Мне сегодня попался Автодом. Я его не стала решать накануне - показался слишком сложным, а готового решения не было. И я СДАЛА! Правда, слабенько, на троечку "не оптимально", но уже в процессе сдачи поняла, как надо было делать.
Если вкратце: 1) ввод остатков на конец 15 года по счетам 01 (БУ 2000000 НУ 1800000 ВР 200000), 02 (БУ 1000000 НУ 900000 ВР 100000), по 77 отложенное налоговое обязательство -20 % от ВР по 02 (до кучи сделала остатки по 51, 80 и 84 счету, чтобы 000 закрылся).
Затем реализации услуг на все три месяца (чтобы было из чего прибыль считать и погашать)
2) Январь закрыла как есть, чтобы увидеть правильную амортизацию и погашение ОНО.
3) В феврале Поступление ОС (Левое управление - 500000 руб) 08.04-98.02 с постоянной разницей по НУ на всю сумму (сделала отдельной операцией, за это и поплатилась неэффективностью, а надо было откорректировать движения документа по НУ)
3) Принятие к учету (по НУ без амортизации) 01.01-08.04
4) Операцией показала временные разницы 98.02 - 91.01 на всю сумму дохода от безвозмездного поступления (500000)
При закрытии месяца признался отложенный налоговый актив на сумму 20% от суммы дохода на 09 счете. (100000)
В марте только операция по списанию суммы амортизации нового ОС с 98.02 счета. Кажется в 91.01. И погашение временной разницы по НУ на ту же сумму.
Все остальное само списалось, призналось и закрылось при закрытии марта месяца.
Возможно, что-то еще забыла. Но, кажется, примерно так.
Для Информационных потребностей сделала ведомость по ОС с отбором по нужным двум ОС.