОС.

Вприцнипе его тут сто раз мусолили. В остатках было ОС с уценкой. В билете указано, что уценка приводит к образованию ВР. При решении разницу в результате уценки во вводе остатков внес на ПР, и в комментариях явно указал, что в результате переоценки ПР образуются.

Страховку (в части расширения) отнес на расходы в БУ (в НУ не принимается в расходы вообще)... Обычное ОСАГО отнес на 97 счет в БУ и НУ... затем реклассификацией перекинул только в БУ на расходы. Ну а с остальным там вроде все понятно.

Павел, добрый день! поздравляю с успешной сдачей экзамена! Вы случайно не вели файлик с последовательностью ввода операций по билетам?
Название: Re: Билеты
Отправлено: Bakhu от Июнь 22, 2021, 09:29:14 pm
Добрый день.
В июле НДС рассчитывали по пропорции какой списать? или средств ФСС хватало на весь НДС?

Здравствуйте. Я списала весь, пропорционально не высчитывала. Теперь даже и не могу вспомнить по суммам: хватало его или нет..

Елена, добрый день!
Помогите разобраться с билетом по с/о. Я сделала

1. Приобретение спецодежды у поставщика с ндс
- Сделала документом поступление товаров и услуг (ДТ 10.10 КТ кт 60)
2.Вычет НДС - Создание и проведение счет-фактуры
3. Передача в эксплуатацию - док "Передача в эксплуатацию"  и выбрала категорию эксплуатации
4. Вынесение фондом соц. страхования решения о фин. обеспечении организации за счет сумм страх взносов. -
Операция (рег учет) вручную занесла проводки
Дт 76 кт 86 - 158000руб. принято решение ФСС о выделении средств
Дт 69 КТ 76 - 158000руб. решение ФСС учтено в счет оплаты взносов
ДТ 86 КТ 98 - 158000руб. отражение целевого финансирования доходом будущих периодов
и дальше не получается. Операция не проводится
Название: Re: Билеты
Отправлено: Ann22 от Июнь 27, 2021, 06:31:16 am
Добрый день.
В июле НДС рассчитывали по пропорции какой списать? или средств ФСС хватало на весь НДС?

Здравствуйте. Я списала весь, пропорционально не высчитывала. Теперь даже и не могу вспомнить по суммам: хватало его или нет..

Елена, добрый день!
Помогите разобраться с билетом по с/о. Я сделала

1. Приобретение спецодежды у поставщика с ндс
- Сделала документом поступление товаров и услуг (ДТ 10.10 КТ кт 60)
2.Вычет НДС - Создание и проведение счет-фактуры
3. Передача в эксплуатацию - док "Передача в эксплуатацию"  и выбрала категорию эксплуатации
4. Вынесение фондом соц. страхования решения о фин. обеспечении организации за счет сумм страх взносов. -
Операция (рег учет) вручную занесла проводки
Дт 76 кт 86 - 158000руб. принято решение ФСС о выделении средств
Дт 69 КТ 76 - 158000руб. решение ФСС учтено в счет оплаты взносов
ДТ 86 КТ 98 - 158000руб. отражение целевого финансирования доходом будущих периодов
и дальше не получается. Операция не проводится


Добрый день!

Я сделала так:

Операция (рег.учет):
Дт 76.09 Кт 86.01 - Отражение решения ФСС о финобеспечении  158 000
Дт 69.01 Кт 76.09 - уменьшение задолженности перед ФСС по страховым взносам 158 000

Регистрация дохода:

Дт 86.01 Кт 91.01 - Признание Дохода от получения субсидии 158 000

Запись в книге продаж:

Дт 19.03 Кт 68.02 - восстановление НДС ранее принятого к вычету по приобретенной спецодежде  7230,51 руб.

у меня сумма приобретения  с НДС 159 630,40 руб. НДС 24 350,40 руб., в т.ч НДС, который списался в расход по необлагаемой деятельности 17045,28 руб, НДС, который был принят к вычету (по налогооблагаемой деятельности) 7305,12 руб. Соответственно, сумма НДС, Которую необходимо восстановить 158000/159630,40*7305,12=7230,51 руб.

Регистрация расхода:

Кт 19.03 Дт 91.02 - НДС списан в расход.

На 98 счет ничего не отражала, т.к. сумма возмещения меньше стоимости приобретения.
По налогу на прибыль все доходы и расходы включила в базу, хотя не знаю верно ли?

Название: Re: Билеты
Отправлено: barry от Июль 20, 2021, 03:22:07 pm
здесь билеты были https://t.me/Group_1C
Название: Re: Билеты
Отправлено: Zwillinge от Июль 23, 2021, 09:37:10 pm
Добрый день.
Подскажите, пожалуйста, как правильно заполнить категорию эксплуатации и статью расходов при передачи в эксплуатацию в билете СО?
Название: Re: Билеты
Отправлено: optigood от Август 09, 2021, 03:37:55 pm
6 августа сдавал экзамен. Попался билет по спецодежде.
Название: Re: Билеты
Отправлено: Nataly_M от Август 12, 2021, 10:00:18 am
Добрый день! Кто сдавал экзамен - в учетной политике в настройке ПБУ18 какой метод учета ставили: балансовый/балансовый + пр и вр/затратный? Еще не требуют обязательного применения балансового метода?
Название: Re: Билеты
Отправлено: elena_kaika от Август 12, 2021, 01:12:15 pm
6 августа сдавал экзамен. Попался билет по спецодежде.

Сдали? Долго проверяли?
Название: Re: Билеты
Отправлено: optigood от Август 19, 2021, 12:57:09 pm
6 августа сдавал экзамен. Попался билет по спецодежде.

Сдали? Долго проверяли?

Да, сдал. У меня проверяли 1,5 рабочих дня. У коллег - 4 дня.
Название: Re: Билеты
Отправлено: OlDen от Август 19, 2021, 01:06:48 pm
6 августа сдавал экзамен. Попался билет по спецодежде.

Сдали? Долго проверяли?

Да, сдал. У меня проверяли 1,5 рабочих дня. У коллег - 4 дня.

А в настройках учётной политики какой метод ставили по ПБУ18?
Название: Билет по экспорту
Отправлено: volfik от Август 20, 2021, 01:37:41 pm
Доброго времени суток! Подскажите, пожалуйста, по билету по Экспорту.
1)Можно ли ввести одну реализацию сырьевого и несырьевого товара?
2)Можно ли ввести одну Таможенную декларацию на все реализации?
Исключительно в целях экономии времени, либо же это принципиальный момент и все нужно вводить отдельными документами?
Название: Re: Билеты
Отправлено: optigood от Август 20, 2021, 04:13:12 pm
6 августа сдавал экзамен. Попался билет по спецодежде.

Сдали? Долго проверяли?

Да, сдал. У меня проверяли 1,5 рабочих дня. У коллег - 4 дня.

А в настройках учётной политики какой метод ставили по ПБУ18?
Затратный.
Название: Re: Билет по экспорту
Отправлено: optigood от Август 20, 2021, 04:21:11 pm
Доброго времени суток! Подскажите, пожалуйста, по билету по Экспорту.
1)Можно ли ввести одну реализацию сырьевого и несырьевого товара?
2)Можно ли ввести одну Таможенную декларацию на все реализации?
Исключительно в целях экономии времени, либо же это принципиальный момент и все нужно вводить отдельными документами?

Добрый день!
1) Если у них одинаковый вид налогообложения, то да, можно.
2) Она обязательна?
Название: Re: Билет по экспорту
Отправлено: volfik от Август 20, 2021, 07:48:52 pm
Доброго времени суток! Подскажите, пожалуйста, по билету по Экспорту.
1)Можно ли ввести одну реализацию сырьевого и несырьевого товара?
2)Можно ли ввести одну Таможенную декларацию на все реализации?
Исключительно в целях экономии времени, либо же это принципиальный момент и все нужно вводить отдельными документами?

Добрый день!
1) Если у них одинаковый вид налогообложения, то да, можно.
2) Она обязательна?

1) Спасибо
2) Я не уверена, что она нужна
Название: Билет по экспорту
Отправлено: volfik от Август 20, 2021, 08:06:10 pm
Подскажите, пожалуйста, нужно ли в СФ, который оформляется на основании реализации в евро менять валюту? Автоматом подставляются рубли.
Влияет ли она вообще не что-то?
Название: Re: Билеты
Отправлено: Виктория Волгина от Август 25, 2021, 08:31:22 am
Если возникнут вопросы при решении билета, спрашивайте :)
Ольга, доброе утро! Я хочу вас помучать по билету, если позволите: по порядку
1. Ввод начальных остатков: a,b,c. По стоимости объекта ОС,начисленной амортизации, отложенных налоговых активов и обязательств...
В итоге у нас получается так:

Счет 01               БУ 976500 (восстановительная стоимость после уценки)
                           НУ 976500 (при принятии к учету в 2015 году)
                            ПР -418500 (образуется при уценке ОС, т.к. уценка только по БУ)
                            ВР 418500 (образуется при принятии ОС к учету, т.к применена амортизационная премия)

Счет 02                БУ 683550 (976500/60*42)
                           НУ 683550 (976500/60*42)
                           ПР -292950 (418500/60*42)
                           ВР 292950 (418500/60*42)
Сч 77 418500-292950=125550*20%=25110 (или 6975*42мес)

Коллеги. здравствуйте.
А как у вас получилась сумма 25 110 для счета 77?
Ввела остатки как вы указали, но сумма после закрытия 418 500*20%=83 700
Что указано не так?
Название: Re: Билеты
Отправлено: Anna2019 от Август 25, 2021, 03:00:02 pm
Если возникнут вопросы при решении билета, спрашивайте :)
Ольга, доброе утро! Я хочу вас помучать по билету, если позволите: по порядку
1. Ввод начальных остатков: a,b,c. По стоимости объекта ОС,начисленной амортизации, отложенных налоговых активов и обязательств...
В итоге у нас получается так:

Счет 01               БУ 976500 (восстановительная стоимость после уценки)
                           НУ 976500 (при принятии к учету в 2015 году)
                            ПР -418500 (образуется при уценке ОС, т.к. уценка только по БУ)
                            ВР 418500 (образуется при принятии ОС к учету, т.к применена амортизационная премия)

Счет 02                БУ 683550 (976500/60*42)
                           НУ 683550 (976500/60*42)
                           ПР -292950 (418500/60*42)
                           ВР 292950 (418500/60*42)
Сч 77 418500-292950=125550*20%=25110 (или 6975*42мес)

Коллеги. здравствуйте.
А как у вас получилась сумма 25 110 для счета 77?
Ввела остатки как вы указали, но сумма после закрытия 418 500*20%=83 700
Что указано не так?
Добрый день.
ВР на сч.77 это разница между ВР на 01 и ВР на 02. Проверьте отразилась ли ВР по накопленной амортизации после ввода остатка. У меня на релизе 2.4.11.56- почему-то пришлось руками вписывать.
Название: Re: Билеты
Отправлено: Ольга99999 от Август 25, 2021, 06:13:01 pm
Всем привет, коллеги подскажите пожалуйста по билету по спецодежде:
1. нужно ли проводить авансовые платежи по прибыли за 1 квартал?
2. при возврате спецодежды из эксплуатации - формируется оприходование спецодежды на счет 91.01. а эта сумма не  принимается же в ну?
3. в июле НДС по спецодежде, приобретенной после получения финансирования, -  нужно учесть в стоимости спецодежды или нужно списать на расходы отдельным документом?
4. сумма финансирования покрывает половину стоимости спецодежды - правильно ли я понимаю что здесь нужно взять все затраты в ну
 и в бу, разделить пополам и эти суммы учесть в составе прочих доходов в июне и потом в июле также?
Название: Re: Билеты
Отправлено: Виктория Волгина от Август 26, 2021, 02:52:43 pm
Если возникнут вопросы при решении билета, спрашивайте :)
Ольга, доброе утро! Я хочу вас помучать по билету, если позволите: по порядку
1. Ввод начальных остатков: a,b,c. По стоимости объекта ОС,начисленной амортизации, отложенных налоговых активов и обязательств...
В итоге у нас получается так:

Счет 01               БУ 976500 (восстановительная стоимость после уценки)
                           НУ 976500 (при принятии к учету в 2015 году)
                            ПР -418500 (образуется при уценке ОС, т.к. уценка только по БУ)
                            ВР 418500 (образуется при принятии ОС к учету, т.к применена амортизационная премия)

Счет 02                БУ 683550 (976500/60*42)
                           НУ 683550 (976500/60*42)
                           ПР -292950 (418500/60*42)
                           ВР 292950 (418500/60*42)
Сч 77 418500-292950=125550*20%=25110 (или 6975*42мес)

Коллеги. здравствуйте.
А как у вас получилась сумма 25 110 для счета 77?
Ввела остатки как вы указали, но сумма после закрытия 418 500*20%=83 700
Что указано не так?
Добрый день.
ВР на сч.77 это разница между ВР на 01 и ВР на 02. Проверьте отразилась ли ВР по накопленной амортизации после ввода остатка. У меня на релизе 2.4.11.56- почему-то пришлось руками вписывать.

Спасибо, Анна.
Получилось!
Это нормально будет корректировать проводку на экзамене??
Название: Re: Билеты
Отправлено: Виктория Волгина от Август 27, 2021, 12:53:05 pm
Сумма переоценки равна 1464750.
В статье расхода и статье дохода на закладке "рег.учет" в поле "вид расхода" я заполнила "переоценка внеоборотных активов" и счет 91
Коллеги, подскажите как эта сумма получилась?
Название: Re: Билеты
Отправлено: Anna2019 от Август 27, 2021, 04:48:32 pm
Сумма переоценки равна 1464750.
В статье расхода и статье дохода на закладке "рег.учет" в поле "вид расхода" я заполнила "переоценка внеоборотных активов" и счет 91
Коллеги, подскажите как эта сумма получилась?
976500*50%+976500=1 464 750
Название: Re: Билеты
Отправлено: Виктория Волгина от Август 28, 2021, 07:21:47 pm
Сумма переоценки равна 1464750.
В статье расхода и статье дохода на закладке "рег.учет" в поле "вид расхода" я заполнила "переоценка внеоборотных активов" и счет 91
Коллеги, подскажите как эта сумма получилась?
976500*50%+976500=1 464 750

Спасибо!
Подскажите, еще, пожалуйста, почему не могу закрыть Декабрь 2018го? Выдается сообщение о перезакрытии с Октября 2018, но оно выполнено, также п красному треугольнику сообщает, что необходимо выполнить пересчет с Декабря 2015 года. Что может быть не так??
Детали во вложении
Название: Re: Билеты
Отправлено: Виктория Волгина от Август 30, 2021, 08:44:52 am
Сумма переоценки равна 1464750.
В статье расхода и статье дохода на закладке "рег.учет" в поле "вид расхода" я заполнила "переоценка внеоборотных активов" и счет 91
Коллеги, подскажите как эта сумма получилась?
976500*50%+976500=1 464 750

Спасибо!
Подскажите, еще, пожалуйста, почему не могу закрыть Декабрь 2018го? Выдается сообщение о перезакрытии с Октября 2018, но оно выполнено, также п красному треугольнику сообщает, что необходимо выполнить пересчет с Декабря 2015 года. Что может быть не так??
Детали во вложении

Вопрос снят!
Название: Re: Билеты
Отправлено: Виктория Волгина от Август 30, 2021, 08:48:49 am
По условиям билета сумма полученного убытка от реализации ОС приводит к образованию вычитаемой временной разницы, приводящей к возникновению ОНО, который уменьшается в последующие отчетные периоды. Убыток по результатам налогового периода переносится организацией на будущее путем уменьшения налоговой базы следующего налогового периода.
Оформила операцией "регистрация расходов", отнесла на статью расходов РБП (только по НУ). Распределяем РБП с месяца, следующего после продажи ОС. Необходимо правильно настроить статьи расходов, от этого зависит как суммы будут отражаться в декларации по налогу на прибыль.

Коллеги, кто знает, подскажите, пожалуйста, откуда сумма для отражения убытка от реализации ОС, на скрине это 568 350, как она получилась?
Название: Re: Билеты
Отправлено: Anna2019 от Август 30, 2021, 12:27:23 pm
Коллеги, кто знает, подскажите, пожалуйста, откуда сумма для отражения убытка от реализации ОС, на скрине это 568 350, как она получилась?
Выручка минус остаточная стоимость минус амортизационная премия. Вероятно, вы забыли поставить "V" Восстановить амортизационную премию
Название: Re: Билеты
Отправлено: AnnaVasilisa от Август 30, 2021, 03:40:01 pm
Прикрепляю билеты, которые выпадали на экзамене по рег.учету.

[вложение удалено администратором]
Добрый день.
Прошу предоставить билеты. Спасибо.
Название: Re: Билеты
Отправлено: Виктория Волгина от Август 30, 2021, 06:00:13 pm
Коллеги, кто знает, подскажите, пожалуйста, откуда сумма для отражения убытка от реализации ОС, на скрине это 568 350, как она получилась?
Выручка минус остаточная стоимость минус амортизационная премия. Вероятно, вы забыли поставить "V" Восстановить амортизационную премию

Спасибо, Анна!
Вы сами сдали экзамен?
Название: Re: Билеты
Отправлено: nastya777 от Август 31, 2021, 10:15:15 am
Коллеги, на экзамене попался билет по экспорту, не сдала.
Комментарии: В 1 кв. неверно определена сумма НДС по сырьевому товару, подлежащая вычету после подтверждения/неподтверждения нулевой ставки.
Так в марте на экспорт реализован сырьевой товар, стоимость приобретения которого (без НДС) составила 400 000 руб. Следовательно НДС, ожидающий подтверждения нулевой ставки, составляет 80 000 руб., по в решении эта сумма в решении составляет 67 514,75 руб., что очевидно неверно.
Помогите разобраться, что неверно?
Использовала схему переработки на стороне, документы: "Передача сырья переработчику" (1 документ), "Отчет переработчика" (два документа) и "Поступление от переработчика" (2 документа). Себестоимость сырьевого товара по условию задачи 400 000 руб., в итоге сделала следующие расчеты себестоимости сырьевого товара упакованного: 337 573, 76 чистого сырьевого товара + 9 967, 21 упаковочного материала + 52 459, 02 услуг упаковки. На счете 19.07 отразился НДС с сырьевого товара в сумме 67 514, 75 (337 573, 76 * 0.2) + НДС с упаковочного материала в сумме 1 993, 48 (9 967, 213 * 0, 2) + НДС с услуг упаковки в сумме 10 491, 80 (52 459,02 * 0, 2). Всего на счете 19.07 по дебету 80 000 руб.
Название: Re: Билеты
Отправлено: nastya777 от Август 31, 2021, 10:31:33 am
Что значит фраза: "Отражение расходов, связанных с приобретением упаковочного материала, услуг по упаковке импортного товара, по аренде складского помещения"? Может упаковочный материал и услуги по упаковке нужно было списывать на расходы, а не включать в себестоимость сырьевого и несырьевого товара через переработку? Но тогда каким образом распределить НДС с упаковки и услуг упаковки на экспорт сырьевых и несырьевых товаров?
Название: Re: Билеты
Отправлено: Anna2019 от Сентябрь 01, 2021, 11:49:41 am
Спасибо, Анна!
Вы сами сдали экзамен?
Пока не знаю. Сдавала вчера. попался билет по спецодежде. Жду результат.
Название: Re: Билеты
Отправлено: Anna2019 от Сентябрь 01, 2021, 12:03:28 pm
Коллеги, на экзамене попался билет по экспорту, не сдала.
Комментарии: В 1 кв. неверно определена сумма НДС по сырьевому товару, подлежащая вычету после подтверждения/неподтверждения нулевой ставки.
Так в марте на экспорт реализован сырьевой товар, стоимость приобретения которого (без НДС) составила 400 000 руб. Следовательно НДС, ожидающий подтверждения нулевой ставки, составляет 80 000 руб., по в решении эта сумма в решении составляет 67 514,75 руб., что очевидно неверно.
Помогите разобраться, что неверно?
Использовала схему переработки на стороне, документы: "Передача сырья переработчику" (1 документ), "Отчет переработчика" (два документа) и "Поступление от переработчика" (2 документа). Себестоимость сырьевого товара по условию задачи 400 000 руб., в итоге сделала следующие расчеты себестоимости сырьевого товара упакованного: 337 573, 76 чистого сырьевого товара + 9 967, 21 упаковочного материала + 52 459, 02 услуг упаковки. На счете 19.07 отразился НДС с сырьевого товара в сумме 67 514, 75 (337 573, 76 * 0.2) + НДС с упаковочного материала в сумме 1 993, 48 (9 967, 213 * 0, 2) + НДС с услуг упаковки в сумме 10 491, 80 (52 459,02 * 0, 2). Всего на счете 19.07 по дебету 80 000 руб.
Мне тоже первый раз попался билет по экспорту, и тоже не сдала.
Когда вчитывалась в мои замечания, обратила внимание на формулировку: Неверно определяется НДС по сырьевому товару, подлежащий вычету после подтверждения нулевой ставки. Так в марте на экспорт реализован сырьевой товар, стоимость приобретения которого (без НДС) составила 400 000 руб. 
Так вот мне кажется, мы все "заморочились" с себестоимостью при реализации. Не нужно вычитать из себестоимости услуги и упаковку , высчитывать долю материалов.
Т.е. если себестоимость 400 000 руб, то и передавать переработчику нужно 400 000 шт ( т.к. при приобретении мы количество приняли равным стоимости б/ ндс).
Плюс было замечание: Поскольку упаковочный материал (и услуги упаковки)  отпускается на упаковку всего экспортируемого товара (сырьевого и несырьевого), то НДС предъявленный поставщиком упаковочных материалов должен приниматься к вычету только в части, использованной на упаковку несырьевого товара, но в примере НДС распределяется пропорционально выручке.
Возможные варианты:
1.или вводом 2-х Отчетов переработчика с прямым указанием под какой экспорт: сырьевой и не сырьевой (высчитать упаковку и услугу пропорционально вырчке). Тогда нужно получать из переработку другую номенклатуру-упакованную, иначе НДС после проведения реализации тоже распределится.
2. или вводом 2-х ПУи ПА на услуги упаковки и 2-х Списание на расходы, на статью расхода (сч.44, например), под конкретный экспорт.
Название: Re: Билеты
Отправлено: nastya777 от Сентябрь 01, 2021, 02:46:29 pm
Сегодня была на пересдаче, попался билет по ОС, жду результат.
Название: Re: Билеты
Отправлено: nastya777 от Сентябрь 01, 2021, 03:10:08 pm
Коллеги, на экзамене попался билет по экспорту, не сдала.
Комментарии: В 1 кв. неверно определена сумма НДС по сырьевому товару, подлежащая вычету после подтверждения/неподтверждения нулевой ставки.
Так в марте на экспорт реализован сырьевой товар, стоимость приобретения которого (без НДС) составила 400 000 руб. Следовательно НДС, ожидающий подтверждения нулевой ставки, составляет 80 000 руб., по в решении эта сумма в решении составляет 67 514,75 руб., что очевидно неверно.
Помогите разобраться, что неверно?
Использовала схему переработки на стороне, документы: "Передача сырья переработчику" (1 документ), "Отчет переработчика" (два документа) и "Поступление от переработчика" (2 документа). Себестоимость сырьевого товара по условию задачи 400 000 руб., в итоге сделала следующие расчеты себестоимости сырьевого товара упакованного: 337 573, 76 чистого сырьевого товара + 9 967, 21 упаковочного материала + 52 459, 02 услуг упаковки. На счете 19.07 отразился НДС с сырьевого товара в сумме 67 514, 75 (337 573, 76 * 0.2) + НДС с упаковочного материала в сумме 1 993, 48 (9 967, 213 * 0, 2) + НДС с услуг упаковки в сумме 10 491, 80 (52 459,02 * 0, 2). Всего на счете 19.07 по дебету 80 000 руб.
Мне тоже первый раз попался билет по экспорту, и тоже не сдала.
Когда вчитывалась в мои замечания, обратила внимание на формулировку: Неверно определяется НДС по сырьевому товару, подлежащий вычету после подтверждения нулевой ставки. Так в марте на экспорт реализован сырьевой товар, стоимость приобретения которого (без НДС) составила 400 000 руб. 
Так вот мне кажется, мы все "заморочились" с себестоимостью при реализации. Не нужно вычитать из себестоимости услуги и упаковку , высчитывать долю материалов.
Т.е. если себестоимость 400 000 руб, то и передавать переработчику нужно 400 000 шт ( т.к. при приобретении мы количество приняли равным стоимости б/ ндс).
Плюс было замечание: Поскольку упаковочный материал (и услуги упаковки)  отпускается на упаковку всего экспортируемого товара (сырьевого и несырьевого), то НДС предъявленный поставщиком упаковочных материалов должен приниматься к вычету только в части, использованной на упаковку несырьевого товара, но в примере НДС распределяется пропорционально выручке.
Возможные варианты:
1.или вводом 2-х Отчетов переработчика с прямым указанием под какой экспорт: сырьевой и не сырьевой (высчитать упаковку и услугу пропорционально вырчке). Тогда нужно получать из переработку другую номенклатуру-упакованную, иначе НДС после проведения реализации тоже распределится.
2. или вводом 2-х ПУи ПА на услуги упаковки и 2-х Списание на расходы, на статью расхода (сч.44, например), под конкретный экспорт.
Согласна. Проделала оба варианта. Первый вариант дает нужный результат, на счете 19.07 сумма НДС отражается по сырьевому товару 80 000 + по услуге упаковки в доле от продажи сырьевого товара  + по упаковочному материалу в доле от выручки сырьевого товара и при подтверждении / не подтверждении 0 ставки в июне и сентябре полностью принимается к вычету, однако этот вариант достаточно трудоемкий (расчеты на экзамене занимают много времени).
А вот второй вариант у меня не получился. Да, при таком варианте на счете 19.07 отражается и НДС с сырьевого товара + НДС с услуг упаковки + НДС с упаковочного материала, но при подтверждении / неподтверждении 0 ставки НДС в июне и сентябре  счет 19.07 закрывается только по НДС с сырьевого товара, т.е. НДС с услуг упаковки и с упаковки не принимается к вычету, что неверно, т.к. в комментариях к моему экзамену написано: "По итогам девяти месяцев, НДС, который ранее не был принят к вычету до подтверждения нулевой ставки, должен быть полностью принят к вычету т.к. согласно условию, по всем реализациям были произведены подтверждения/неподтверждения нулевых ставок. Однако по всем поставщикам имеется непринятый к вычету НДС на счете 19.07 в общей сумме 204 852 руб."
Название: Re: Билеты
Отправлено: Марисолька от Сентябрь 01, 2021, 08:03:32 pm
Коллеги, на экзамене попался билет по экспорту, не сдала.
Комментарии: В 1 кв. неверно определена сумма НДС по сырьевому товару, подлежащая вычету после подтверждения/неподтверждения нулевой ставки.
Так в марте на экспорт реализован сырьевой товар, стоимость приобретения которого (без НДС) составила 400 000 руб. Следовательно НДС, ожидающий подтверждения нулевой ставки, составляет 80 000 руб., по в решении эта сумма в решении составляет 67 514,75 руб., что очевидно неверно.
Помогите разобраться, что неверно?
Использовала схему переработки на стороне, документы: "Передача сырья переработчику" (1 документ), "Отчет переработчика" (два документа) и "Поступление от переработчика" (2 документа). Себестоимость сырьевого товара по условию задачи 400 000 руб., в итоге сделала следующие расчеты себестоимости сырьевого товара упакованного: 337 573, 76 чистого сырьевого товара + 9 967, 21 упаковочного материала + 52 459, 02 услуг упаковки. На счете 19.07 отразился НДС с сырьевого товара в сумме 67 514, 75 (337 573, 76 * 0.2) + НДС с упаковочного материала в сумме 1 993, 48 (9 967, 213 * 0, 2) + НДС с услуг упаковки в сумме 10 491, 80 (52 459,02 * 0, 2). Всего на счете 19.07 по дебету 80 000 руб.

Подскажите, а почему речь идет о 1 квартале и марте месяца, ведь по условиям билетов, которые "гуляют" по рукам все операции происходят в июне-декабре. Или условия задачи на экзамене изменены?
Название: Re: Билеты
Отправлено: nastya777 от Сентябрь 02, 2021, 08:26:58 am
Да, на экзамене были хоз. операции с марта по май, в июне и сентябре подтверждение /  неподтверждение нулевой ставки.
Название: Re: Билеты
Отправлено: nastya777 от Сентябрь 06, 2021, 10:39:20 am
Экзамен сдала, билет по ОС, оценка 5.
Всем спасибо за помощь. 
Название: Re: Билеты
Отправлено: Марисолька от Сентябрь 12, 2021, 11:09:28 pm
Экзамен сдала, билет по ОС, оценка 5.
Всем спасибо за помощь.

Мои поздравления!
К слову про экспорт тоже задалась вопросом как отнести услуги и упаковку на сырьевой и несырьевой. Попробовала сделать так: отгружала 250000 сырьевого, того, что приходовали. а Услуги и упаковку списывала отчетом переработчику в пропорциях сыр/несыр с указанием конкретного вида деятельности, но относила на работу "упаковка на кспорт". 19.07 получался как надо, саму работу потом на 44.01 списывала. При подтверждении ставки 0% упаковка и услуги по упаковки так и висят на 19.07. Я задала вопрос разработчикам, а как должен закрываться 19.07, если например мы услуги по охране склада сырьевого товара на экспорт приходуем с НДС...на что мне дали ответ: с релиза 2.4.12...19.07 Распределением НДС раскидает на все экспортные реализации сырьевого товара...то есть до  2.4.12... это задачка автоматом никак не решается - не автоматизирована, и здесь остается только Запись книги покупок с видом Скорректировать делать по зависшим ПТиУ на 19.07, но при этом регистр НДС предъявленный остатки не списывает....Как ни крути а трабл на трабле))) Поэтому я решила делать через отчет переаботчику и списывать кол-во равное с/с в задаче, а упаковку и услуги сверху прибавлять, тогда в Реализации с/с упакованного товара будет с учетом упаковки и услуг, но зато сырьевой товар входящий спишется как надо....Вариантов я больше не вижу.
Название: Re: Билеты
Отправлено: Марисолька от Сентябрь 12, 2021, 11:12:04 pm
Экзамен сдала, билет по ОС, оценка 5.
Всем спасибо за помощь.

Настя подскажите, по ОС был с уценкой до ввода остатков или с дооценкой?
Название: Re: Билеты
Отправлено: nastya777 от Сентябрь 13, 2021, 01:37:06 pm
Спасибо. В
В 2017 году до ввода остатков была уценка ОС, после ввода остатков в декабре 2018 дооценка. Билет ничем не отличается от того, который разбирается на форуме.
Название: Re: Билеты
Отправлено: zsergeyru от Сентябрь 17, 2021, 05:27:13 pm
Подскажите пожалуйста, в билете по ОС не формируются проводки по 09 счету, которые должны сформироваться при убытках за 2018 г.
Метод выбран затратный, релиз 2.4.11.56
При балансовом методе проводки появляются.

Название: Re: Билеты
Отправлено: Виктория Волгина от Сентябрь 19, 2021, 10:19:39 am