Автор Тема: Билеты  (Прочитано 71107 раз)

0 Пользователей и 1 Гость просматривают эту тему.

OlDen

  • Новичок
  • *
  • Сообщений: 5
Re: Билеты
« Ответ #570 : Июнь 20, 2021, 03:16:19 pm »
Сдал неделю назад... Пришел результат - 5, замечаний нет... Попался билет по ОС.

Вприцнипе его тут сто раз мусолили. В остатках было ОС с уценкой. В билете указано, что уценка приводит к образованию ВР. При решении разницу в результате уценки во вводе остатков внес на ПР, и в комментариях явно указал, что в результате переоценки ПР образуются.

Страховку (в части расширения) отнес на расходы в БУ (в НУ не принимается в расходы вообще)... Обычное ОСАГО отнес на 97 счет в БУ и НУ... затем реклассификацией перекинул только в БУ на расходы. Ну а с остальным там вроде все понятно.

Павел, добрый день! поздравляю с успешной сдачей экзамена! Вы случайно не вели файлик с последовательностью ввода операций по билетам?

Bakhu

  • Новичок
  • *
  • Сообщений: 7
Re: Билеты
« Ответ #571 : Июнь 22, 2021, 09:29:14 pm »
Добрый день.
В июле НДС рассчитывали по пропорции какой списать? или средств ФСС хватало на весь НДС?

Здравствуйте. Я списала весь, пропорционально не высчитывала. Теперь даже и не могу вспомнить по суммам: хватало его или нет..

Елена, добрый день!
Помогите разобраться с билетом по с/о. Я сделала

1. Приобретение спецодежды у поставщика с ндс
- Сделала документом поступление товаров и услуг (ДТ 10.10 КТ кт 60)
2.Вычет НДС - Создание и проведение счет-фактуры
3. Передача в эксплуатацию - док "Передача в эксплуатацию"  и выбрала категорию эксплуатации
4. Вынесение фондом соц. страхования решения о фин. обеспечении организации за счет сумм страх взносов. -
Операция (рег учет) вручную занесла проводки
Дт 76 кт 86 - 158000руб. принято решение ФСС о выделении средств
Дт 69 КТ 76 - 158000руб. решение ФСС учтено в счет оплаты взносов
ДТ 86 КТ 98 - 158000руб. отражение целевого финансирования доходом будущих периодов
и дальше не получается. Операция не проводится


Ann22

  • Новичок
  • *
  • Сообщений: 1
Re: Билеты
« Ответ #572 : Июнь 27, 2021, 06:31:16 am »
Добрый день.
В июле НДС рассчитывали по пропорции какой списать? или средств ФСС хватало на весь НДС?

Здравствуйте. Я списала весь, пропорционально не высчитывала. Теперь даже и не могу вспомнить по суммам: хватало его или нет..

Елена, добрый день!
Помогите разобраться с билетом по с/о. Я сделала

1. Приобретение спецодежды у поставщика с ндс
- Сделала документом поступление товаров и услуг (ДТ 10.10 КТ кт 60)
2.Вычет НДС - Создание и проведение счет-фактуры
3. Передача в эксплуатацию - док "Передача в эксплуатацию"  и выбрала категорию эксплуатации
4. Вынесение фондом соц. страхования решения о фин. обеспечении организации за счет сумм страх взносов. -
Операция (рег учет) вручную занесла проводки
Дт 76 кт 86 - 158000руб. принято решение ФСС о выделении средств
Дт 69 КТ 76 - 158000руб. решение ФСС учтено в счет оплаты взносов
ДТ 86 КТ 98 - 158000руб. отражение целевого финансирования доходом будущих периодов
и дальше не получается. Операция не проводится


Добрый день!

Я сделала так:

Операция (рег.учет):
Дт 76.09 Кт 86.01 - Отражение решения ФСС о финобеспечении  158 000
Дт 69.01 Кт 76.09 - уменьшение задолженности перед ФСС по страховым взносам 158 000

Регистрация дохода:

Дт 86.01 Кт 91.01 - Признание Дохода от получения субсидии 158 000

Запись в книге продаж:

Дт 19.03 Кт 68.02 - восстановление НДС ранее принятого к вычету по приобретенной спецодежде  7230,51 руб.

у меня сумма приобретения  с НДС 159 630,40 руб. НДС 24 350,40 руб., в т.ч НДС, который списался в расход по необлагаемой деятельности 17045,28 руб, НДС, который был принят к вычету (по налогооблагаемой деятельности) 7305,12 руб. Соответственно, сумма НДС, Которую необходимо восстановить 158000/159630,40*7305,12=7230,51 руб.

Регистрация расхода:

Кт 19.03 Дт 91.02 - НДС списан в расход.

На 98 счет ничего не отражала, т.к. сумма возмещения меньше стоимости приобретения.
По налогу на прибыль все доходы и расходы включила в базу, хотя не знаю верно ли?


barry

  • Пользователь
  • **
  • Сообщений: 34
Re: Билеты
« Ответ #573 : Июль 20, 2021, 03:22:07 pm »
здесь билеты были https://t.me/Group_1C

Zwillinge

  • Новичок
  • *
  • Сообщений: 3
  • ФИО: Татьяна Л
Re: Билеты
« Ответ #574 : Июль 23, 2021, 09:37:10 pm »
Добрый день.
Подскажите, пожалуйста, как правильно заполнить категорию эксплуатации и статью расходов при передачи в эксплуатацию в билете СО?

optigood

  • Пользователь
  • **
  • Сообщений: 21
  • ФИО: Vener
Re: Билеты
« Ответ #575 : Август 09, 2021, 03:37:55 pm »
6 августа сдавал экзамен. Попался билет по спецодежде.

Nataly_M

  • Новичок
  • *
  • Сообщений: 2
Re: Билеты
« Ответ #576 : Август 12, 2021, 10:00:18 am »
Добрый день! Кто сдавал экзамен - в учетной политике в настройке ПБУ18 какой метод учета ставили: балансовый/балансовый + пр и вр/затратный? Еще не требуют обязательного применения балансового метода?

elena_kaika

  • Новичок
  • *
  • Сообщений: 5
Re: Билеты
« Ответ #577 : Август 12, 2021, 01:12:15 pm »
6 августа сдавал экзамен. Попался билет по спецодежде.

Сдали? Долго проверяли?

optigood

  • Пользователь
  • **
  • Сообщений: 21
  • ФИО: Vener
Re: Билеты
« Ответ #578 : Август 19, 2021, 12:57:09 pm »
6 августа сдавал экзамен. Попался билет по спецодежде.

Сдали? Долго проверяли?

Да, сдал. У меня проверяли 1,5 рабочих дня. У коллег - 4 дня.

OlDen

  • Новичок
  • *
  • Сообщений: 5
Re: Билеты
« Ответ #579 : Август 19, 2021, 01:06:48 pm »
6 августа сдавал экзамен. Попался билет по спецодежде.

Сдали? Долго проверяли?

Да, сдал. У меня проверяли 1,5 рабочих дня. У коллег - 4 дня.

А в настройках учётной политики какой метод ставили по ПБУ18?

volfik

  • Новичок
  • *
  • Сообщений: 4
Билет по экспорту
« Ответ #580 : Август 20, 2021, 01:37:41 pm »
Доброго времени суток! Подскажите, пожалуйста, по билету по Экспорту.
1)Можно ли ввести одну реализацию сырьевого и несырьевого товара?
2)Можно ли ввести одну Таможенную декларацию на все реализации?
Исключительно в целях экономии времени, либо же это принципиальный момент и все нужно вводить отдельными документами?

optigood

  • Пользователь
  • **
  • Сообщений: 21
  • ФИО: Vener
Re: Билеты
« Ответ #581 : Август 20, 2021, 04:13:12 pm »
6 августа сдавал экзамен. Попался билет по спецодежде.

Сдали? Долго проверяли?

Да, сдал. У меня проверяли 1,5 рабочих дня. У коллег - 4 дня.

А в настройках учётной политики какой метод ставили по ПБУ18?
Затратный.

optigood

  • Пользователь
  • **
  • Сообщений: 21
  • ФИО: Vener
Re: Билет по экспорту
« Ответ #582 : Август 20, 2021, 04:21:11 pm »
Доброго времени суток! Подскажите, пожалуйста, по билету по Экспорту.
1)Можно ли ввести одну реализацию сырьевого и несырьевого товара?
2)Можно ли ввести одну Таможенную декларацию на все реализации?
Исключительно в целях экономии времени, либо же это принципиальный момент и все нужно вводить отдельными документами?

Добрый день!
1) Если у них одинаковый вид налогообложения, то да, можно.
2) Она обязательна?
« Последнее редактирование: Август 20, 2021, 04:25:02 pm от optigood »

volfik

  • Новичок
  • *
  • Сообщений: 4
Re: Билет по экспорту
« Ответ #583 : Август 20, 2021, 07:48:52 pm »
Доброго времени суток! Подскажите, пожалуйста, по билету по Экспорту.
1)Можно ли ввести одну реализацию сырьевого и несырьевого товара?
2)Можно ли ввести одну Таможенную декларацию на все реализации?
Исключительно в целях экономии времени, либо же это принципиальный момент и все нужно вводить отдельными документами?

Добрый день!
1) Если у них одинаковый вид налогообложения, то да, можно.
2) Она обязательна?

1) Спасибо
2) Я не уверена, что она нужна

volfik

  • Новичок
  • *
  • Сообщений: 4
Билет по экспорту
« Ответ #584 : Август 20, 2021, 08:06:10 pm »
Подскажите, пожалуйста, нужно ли в СФ, который оформляется на основании реализации в евро менять валюту? Автоматом подставляются рубли.
Влияет ли она вообще не что-то?