Форум Чистова. Подготовка к экзаменам 1С

Аттестация "1С:Специалист-Консультант" => Аттестация "1С:Специалист-консультант" по ERP Управление предприятием 2.0 => Аттестация "1С:Специалист-консультант" по внедрению подсистем регламентированнного учета => Тема начата: Ranruz от Октябрь 08, 2018, 10:25:00 am

Название: Билеты
Отправлено: Ranruz от Октябрь 08, 2018, 10:25:00 am
Добрый день!
Кто сдавал уже этот экзамен? Какие были билеты, поделитесь, пожалуйста. И на какой релизе сдавали?
Название: Re: Билеты
Отправлено: talanova от Октябрь 08, 2018, 01:59:09 pm
Поддержка ответила, что на удаленной сдаче доступны на выбор релизы: 2.4.2.144/2.4.3.137/2.4.3.144/2.4.5.71
Название: Re: Билеты
Отправлено: maltsev от Октябрь 08, 2018, 02:26:26 pm
https://www.youtube.com/watch?v=Bu8-kdBL1tg
Название: Re: Билеты
Отправлено: murzilka88 от Октябрь 16, 2018, 02:29:13 pm
Файл с сайта 1С - во вложении (Билет №0).
Название: Re: Билеты
Отправлено: msfog от Октябрь 30, 2018, 10:15:47 pm
Кто-нибудь решился уже подать заявку?
Название: Re: Билеты
Отправлено: Лунный_цветок от Октябрь 31, 2018, 08:52:27 pm
А кто-нибудь решал билет с сайта №0? Поделитесь решением, пожалуйста ::) ::) ::)
Название: Re: Билеты
Отправлено: Лунный_цветок от Ноябрь 01, 2018, 09:10:18 am
Прикрепляю билеты, которые выпадали на экзамене по рег.учету.

[вложение удалено администратором]
Название: Re: Билеты
Отправлено: Котоман от Ноябрь 01, 2018, 08:27:16 pm
Спасибо Лунный_цветок за билеты, а сколько должно быть их?
Название: Re: Билеты
Отправлено: Лунный_цветок от Ноябрь 02, 2018, 08:17:07 am
Спасибо Лунный_цветок за билеты, а сколько должно быть их?

Если вопрос ко мне, то вопрос не по адресу)))
Название: Re: Билеты
Отправлено: svetlanagold от Февраль 01, 2019, 12:02:59 pm
Всем привет! Сдавал кто-нибудь экзамен очно? Поделитесь пожалуйста результатом, впечатлениями) Кто принимает экзамен? Может быть есть какие то решения или билеты. Спасибо)
Название: Re: Билеты
Отправлено: Лунный_цветок от Апрель 03, 2019, 03:26:15 pm
Может быть есть какие то решения или билеты. Спасибо)
Делилась выше двумя билетами... Решениями пока никто делиться не хочет) Поделюсь еще одним билетом по рег.учету, если кто-то поделится со мной решениями по тем двум билетам =))))
Название: Re: Билеты
Отправлено: svetlanagold от Апрель 08, 2019, 12:23:03 pm
Делилась выше двумя билетами... Решениями пока никто делиться не хочет) Поделюсь еще одним билетом по рег.учету, если кто-то поделится со мной решениями по тем двум билетам =))))
Привет! Если хочешь, пиши почту и обменяемся билетами и решениями
Название: Re: Билеты
Отправлено: soloea от Май 30, 2019, 08:37:17 pm
У меня есть билет по основным средствам. У кого есть билет, отличный от выложенных здесь, готова обменяться.
Название: Re: Билеты
Отправлено: zuzab от Июнь 20, 2019, 02:24:28 pm
Коллеги, доброе время суток.

Предлагаю всем выложить свои билеты и наработки... дальше дружно все их прорешаем... как следует поспорим... найдем дружно правильное решение и пойдем на сдачу экзамена... как вам такой вариант?

А то ветка превратилась в рынок/базар/барахолку (кому как нравиться) - ты мне я тебе.
Название: Re: Билеты
Отправлено: mynlife73 от Июнь 27, 2019, 03:02:49 pm
Коллеги, доброе время суток.

Предлагаю всем выложить свои билеты и наработки... дальше дружно все их прорешаем... как следует поспорим... найдем дружно правильное решение и пойдем на сдачу экзамена... как вам такой вариант?

А то ветка превратилась в рынок/базар/барахолку (кому как нравиться) - ты мне я тебе.

А что дать человеку если ты не ходил и не сдавал, но хочешь пойти у тебя нет билета? Можно помочь обсудить решить, люди такие мерзкие стали и просят что то взамен.
Название: Re: Билеты
Отправлено: azure от Июль 29, 2019, 10:31:45 am
Сдавала удаленно, билет попал по экспорту. Оценка 4.
Не обратила внимание на то, что упаковку и услуги по ней нужно распределить на сырьевой и несырьевой товар. Все распределила на несырьевой, за что снизили один балл.
Все хоз.операции по билету отражаются документами, без ручных проводок.
Название: Re: Билеты
Отправлено: Оксана Вольская от Июль 31, 2019, 02:06:04 pm
В вложении билет по основным средствам

[вложение удалено администратором]
Название: Re: Билеты
Отправлено: Лунный_цветок от Август 02, 2019, 11:50:57 am
Поделитесь еще, плз, какие вопросы задавали при очной сдаче)
Название: Re: Билеты
Отправлено: kseniya_korotkova от Август 07, 2019, 10:55:17 am
Доброго времени суток! Коллеги, кто сдавал дистанционно, какие попадаются билеты?
Название: Re: Билеты
Отправлено: mistik от Август 09, 2019, 02:52:50 pm
Коллеги, а сборника задач по рег.учету я так понимаю нет до сих пор?
Название: Re: Билеты
Отправлено: Павел М от Сентябрь 19, 2019, 11:00:27 am
Всем привет! Как в билете по ОС правильно ввести остатки...
Вот в билете пишут, что если по ОС была уценка (при условии, что дооценки ранее не было), то образуется ОНА...

Специально смоделировал эту ситуацию в ЕРП - ничерта не формируется. В переоценке ОС все проводки идут по БУ и ПР, т.е. ни о каких ОНА (ОНО) речи и не идет.

А так как амортизационная  премия делает проводки по ВР на счете 01, то исходя из этого, остатки нужно внести по БУ, НУ, ПР и ВР.

Но, если переоценка ОС делала бы движения по ВР, то остатки нужно было бы внести только по БУ и НУ (ВР по амортизационной премии и ВР по переоценке ОС в условиях билета были бы равны по модулю, сумма равна ноль).

По логике же, переоценка ОС при уценке (при отсутствии дооценки) делать должна движения по Вр(на 91 счет), дооценка в пределах уценки - тоже ВР (91 счет), а дооценка сверх уценки - ПР (83 счет). Но как то имеющийся документ всегда делает ПР.

Из всего этого прихожу к выводу, что типовой документ переоценки работает неверно в части ПР/ВР. И остатки по идее должны быть только по БУ и НУ в части ОС. Да и в самой переоценке нужно проводки править руками. Кто что думает на этот счет?
Название: Re: Билеты
Отправлено: Sai от Сентябрь 26, 2019, 04:40:41 pm
Здравствуйте коллеги! Помогите пожалуйста в решении задачи по основным средствам. Не пойму как отразить полис ОСАГО и стоимость расширения к нему. Какие должны быть проводки? Какими документами отражать?

Стоимость расширения в налоговом учете не принимается, но когда оплачиваешь сумму все равно формируется поле НУ. И как его потом списать в расходы чтоб в НУ не попало и по каким счетам?

По самому полису вопрос в том что РБП можно создать с аналитикой счета 76.09.1 Платежи (взносы) по прочим видам страхования. Но это оплата, а как указать аналитику 76.01.1 Расчеты по имущественному и личному страхованию? Не могу понять. Помогите пожалуйста.
Название: Re: Билеты
Отправлено: Dill от Октябрь 02, 2019, 11:21:17 am
Здравствуйте коллеги! Помогите пожалуйста в решении задачи по основным средствам. Не пойму как отразить полис ОСАГО и стоимость расширения к нему. Какие должны быть проводки? Какими документами отражать?

Стоимость расширения в налоговом учете не принимается, но когда оплачиваешь сумму все равно формируется поле НУ. И как его потом списать в расходы чтоб в НУ не попало и по каким счетам?

По самому полису вопрос в том что РБП можно создать с аналитикой счета 76.09.1 Платежи (взносы) по прочим видам страхования. Но это оплата, а как указать аналитику 76.01.1 Расчеты по имущественному и личному страхованию? Не могу понять. Помогите пожалуйста.

Сдавал этот билет.
Отражать как обыкновенное поступление услуг, управлять статьями
Расширение - сразу на расходы, например 44 счет по статье, непринимаемой в НУ
Сам полис - по статье распределяемой на РБП, счет указывается в настройке статьи. Далее - обычный механизм  списания РБП по дням - будьте внимательны в БУ и НУ разные сроки, в БУ надо списать сразу
Название: Re: Билеты
Отправлено: Dill от Октябрь 02, 2019, 11:36:20 am
Всем привет! Как в билете по ОС правильно ввести остатки...
Вот в билете пишут, что если по ОС была уценка (при условии, что дооценки ранее не было), то образуется ОНА...

Специально смоделировал эту ситуацию в ЕРП - ничерта не формируется. В переоценке ОС все проводки идут по БУ и ПР, т.е. ни о каких ОНА (ОНО) речи и не идет.

А так как амортизационная  премия делает проводки по ВР на счете 01, то исходя из этого, остатки нужно внести по БУ, НУ, ПР и ВР.

Но, если переоценка ОС делала бы движения по ВР, то остатки нужно было бы внести только по БУ и НУ (ВР по амортизационной премии и ВР по переоценке ОС в условиях билета были бы равны по модулю, сумма равна ноль).

По логике же, переоценка ОС при уценке (при отсутствии дооценки) делать должна движения по Вр(на 91 счет), дооценка в пределах уценки - тоже ВР (91 счет), а дооценка сверх уценки - ПР (83 счет). Но как то имеющийся документ всегда делает ПР.

Из всего этого прихожу к выводу, что типовой документ переоценки работает неверно в части ПР/ВР. И остатки по идее должны быть только по БУ и НУ в части ОС. Да и в самой переоценке нужно проводки править руками. Кто что думает на этот счет?

В первую очередь надо верно занести начальные остатки, указав в них переоценку(Первоначальная и восстановительная стоимости должны отличаться), остатки должны быть как по ПР так и ВР, аккуратно посчитать руками
Тогда документ переоценки сделает верные движения
http://v8.1c.ru/erp/new/~2_1_1_34.htm

Проводки по ОНО(ОНА) формируются при закрытии месяца
Название: Re: Билеты
Отправлено: Sai от Октябрь 03, 2019, 09:14:05 am
У меня получилось так.
         
БУ                      НУ                   ПР     ВР
976 500,00   976 500,00      0,00
1 395 000,00   1 395 000,00      0,00
683 550,00   683 550,00      0,00
292 950,00   292 950,00      0,00

Разниц нет потому что по НУ была аморт премия 30% - 418500,00 руб. при вводе, а по БУ потом была уценка 30% = 418500,00 руб., которая не учитывается в НУ.
Но на момент ввода 31.10.2018 остаток ОНА по уценке = 195300*30% = 39060,00
                                                 остаток ОНО по аморт премии 195300*30% = 39060,00
При закрытии октября 2018 сами ОНА и ОНО не рассчитались - пришлось вносить документами регл. На сайте ИТС указано что документами регл вносятся остатки по 09 и 77.

Уценку при вводе начальных остатков отразил как показано в документе во вложении.

Коллеги можете проверить и поправить меня если есть ошибка при вводе ОС?
Название: Re: Билеты
Отправлено: Sai от Октябрь 07, 2019, 12:44:06 pm
Коллеги, здравствуйте! Кто нибудь решал билет по спецодежде? Какими операциями отражать целевое финансирование от ФСС?

Дт 76 кт 86 - принято решение ФСС о выделении средств.
Дт 69 КТ 76 - решение ФСС учтено в счет оплаты взносов
ДТ 86 КТ 98 - отражение целевого финансирования доходом будущих периодов.
ДТ 98 КТ 91. - признание целевого финансирования доходом.

Это все операциями регл. отражать, ручными проводками? Или есть какие-нибудь документы специальные?
Название: Re: Билеты
Отправлено: darya.n.0310 от Октябрь 07, 2019, 03:16:45 pm
Коллеги, здравствуйте! Кто нибудь решал билет по спецодежде? Какими операциями отражать целевое финансирование от ФСС?

Дт 76 кт 86 - принято решение ФСС о выделении средств.
Дт 69 КТ 76 - решение ФСС учтено в счет оплаты взносов
ДТ 86 КТ 98 - отражение целевого финансирования доходом будущих периодов.
ДТ 98 КТ 91. - признание целевого финансирования доходом.

Это все операциями регл. отражать, ручными проводками? Или есть какие-нибудь документы специальные?

Добрый день!
Дт 76 кт 86, Дт 69 КТ 76, ДТ 86 КТ 98 отражала Операцией
ДТ 98 КТ 91 отражала документом Отражение прочих доходов и расходов
Название: Re: Билеты
Отправлено: Sai от Октябрь 08, 2019, 08:21:09 am
Слышал что операции регл. не принимает экзаменатор. Но в этом случае я не нашел альтернативы. Вы уже сдавали экзамен по этому билету?
Название: Re: Билеты
Отправлено: Sai от Октябрь 08, 2019, 02:15:30 pm
Коллеги подскажите пожалуйста, в билете по экспорту.
Что означает фраза: организация во избежание налоговых рисков, в периоде отгрузки товаров на экспорт восстанавливает НДС и после подтверждения  обоснованности применения ставки НДС 0% принимает его к вычету.

То есть я закупил сырьевой товар в июне и продал на экспорт. Возмещать НДС в июне или нет?
В декабре подтвердил применение ставки 0%. Отражать в декабре в книге продаж с-ф со ставкой 0%? Как быть с возмещением НДС по таким закупкам?
Причем тогда тут восстановление НДС и в каком месяце его делать?
И получается если НДС 0% не подтвердил то тогда нужно уточненку формировать, что в ней показать?

Помогите пожалуйста разобраться. Не было опыта работы с экспортерами....
Название: Re: Билеты
Отправлено: darya.n.0310 от Октябрь 08, 2019, 02:18:17 pm
Слышал что операции регл. не принимает экзаменатор. Но в этом случае я не нашел альтернативы. Вы уже сдавали экзамен по этому билету?
Нет, не сдавала
Название: Re: Билеты
Отправлено: azt-yur от Октябрь 11, 2019, 09:21:47 am
Кто нибудь смотрел курс "РЕГЛАМЕНТИРОВАННЫЙ УЧЕТ В ПРИКЛАДНОМ РЕШЕНИИ "1С:ERP УПРАВЛЕНИЕ ПРЕДПРИЯТИЕМ 2" от 1С http://edu.1c.ru/dist/edu/about_course_erp_regl.asp ?
Будет ли он полезен для подготовки к этому экзамену? Рассматриваются ли там сложные вопросы с экзамена?
Название: Re: Билеты
Отправлено: swetlanka от Октябрь 11, 2019, 10:39:46 am
Мне попался билет по с/о. Целевое финансирование внесла операцией, в замечаниях не отметили. Скажите кому еще этот  билет попадался. Я запуталась с восстановлением НДС
Название: Re: Билеты
Отправлено: Sai от Октябрь 11, 2019, 12:47:33 pm
Сдавала удаленно, билет попал по экспорту. Оценка 4.
Не обратила внимание на то, что упаковку и услуги по ней нужно распределить на сырьевой и несырьевой товар. Все распределила на несырьевой, за что снизили один балл.
Все хоз.операции по билету отражаются документами, без ручных проводок.

Здравствуйте! Подскажите пожалуйста, как вы сделали реализацию покупателям. В задании указана конкретная себестоимость и сумма продажи с НДС. Как вы сделали реализацию с определенной себестоимостью? Подгоняли количеством проданного материала? Или есть другой путь?
Название: Re: Билеты
Отправлено: darya.n.0310 от Октябрь 14, 2019, 09:43:29 am
Кто нибудь смотрел курс "РЕГЛАМЕНТИРОВАННЫЙ УЧЕТ В ПРИКЛАДНОМ РЕШЕНИИ "1С:ERP УПРАВЛЕНИЕ ПРЕДПРИЯТИЕМ 2" от 1С http://edu.1c.ru/dist/edu/about_course_erp_regl.asp ?
Будет ли он полезен для подготовки к этому экзамену? Рассматриваются ли там сложные вопросы с экзамена?

Я смотрела, сложные вопросы в курсе не рассматриваются
Название: Re: Билеты
Отправлено: dekaterinan от Октябрь 16, 2019, 11:46:10 am
Кто нибудь смотрел курс "РЕГЛАМЕНТИРОВАННЫЙ УЧЕТ В ПРИКЛАДНОМ РЕШЕНИИ "1С:ERP УПРАВЛЕНИЕ ПРЕДПРИЯТИЕМ 2" от 1С http://edu.1c.ru/dist/edu/about_course_erp_regl.asp ?
Будет ли он полезен для подготовки к этому экзамену? Рассматриваются ли там сложные вопросы с экзамена?

Смотрела больше для профилактики. Как обычно банальные ситуации с простыми примерами.
Название: Re: Билеты
Отправлено: darya.n.0310 от Октябрь 18, 2019, 01:47:48 pm
Добрый день!
Подскажите, пожалуйста, кто решал билет по экспорту? Как выходили на себестоимость проданного товара, указанную в билете?
Название: Re: Билеты
Отправлено: Sai от Октябрь 21, 2019, 10:05:53 am
Я делал просто расчетом от цены покупки без ндс. Товары выбирал в кг и м.кв. чтоб можно было не целое количество списать.
Название: Re: Билеты
Отправлено: Sai от Октябрь 21, 2019, 10:08:36 am
Коллеги кто еще ходил на экзамен. Какие билеты кроме есть еще кроме с/о, экспорта и ос? Есть билеты сходные с экзаменом по специалист-консультант по 1с бухгалтерии?
Название: Re: Билеты
Отправлено: darya.n.0310 от Октябрь 22, 2019, 08:00:42 am
Коллеги кто еще ходил на экзамен. Какие билеты кроме есть еще кроме с/о, экспорта и ос? Есть билеты сходные с экзаменом по специалист-консультант по 1с бухгалтерии?

У вас получилась себестоимость точно как в билете?
Я не могу выйти на данную себестоимость
Название: Re: Билеты
Отправлено: vetka от Октябрь 29, 2019, 07:30:41 am
Кто нибудь смотрел курс "РЕГЛАМЕНТИРОВАННЫЙ УЧЕТ В ПРИКЛАДНОМ РЕШЕНИИ "1С:ERP УПРАВЛЕНИЕ ПРЕДПРИЯТИЕМ 2" от 1С http://edu.1c.ru/dist/edu/about_course_erp_regl.asp ?
Будет ли он полезен для подготовки к этому экзамену? Рассматриваются ли там сложные вопросы с экзамена?

Курс очень общий...
для экзамена не подойдет, для работы тоже.
Название: Re: Билеты
Отправлено: alena2626 от Ноябрь 01, 2019, 12:23:26 pm
Сдавала 23 октября дистанционно, не сдала, билет по СО(( пришли следующие замечания, может кому поможет при подготовке. Ребят кто сдавал? подскажите, где что неправильно было?

1. Согласно заданию признание дохода в БУ и НУ по полученной субсидии должно быть различным, что приводит к образованию ВР и ОНА. Но в решении доходы в БУ и НУ признаны одинаково ВР и ОНА не образовались, соответственно, отсутствует последующее погашение ВР и ОНА.

( в билете говорится что БУ в момент признания расходов по СО, в НУ в момент зачета задолженности по стр взн ФСС, т.е зачет и признаие расходов у меня прошли одной датой концом месяца, разниц не возникло)

2. Неправильно определяются суммы образования и погашения ДБП на счете 98. Согласно заданию, ДБП должен быть признан в июне, и далее частично погашаться в июне и июле, Но в примере ДБП частично признан в июне и полностью погашен, затем частично признан в июле и полностью погашен. При этом суммы погашения не соответствуют реальным расходам, связанным с использованием СО.     

( образование 98 счета полностью сделала в июне и частично списала на сумму погашения СО, в июле частично на сумму погашения СО плюс расходу на списание вновь приобретенной, по замечанию не поняла в чем ошибка)

3. Отсутствует операция безвозмездной  передачи СО.

(оформила документ списание СО из эксплуатации, затем запись книги продаж, и документом отражение доходов и расходов, списан НДС на статью не принимаемую в НУ, кто знает, есть еще какой то документ? )

4. Также  отсутствует операция начисления НДС по безвозмездной передаче СО и отражения суммы НДС в составе расходов в БУ и НУ, выявление и отражение постоянной разницы, образование ПНО

(частично описан в 3-ем замечании, т.е сделана запись книги продаж, и документом отражение доходов и расходов, списан НДС на статью не принимаемую в НУ, тоже не поняла в чем суть замечания)
Название: Re: Билеты
Отправлено: mynlife73 от Ноябрь 18, 2019, 01:00:54 pm
Сдавала 23 октября дистанционно, не сдала, билет по СО(( пришли следующие замечания, может кому поможет при подготовке. Ребят кто сдавал? подскажите, где что неправильно было?

1. Согласно заданию признание дохода в БУ и НУ по полученной субсидии должно быть различным, что приводит к образованию ВР и ОНА. Но в решении доходы в БУ и НУ признаны одинаково ВР и ОНА не образовались, соответственно, отсутствует последующее погашение ВР и ОНА.

( в билете говорится что БУ в момент признания расходов по СО, в НУ в момент зачета задолженности по стр взн ФСС, т.е зачет и признаие расходов у меня прошли одной датой концом месяца, разниц не возникло)

2. Неправильно определяются суммы образования и погашения ДБП на счете 98. Согласно заданию, ДБП должен быть признан в июне, и далее частично погашаться в июне и июле, Но в примере ДБП частично признан в июне и полностью погашен, затем частично признан в июле и полностью погашен. При этом суммы погашения не соответствуют реальным расходам, связанным с использованием СО.     

( образование 98 счета полностью сделала в июне и частично списала на сумму погашения СО, в июле частично на сумму погашения СО плюс расходу на списание вновь приобретенной, по замечанию не поняла в чем ошибка)

3. Отсутствует операция безвозмездной  передачи СО.

(оформила документ списание СО из эксплуатации, затем запись книги продаж, и документом отражение доходов и расходов, списан НДС на статью не принимаемую в НУ, кто знает, есть еще какой то документ? )

4. Также  отсутствует операция начисления НДС по безвозмездной передаче СО и отражения суммы НДС в составе расходов в БУ и НУ, выявление и отражение постоянной разницы, образование ПНО

(частично описан в 3-ем замечании, т.е сделана запись книги продаж, и документом отражение доходов и расходов, списан НДС на статью не принимаемую в НУ, тоже не поняла в чем суть замечания)

Алена вы билет не фоткали случайно когда на экзамене были? Можете выложить его? Тогда могли его прорешать и посмотреть что к чему.
Название: Re: Билеты
Отправлено: GROOVY от Ноябрь 19, 2019, 08:28:40 am
Сдавала 23 октября дистанционно, не сдала, билет по СО(( пришли следующие замечания, может кому поможет при подготовке. Ребят кто сдавал? подскажите, где что неправильно было?

1. Согласно заданию признание дохода в БУ и НУ по полученной субсидии должно быть различным, что приводит к образованию ВР и ОНА. Но в решении доходы в БУ и НУ признаны одинаково ВР и ОНА не образовались, соответственно, отсутствует последующее погашение ВР и ОНА.

( в билете говорится что БУ в момент признания расходов по СО, в НУ в момент зачета задолженности по стр взн ФСС, т.е зачет и признаие расходов у меня прошли одной датой концом месяца, разниц не возникло)

2. Неправильно определяются суммы образования и погашения ДБП на счете 98. Согласно заданию, ДБП должен быть признан в июне, и далее частично погашаться в июне и июле, Но в примере ДБП частично признан в июне и полностью погашен, затем частично признан в июле и полностью погашен. При этом суммы погашения не соответствуют реальным расходам, связанным с использованием СО.     

( образование 98 счета полностью сделала в июне и частично списала на сумму погашения СО, в июле частично на сумму погашения СО плюс расходу на списание вновь приобретенной, по замечанию не поняла в чем ошибка)

3. Отсутствует операция безвозмездной  передачи СО.

(оформила документ списание СО из эксплуатации, затем запись книги продаж, и документом отражение доходов и расходов, списан НДС на статью не принимаемую в НУ, кто знает, есть еще какой то документ? )

4. Также  отсутствует операция начисления НДС по безвозмездной передаче СО и отражения суммы НДС в составе расходов в БУ и НУ, выявление и отражение постоянной разницы, образование ПНО

(частично описан в 3-ем замечании, т.е сделана запись книги продаж, и документом отражение доходов и расходов, списан НДС на статью не принимаемую в НУ, тоже не поняла в чем суть замечания)

Алена вы билет не фоткали случайно когда на экзамене были? Можете выложить его? Тогда могли его прорешать и посмотреть что к чему.

Вы правила форума читали при регистрации? Не подстрекайте человека к бану.
Название: Re: Билеты
Отправлено: alena2626 от Ноябрь 20, 2019, 08:29:17 am
Алена вы билет не фоткали случайно когда на экзамене были? Можете выложить его? Тогда могли его прорешать и посмотреть что к чему.

Не фоткала, т.к это запрещено, но билет аналогичен всем известному билету про спецодежду
Название: Re: Билеты
Отправлено: mynlife73 от Ноябрь 20, 2019, 02:45:15 pm
Алена вы билет не фоткали случайно когда на экзамене были? Можете выложить его? Тогда могли его прорешать и посмотреть что к чему.

Не фоткала, т.к это запрещено, но билет аналогичен всем известному билету про спецодежду
Ясненько спасибо.
Название: Re: Билеты
Отправлено: TanyaKrup от Ноябрь 24, 2019, 06:57:55 pm
Всем привет! Кто-нибудь может поделиться решением билета с сайта?
Название: Re: Билеты
Отправлено: TanyaKrup от Ноябрь 24, 2019, 08:57:25 pm
Я новичок по сдаче Спеца-Консультанта (Просто Спеца сдавала),хотелось бы хоть пример посмотреть, как это решение должно выглядеть)))
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Ноябрь 24, 2019, 09:34:47 pm
Сдавала 23 октября дистанционно, не сдала, билет по СО(( пришли следующие замечания, может кому поможет при подготовке. Ребят кто сдавал? подскажите, где что неправильно было?

1. Согласно заданию признание дохода в БУ и НУ по полученной субсидии должно быть различным, что приводит к образованию ВР и ОНА. Но в решении доходы в БУ и НУ признаны одинаково ВР и ОНА не образовались, соответственно, отсутствует последующее погашение ВР и ОНА.

( в билете говорится что БУ в момент признания расходов по СО, в НУ в момент зачета задолженности по стр взн ФСС, т.е зачет и признаие расходов у меня прошли одной датой концом месяца, разниц не возникло)

2. Неправильно определяются суммы образования и погашения ДБП на счете 98. Согласно заданию, ДБП должен быть признан в июне, и далее частично погашаться в июне и июле, Но в примере ДБП частично признан в июне и полностью погашен, затем частично признан в июле и полностью погашен. При этом суммы погашения не соответствуют реальным расходам, связанным с использованием СО.     

( образование 98 счета полностью сделала в июне и частично списала на сумму погашения СО, в июле частично на сумму погашения СО плюс расходу на списание вновь приобретенной, по замечанию не поняла в чем ошибка)

3. Отсутствует операция безвозмездной  передачи СО.

(оформила документ списание СО из эксплуатации, затем запись книги продаж, и документом отражение доходов и расходов, списан НДС на статью не принимаемую в НУ, кто знает, есть еще какой то документ? )

4. Также  отсутствует операция начисления НДС по безвозмездной передаче СО и отражения суммы НДС в составе расходов в БУ и НУ, выявление и отражение постоянной разницы, образование ПНО

(частично описан в 3-ем замечании, т.е сделана запись книги продаж, и документом отражение доходов и расходов, списан НДС на статью не принимаемую в НУ, тоже не поняла в чем суть замечания)

Добрый день!
Пытаюсь решить билет по СО.
1. В июне сделала по финансированию ФСС следующие операции:
ДТ 86 КТ 98 "операция рег.уч." на сумму финансирования ФСС
ДТ 98 КТ 91 "отражение прочих доходов"  признание финансирования доходом только по НУ. В результате образовалась - ВР, что приведет к образованию ОНА.
ДТ 98 КТ 91 "отражение прочих доходов"  включила в состав доходов сумму расходов по с/о только по БУ, образовалась ВР
При закрытии месяца произошло погашение ВР и ОНА
Подскажите, мы должны включить сумму всех наших расходов по с/о или только сумму погашения стоимости с/о в июне? Я включила все расходы (списанные при передаче в эксплуатацию+сумму погашения стоимости с/о за 3 месяца)

2. В июле  ДТ 98 КТ 91 "отражение прочих доходов"  включила в состав доходов сумму расходов по с/о только по БУ (вновь приобретенная с/о и сумма погашения стоимости с/о).
При закрытии месяца произошло погашение ВР и ОНА

3. Безвозмездная  передача СО
Я сделала через возврат из эксплуатации и реализацию с ручными корректировками проводок, счет-фактура с кодом операции 10. Только через ручные корректировки проводок в документе реализация образовалось ПНО.
Кто-нибудь подскажет как правильно отразить эту операцию в программе?

Название: Re: Билеты
Отправлено: TanyaKrup от Ноябрь 24, 2019, 11:20:00 pm

3. Безвозмездная  передача СО
Я сделала через возврат из эксплуатации и реализацию с ручными корректировками проводок, счет-фактура с кодом операции 10. Только через ручные корректировки проводок в документе реализация образовалось ПНО.
Кто-нибудь подскажет как правильно отразить эту операцию в программе?


Я вот тоже все ищу, читаю и ни к чему толком не приду. Надо же еще НДФЛ удержать у сотрудника, раз это доход? Значит надо начисление сделать. Я, что-то "наколбасила", но ни в чем не уверена.
А после возврата Вы куда дели спецодежду с 10.10? Я списание провела.
В общем, ребята, выручайте, кто знает!
Название: Re: Билеты
Отправлено: adn от Ноябрь 25, 2019, 10:46:25 am

3. Безвозмездная  передача СО
Я сделала через возврат из эксплуатации и реализацию с ручными корректировками проводок
Списание на расходы на статью, не принимаемую к НУ, + запись книги продаж.
Начисление НДФЛ в данном решении будет избыточным, на мой взгляд.
Название: Re: Билеты
Отправлено: adn от Ноябрь 25, 2019, 10:56:32 am
ДТ 98 КТ 91 "отражение прочих доходов"  признание финансирования доходом только по НУ. В результате образовалась - ВР, что приведет к образованию ОНА.
Непонятно, почему хотят ВР и ОНА.
На мой взгляд, надо принимать на статью доходов, не учитываемую в НУ, с образованием ПР:
"При определении налоговой базы не учитываются следующие доходы:
...
14) в виде имущества, полученного налогоплательщиком в рамках целевого финансирования. При этом налогоплательщики, получившие средства целевого финансирования, обязаны вести раздельный учет доходов (расходов), полученных (произведенных) в рамках целевого финансирования. При отсутствии такого учета у налогоплательщика, получившего средства целевого финансирования, указанные средства рассматриваются как подлежащие налогообложению с даты их получения." (с)
Статья 251 НК (налогового кодекса) РФ Доходы, не учитываемые при определении налоговой базы
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Ноябрь 25, 2019, 12:37:50 pm
ДТ 98 КТ 91 "отражение прочих доходов"  признание финансирования доходом только по НУ. В результате образовалась - ВР, что приведет к образованию ОНА.
Непонятно, почему хотят ВР и ОНА.
На мой взгляд, надо принимать на статью доходов, не учитываемую в НУ, с образованием ПР:
"При определении налоговой базы не учитываются следующие доходы:
...
14) в виде имущества, полученного налогоплательщиком в рамках целевого финансирования. При этом налогоплательщики, получившие средства целевого финансирования, обязаны вести раздельный учет доходов (расходов), полученных (произведенных) в рамках целевого финансирования. При отсутствии такого учета у налогоплательщика, получившего средства целевого финансирования, указанные средства рассматриваются как подлежащие налогообложению с даты их получения." (с)
Статья 251 НК (налогового кодекса) РФ Доходы, не учитываемые при определении налоговой базы

В билете: Для целей налогообложения прибыли средства, полученные от ФСС РФ на финансирование предупредительных мер, организация в соответствии со ст. 250 НК РФ признает доходом, дату которого определяет в соответствии с п. 1 ст. 271 НК РФ как дату уменьшения задолженности по страховым взносам в ФСС РФ
Значит мы должны признать доходом в НУ?
Название: Re: Билеты
Отправлено: adn от Ноябрь 25, 2019, 01:18:16 pm
В билете: Для целей налогообложения прибыли средства, полученные от ФСС РФ на финансирование предупредительных мер, организация в соответствии со ст. 250 НК РФ признает доходом, дату которого определяет в соответствии с п. 1 ст. 271 НК РФ как дату уменьшения задолженности по страховым взносам в ФСС РФ
Значит мы должны признать доходом в НУ?
Да.
Название: Re: Билеты
Отправлено: adn от Ноябрь 25, 2019, 01:57:14 pm
3. Безвозмездная  передача СО
Я сделала через возврат из эксплуатации
А, кстати, почему нельзя просто списать из эксплуатации, не возвращая на склад?
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Ноябрь 25, 2019, 02:14:10 pm
Всем привет! Скажите пожалуйста, каким документом или операцией сделать восстановление НДС в билете по СО?
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Ноябрь 25, 2019, 02:21:58 pm
3. Безвозмездная  передача СО
Я сделала через возврат из эксплуатации
А, кстати, почему нельзя просто списать из эксплуатации, не возвращая на склад?

Спецодежда, выданная работнику, является собственностью работодателя и при увольнении работника подлежит возврату (п. 64 Методических указаний).
Я запуталась))) если мы через списание из эксплуатации делаем, как тогда оформляется операция по передаче спецодежды сотруднику по договору дарения?
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Ноябрь 25, 2019, 02:29:57 pm
Всем привет! Скажите пожалуйста, каким документом или операцией сделать восстановление НДС в билете по СО?

Я сделала записью книги продаж (вид события выбрала восстановление НДС)
Название: Re: Билеты
Отправлено: adn от Ноябрь 25, 2019, 02:32:14 pm
Спецодежда, выданная работнику, является собственностью работодателя и при увольнении работника подлежит возврату (п. 64 Методических указаний).
Я запуталась))) если мы через списание из эксплуатации делаем, как тогда оформляется операция по передаче спецодежды сотруднику по договору дарения?
Ну это одновременно и есть передача по договору дарения, Дт 91 Кт 10.
Какая тут может быть отдельная операция по передаче?
На мой взгляд, есть 2 рабочих варианта:
1. Возврат из эксплуатации + Списание на расходы
2. Списание из эксплуатации
Фактически в таких случаях обычно возврата на склад и выдачи не происходит, работник увольняется со спецодеждой, и все.
Начисление НДС - записью книги продаж.
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Ноябрь 25, 2019, 03:51:52 pm
Всем привет! Скажите пожалуйста, каким документом или операцией сделать восстановление НДС в билете по СО?

Я сделала записью книги продаж (вид события выбрала восстановление НДС)
Спасибо)
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Ноябрь 29, 2019, 04:03:31 pm
Здравствуйте коллеги! Помогите пожалуйста разобраться в решении задачи по основным средствам.

В билете говорится, что в момент отражения суммы уценки в бухгалтерском учете возникают вычитаемая временная разница и соответствующий ей отложенный налоговый актив (ОНА). В последующие периоды превышение суммы амортизации, начисленной в налоговом учете, над суммой амортизации начисленной в бухгалтерском учете после отражения результатов уценки, приводит к уменьшению возникшего ранее ОНА.

При вводе остатков нужна ли проводка Дт 09 Кт 000 на сумму ОНА по уценке?
Если ввести ее операцией, при закрытии следующих периодов у меня не происходит погашение ОНА.
Название: Re: Билеты
Отправлено: adn от Ноябрь 30, 2019, 12:33:11 pm
Странная формулировка.
Согласно п. 1 ст. 257 НК РФ при проведении переоценки (уценки) объектов основных средств исходя из рыночной стоимости, положительная или отрицательная такой переоценки не признается доходом (расходом), учитываемым для целей налогообложения (письма Минфина РФ от 08.07.2011 N 03-03-06/1/412, от 20.02.2018 N 03-03-06/1/10621 и др.).
Т. е. тут должна возникать ПР, а не ВР, со всеми вытекающими последствиями.
Типовая ЕРП документом "Переоценка ОС" формирует ПР независимо от настроек статей доходов (расходов).
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Декабрь 09, 2019, 01:26:44 pm
Спецодежда, выданная работнику, является собственностью работодателя и при увольнении работника подлежит возврату (п. 64 Методических указаний).
Я запуталась))) если мы через списание из эксплуатации делаем, как тогда оформляется операция по передаче спецодежды сотруднику по договору дарения?
Ну это одновременно и есть передача по договору дарения, Дт 91 Кт 10.
Какая тут может быть отдельная операция по передаче?
На мой взгляд, есть 2 рабочих варианта:
1. Возврат из эксплуатации + Списание на расходы
2. Списание из эксплуатации
Фактически в таких случаях обычно возврата на склад и выдачи не происходит, работник увольняется со спецодеждой, и все.
Начисление НДС - записью книги продаж.
Здравствуйте! Сдавала удаленно, попался билет по СО. НЕ СДАЛА! В условиях было, что организация передает по договору дарения СО сотруднику сроком полезного использования 12 месяцев. Рыночная стоимость 7200 (включая НДС 20%). Подскажите пожалуйста, какими операциями нужно было отразить эту операцию все таки?
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Декабрь 09, 2019, 01:52:44 pm
Дополнительно еще к этому билету по ОС было условие, что организация оплачивает аренду склада для хранения чистящих средств в размере 30 000 рублей ежемесячно в конце месяца.
Не успела сделать эту операцию(((
Нужно было наверное, Поступление (Акт) сделать и оплату по нему?
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Декабрь 09, 2019, 07:45:26 pm
Здравствуйте.
Услуги по аренде можно отразить операцией "поступление услуг и прочих активов" с отнесением на статью расходов.
Вы сдавали экзамен на пустой или демо-базе?
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Декабрь 10, 2019, 08:52:52 am
Здравствуйте.
Услуги по аренде можно отразить операцией "поступление услуг и прочих активов" с отнесением на статью расходов.
Вы сдавали экзамен на пустой или демо-базе?
Доброе утро! Я на пустой сдавала базе
Название: Re: Билеты
Отправлено: Tahomer1 от Декабрь 13, 2019, 04:23:37 pm
Вопрос по Острову. А никого не смущает, что сумма дооценки меньше суммы уценки и приводит к отрицательному сальдо по счету 83? Нас опять хотят запутать?
уценка: было 1395000, амортизация 558000, стало 976500, амортизация 390600, сумма уценки = 418500-167400=251100
дооценка: было 976 500, амортизация 716100, стало 1464750, амортизация 1074150, сумма дооценки = 488250-358050=130200
сумма уценки 251100> суммы дооценки 130200. Так должны ли мы в этом случае делать дооценку? Кто что думает на этот счет?


Название: Re: Билеты
Отправлено: Tahomer1 от Декабрь 13, 2019, 04:26:03 pm
Доброе утро! Я на пустой сдавала базе

релиз не помните?
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Декабрь 14, 2019, 11:10:45 am
Здравствуйте.
Я вчера как раз сдавала экзамен удаленно. Попался билет по ОС. Релиз был 2.4.7.141
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Декабрь 14, 2019, 11:49:15 am
Вопрос по Острову. А никого не смущает, что сумма дооценки меньше суммы уценки и приводит к отрицательному сальдо по счету 83? Нас опять хотят запутать?
уценка: было 1395000, амортизация 558000, стало 976500, амортизация 390600, сумма уценки = 418500-167400=251100
дооценка: было 976 500, амортизация 716100, стало 1464750, амортизация 1074150, сумма дооценки = 488250-358050=130200
сумма уценки 251100> суммы дооценки 130200. Так должны ли мы в этом случае делать дооценку? Кто что думает на этот счет?

Я смотрела курс Чистова "подготовка к экзамену специалист-консультант по БУ", и там он говорит, что при вводе остатков мы должны считать амортизацию исходя из новых параметров.
Т.е. первоначальная стоимость 976500/60*42=683550 (как-будто у нас первоначальная стоимость с самого начала 976500)
В результате последующей дооценки отрицательного сальдо по счету 83 нет.
Я в решении делала так, посмотрим на результат экзамена
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Декабрь 16, 2019, 09:18:47 am
Здравствуйте.
Я вчера как раз сдавала экзамен удаленно. Попался билет по ОС. Релиз был 2.4.7.141
Доброе утро! Скажите пожалуйста, билет сильно отличается от того, который выложен на этом сайте? (организация "Остров")
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Декабрь 16, 2019, 11:07:46 am
Здравствуйте.
Я вчера как раз сдавала экзамен удаленно. Попался билет по ОС. Релиз был 2.4.7.141
Доброе утро! Скажите пожалуйста, билет сильно отличается от того, который выложен на этом сайте? (организация "Остров")
Доброе утро.
Билет точно такой же
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Декабрь 16, 2019, 11:34:54 am
Здравствуйте.
Я вчера как раз сдавала экзамен удаленно. Попался билет по ОС. Релиз был 2.4.7.141
Доброе утро! Скажите пожалуйста, билет сильно отличается от того, который выложен на этом сайте? (организация "Остров")
Доброе утро.
Билет точно такой же
Благодарю за ответ!
Вы можете подсказать, каким все таки документом мы приобретаем автомобиль? ("Приобретение товаров и услуг"- Закупка у поставщика или "Поступление услуг и прочих активов")
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Декабрь 16, 2019, 12:11:55 pm
Вы можете подсказать, каким все таки документом мы приобретаем автомобиль? ("Приобретение товаров и услуг"- Закупка у поставщика или "Поступление услуг и прочих активов")
[/quote]

Не очень поняла вопрос. Автомобиль приобретен в 2015 году. По условиям билета мы должны ввести начальные остатки по ОС документом "ввод остатков внеоборотных активов"
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Декабрь 16, 2019, 01:22:52 pm
Вы можете подсказать, каким все таки документом мы приобретаем автомобиль? ("Приобретение товаров и услуг"- Закупка у поставщика или "Поступление услуг и прочих активов")

Не очень поняла вопрос. Автомобиль приобретен в 2015 году. По условиям билета мы должны ввести начальные остатки по ОС документом "ввод остатков внеоборотных активов"
[/quote]
Благодарю! А я стала заносить в базу ОС, чтобы рассчитать амортизацию  :-[ :-[
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Декабрь 16, 2019, 01:43:22 pm
Вы можете подсказать, каким все таки документом мы приобретаем автомобиль? ("Приобретение товаров и услуг"- Закупка у поставщика или "Поступление услуг и прочих активов")

Не очень поняла вопрос. Автомобиль приобретен в 2015 году. По условиям билета мы должны ввести начальные остатки по ОС документом "ввод остатков внеоборотных активов"
[/quote]
ОльгаS, скажите пожалуйста, в итоге какие остатки мы должны завести? "Плясать" все таки от первоначальной стоимости 976500?
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Декабрь 16, 2019, 01:52:29 pm
Я не могу с уверенностью сказать, что да. Я решала так. А правильно или нет по результатам будет видно.
При вводе остатков мы же указываем восстановительную стоимость, ставим галочку, что первоначальная отличается от восстановительной, и на закладке события указываем резерв полученной уценки.
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Декабрь 16, 2019, 02:15:50 pm
Я не могу с уверенностью сказать, что да. Я решала так. А правильно или нет по результатам будет видно.
При вводе остатков мы же указываем восстановительную стоимость, ставим галочку, что первоначальная отличается от восстановительной, и на закладке события указываем резерв полученной уценки.
Получается, что резерв Восстановительной стоимости: 418500 и накопленной амортизации 292950. Ни ВР  , ПР нет
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Декабрь 16, 2019, 02:32:17 pm
Я не могу с уверенностью сказать, что да. Я решала так. А правильно или нет по результатам будет видно.
При вводе остатков мы же указываем восстановительную стоимость, ставим галочку, что первоначальная отличается от восстановительной, и на закладке события указываем резерв полученной уценки.
Получается, что резерв Восстановительной стоимости: 418500 и накопленной амортизации 292950. Ни ВР  , ПР нет

На момент ввода остатков  счет 01     БУ 976500 (восстановительная стоимость после уценки)
                                                         НУ 976500
                                                         ПР -418500 (образуется при уценке ОС, т.к. уценка только по БУ)
                                                         ВР 418500 (образуется при принятии ОС к учету, т.к применена амортизационная премия)
Жаль, что никто больше не комментирует. Может я не правильно рассуждаю
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Декабрь 16, 2019, 02:35:13 pm
Дооценка основных средств у нас происходит: Внеоборотные активы-Учет ОС- Переоценка ОС- и на закладке "Основное" нужно указать статьи расходов для "Уценки восстановительной стоимости" и "Уценки накопленной амортизации"? А на закладке "Стоимость объекта" мы должны указать новую восстановительную стоимость объекта? Какую? Подскажите пожалуйста?
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Декабрь 16, 2019, 02:44:15 pm
Дооценка основных средств у нас происходит: Внеоборотные активы-Учет ОС- Переоценка ОС- и на закладке "Основное" нужно указать статьи расходов для "Уценки восстановительной стоимости" и "Уценки накопленной амортизации"? А на закладке "Стоимость объекта" мы должны указать новую восстановительную стоимость объекта? Какую? Подскажите пожалуйста?
В документе переоценка мы указываем статью расхода и статью дохода.
Дооценка происходит текущей (восстановительной) стоимости (так написано в билете), т.е. 976500*50%
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Декабрь 16, 2019, 02:46:48 pm
Я не могу с уверенностью сказать, что да. Я решала так. А правильно или нет по результатам будет видно.
При вводе остатков мы же указываем восстановительную стоимость, ставим галочку, что первоначальная отличается от восстановительной, и на закладке события указываем резерв полученной уценки.
Получается, что резерв Восстановительной стоимости: 418500 и накопленной амортизации 292950. Ни ВР  , ПР нет

На момент ввода остатков  счет 01     БУ 976500 (восстановительная стоимость после уценки)
                                                         НУ 976500
                                                         ПР -418500 (образуется при уценке ОС, т.к. уценка только по БУ)
                                                         ВР 418500 (образуется при принятии ОС к учету, т.к применена амортизационная премия)
Жаль, что никто больше не комментирует. Может я не правильно рассуждаю
Т.е вы считаете, что Восстановительная стоимость БУ и НУ 976500   ПР и ВР = 0
                               Первоначальная стоимость (отличается от восстановительной) БУ и НУ 1395000   ПР и ВР = 0
                               Накопительная амортизация   БУ и НУ 683550  ПР и ВР = 0
                               Остаточная стоимость             БУ и НУ 292950  ПР и ВР = 0
НЕ ВЕРНЫ?
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Декабрь 16, 2019, 02:49:22 pm
Дооценка основных средств у нас происходит: Внеоборотные активы-Учет ОС- Переоценка ОС- и на закладке "Основное" нужно указать статьи расходов для "Уценки восстановительной стоимости" и "Уценки накопленной амортизации"? А на закладке "Стоимость объекта" мы должны указать новую восстановительную стоимость объекта? Какую? Подскажите пожалуйста?
В документе переоценка мы указываем статью расхода и статью дохода.
Дооценка происходит текущей (восстановительной) стоимости (так написано в билете), т.е. 976500*50%
Статью расходов мы можем указать "Формирование стоимости ОС"?
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Декабрь 16, 2019, 02:54:37 pm
Дооценка основных средств у нас происходит: Внеоборотные активы-Учет ОС- Переоценка ОС- и на закладке "Основное" нужно указать статьи расходов для "Уценки восстановительной стоимости" и "Уценки накопленной амортизации"? А на закладке "Стоимость объекта" мы должны указать новую восстановительную стоимость объекта? Какую? Подскажите пожалуйста?
В документе переоценка мы указываем статью расхода и статью дохода.
Дооценка происходит текущей (восстановительной) стоимости (так написано в билете), т.е. 976500*50%
Статью расходов мы можем указать "Формирование стоимости ОС"?
и статью доходов можем любую указать или есть какое то условие обязательное?
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Декабрь 16, 2019, 03:08:22 pm
Если вы не укажете ПР и ВР, то в последствии у вас не будет считаться ОНО и ОНА (ПНО и ПНА).
Статьи можно называть как вам удобно, важно как вы ее настроите для отражения расходов и доходов, от этого зависит как они отражаются в декларации по налогу на прибыль (вид расходов и вид доходов)
Формирование стоимости ОС - это при приеме ОС к учету
Название: Re: Билеты
Отправлено: Tahomer1 от Декабрь 16, 2019, 04:49:38 pm
Если вы не укажете ПР и ВР, то в последствии у вас не будет считаться ОНО и ОНА (ПНО и ПНА).
Статьи можно называть как вам удобно, важно как вы ее настроите для отражения расходов и доходов, от этого зависит как они отражаются в декларации по налогу на прибыль (вид расходов и вид доходов)
Формирование стоимости ОС - это при приеме ОС к учету
Добрый день!
При проведении уценки и так образуется вычитаемая разница, если пример рассматривать без амортизационной премии. А если сложить оба условия, то ВР просто сторнируется и ОНА не образовывается, вместо этого погашается ОНО. ПР будет при дооценке. А вот насчет сумм накопленной амортизации и резерва при уценке тоже нет уверенности, поскольку если уценка амортизации будет производиться пропорционально уценке стоимости ОС, что соответствует условию задачи, то суммы амортизации будут другие. Была попытка решить эту задачу в БП, но смутил минус на 83 счете. Может в ЕРП будет по другому... ОльгаS, Вы - большая молодец, что решились идти сдавать и поделились опытом. В общем, пока откладываю эту задачу, Ваше мнение было мне интересно, есть, над чем подумать.
Коллеги, давайте обмениваться мнениями чаще!
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Декабрь 17, 2019, 08:25:10 am
 ;D
Если вы не укажете ПР и ВР, то в последствии у вас не будет считаться ОНО и ОНА (ПНО и ПНА).
Статьи можно называть как вам удобно, важно как вы ее настроите для отражения расходов и доходов, от этого зависит как они отражаются в декларации по налогу на прибыль (вид расходов и вид доходов)
Формирование стоимости ОС - это при приеме ОС к учету
Благодарю Вас,ОльгаS! Мне нужно пересдавать 25 декабря, а я не могу прорешать билеты, спросить не у кого. Спасибо, что вы не отказываете и делитесь опытом и знаниями.
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Декабрь 17, 2019, 08:42:03 am
;D
Если вы не укажете ПР и ВР, то в последствии у вас не будет считаться ОНО и ОНА (ПНО и ПНА).
Статьи можно называть как вам удобно, важно как вы ее настроите для отражения расходов и доходов, от этого зависит как они отражаются в декларации по налогу на прибыль (вид расходов и вид доходов)
Формирование стоимости ОС - это при приеме ОС к учету
Благодарю Вас,ОльгаS! Мне нужно пересдавать 25 декабря, а я не могу прорешать билеты, спросить не у кого. Спасибо, что вы не отказываете и делитесь опытом и знаниями.
Хотела у Вас еще спросить, какую литературу или лекции вы использовали для подготовки к экзамену?
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Декабрь 17, 2019, 05:12:19 pm
Добрый день.
Мне очень помог курс "подготовка к сдаче экзамена специалист-консультант по БП". Там очень подробно рассказывается как  образуется ОНО (ОНА), ПНО (ПНА). Еще смотрела курс по НУ в ERP. В нем разбирается ситуация по продаже ОС с убытком. Еще на форуме можно почитать. Здесь конечно больше по программе БП, но если воспроизвести в ERP, то становится понятно. Очень долго разбиралась в НУ, если честно.
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Декабрь 18, 2019, 08:37:37 am
Добрый день.
Мне очень помог курс "подготовка к сдаче экзамена специалист-консультант по БП". Там очень подробно рассказывается как  образуется ОНО (ОНА), ПНО (ПНА). Еще смотрела курс по НУ в ERP. В нем разбирается ситуация по продаже ОС с убытком. Еще на форуме можно почитать. Здесь конечно больше по программе БП, но если воспроизвести в ERP, то становится понятно. Очень долго разбиралась в НУ, если честно.
Доброе утро! Благодарю за ответ!
Название: Re: Билеты
Отправлено: Люся от Декабрь 18, 2019, 05:35:57 pm
Здравствуйте!
Подскажите по восстановлению НДС (билет по СО).
По тексту билета в части налогообложения прибыли указано: "Сумма восстановленного НДС признается в составе прочих расходов, связанных с производством и реализацией..."

Если делаю восстановление НДС документом Запись книги продаж и указываю счет НДС 91, то формируется проводка Дт91 Кт 68.2 только по БУ (то есть расход не отражается в НУ), хотя указываю статью принимаемую к НУ.
Думаю, что правильнее формировать 2 проводки: Дт19 Кт 68; Дт91 Кт19.
Тогда получается, что должно быть 2 документа:
Запись книги продаж, где счет НДС 19 и, например, Отражение прочих доходов и расходов с операцией Регистрация расхода по НДС (Дт91 Кт19).
Правильно?
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Декабрь 18, 2019, 07:08:53 pm
Здравствуйте!
Подскажите по восстановлению НДС (билет по СО).
По тексту билета в части налогообложения прибыли указано: "Сумма восстановленного НДС признается в составе прочих расходов, связанных с производством и реализацией..."

Если делаю восстановление НДС документом Запись книги продаж и указываю счет НДС 91, то формируется проводка Дт91 Кт 68.2 только по БУ (то есть расход не отражается в НУ), хотя указываю статью принимаемую к НУ.
Думаю, что правильнее формировать 2 проводки: Дт19 Кт 68; Дт91 Кт19.
Тогда получается, что должно быть 2 документа:
Запись книги продаж, где счет НДС 19 и, например, Отражение прочих доходов и расходов с операцией Регистрация расхода по НДС (Дт91 Кт19).
Правильно?

Попробуйте операцией "списание НДС на расходы"
Название: Re: Билеты
Отправлено: sherer от Декабрь 22, 2019, 12:18:28 pm
Вопрос по Острову. А никого не смущает, что сумма дооценки меньше суммы уценки и приводит к отрицательному сальдо по счету 83? Нас опять хотят запутать?
уценка: было 1395000, амортизация 558000, стало 976500, амортизация 390600, сумма уценки = 418500-167400=251100
дооценка: было 976 500, амортизация 716100, стало 1464750, амортизация 1074150, сумма дооценки = 488250-358050=130200
сумма уценки 251100> суммы дооценки 130200. Так должны ли мы в этом случае делать дооценку? Кто что думает на этот счет?
Могу ошибаться, но я рассуждаю так.
Сумма дооценки 130200 не превышает сумму уценки 195300 (остаточная стоимость до уценки 651000, после уценки 455700). То есть сравнивать нужно изменение остаточной стоимости, а не восстановительной, поэтому в добавочный капитал ничего начислять не нужно. Чтобы получились нужные мне проводки, заполнила в вводе начальных остатков резерв восстановительной стоимости величиной Остаточной стоимости до уценки. Величина резерва амортизации рассчиталась автоматически, и разница этих величин равна 195300, это и есть резерв.
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Декабрь 23, 2019, 10:06:43 am
Вопрос по Острову. А никого не смущает, что сумма дооценки меньше суммы уценки и приводит к отрицательному сальдо по счету 83? Нас опять хотят запутать?
уценка: было 1395000, амортизация 558000, стало 976500, амортизация 390600, сумма уценки = 418500-167400=251100
дооценка: было 976 500, амортизация 716100, стало 1464750, амортизация 1074150, сумма дооценки = 488250-358050=130200
сумма уценки 251100> суммы дооценки 130200. Так должны ли мы в этом случае делать дооценку? Кто что думает на этот счет?
Могу ошибаться, но я рассуждаю так.
Сумма дооценки 130200 не превышает сумму уценки 195300 (остаточная стоимость до уценки 651000, после уценки 455700). То есть сравнивать нужно изменение остаточной стоимости, а не восстановительной, поэтому в добавочный капитал ничего начислять не нужно. Чтобы получились нужные мне проводки, заполнила в вводе начальных остатков резерв восстановительной стоимости величиной Остаточной стоимости до уценки. Величина резерва амортизации рассчиталась автоматически, и разница этих величин равна 195300, это и есть резерв.
Добрый день. Благодарю за Ваш комментарий. Скажите пожалуйста, а результат вам уже пришел экзамена?
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Декабрь 23, 2019, 10:09:19 am
Дооценка основных средств у нас происходит: Внеоборотные активы-Учет ОС- Переоценка ОС- и на закладке "Основное" нужно указать статьи расходов для "Уценки восстановительной стоимости" и "Уценки накопленной амортизации"? А на закладке "Стоимость объекта" мы должны указать новую восстановительную стоимость объекта? Какую? Подскажите пожалуйста?
В документе переоценка мы указываем статью расхода и статью дохода.
Дооценка происходит текущей (восстановительной) стоимости (так написано в билете), т.е. 976500*50%
Добрый день, ОльгаS! Скажите пожалуйста, Вам результат по экзамену уже пришел?
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Декабрь 23, 2019, 01:23:25 pm
Добрый день. Еще жду результат экзамена
Название: Re: Билеты
Отправлено: sherer от Декабрь 25, 2019, 03:39:42 pm
Добрый день! Может кто-то сталкивался. При решении билета по спец одежде ошибка при закрытии месяца - вместо проводки по Условному расходу по налогу на прибыль - Перенос сальдо Д 99 К 68.04.2. Ну и соответственно нет проводок по ОНО/ОНА, даже если есть ВР в проводках Формирования фин реза. Никак не могу найти ошибку. С первого месяца и во всех последующих неверные проводки Расчета налога на прибыль. Решение задачи на другом релизе проблему не исправило.
Все настройки учетной политики (галка ПБУ 18 другие) сделаны верно, БУ=НУ+ПР+ВР выполняется везде.
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Декабрь 25, 2019, 03:54:50 pm
Добрый день! Может кто-то сталкивался. При решении билета по спец одежде ошибка при закрытии месяца - вместо проводки по Условному расходу по налогу на прибыль - Перенос сальдо Д 99 К 68.04.2. Ну и соответственно нет проводок по ОНО/ОНА, даже если есть ВР в проводках Формирования фин реза. Никак не могу найти ошибку. С первого месяца и во всех последующих неверные проводки Расчета налога на прибыль. Решение задачи на другом релизе проблему не исправило.
Все настройки учетной политики (галка ПБУ 18 другие) сделаны верно, БУ=НУ+ПР+ВР выполняется везде.

У вас сразу в первом месяце перенос сальдо? У меня так было, пока я не заполнила ставки налога на прибыль.
Название: Re: Билеты
Отправлено: sherer от Декабрь 25, 2019, 04:04:02 pm
Добрый день! Может кто-то сталкивался. При решении билета по спец одежде ошибка при закрытии месяца - вместо проводки по Условному расходу по налогу на прибыль - Перенос сальдо Д 99 К 68.04.2. Ну и соответственно нет проводок по ОНО/ОНА, даже если есть ВР в проводках Формирования фин реза. Никак не могу найти ошибку. С первого месяца и во всех последующих неверные проводки Расчета налога на прибыль. Решение задачи на другом релизе проблему не исправило.
Все настройки учетной политики (галка ПБУ 18 другие) сделаны верно, БУ=НУ+ПР+ВР выполняется везде.

У вас сразу в первом месяце перенос сальдо? У меня так было, пока я не заполнила ставки налога на прибыль.

Очуметь. По-моему из-за этого я сегодня провалила экзамен. Удаленно сдавала... Ставки были проставлены, но датой позже...
Название: Re: Билеты
Отправлено: sherer от Декабрь 25, 2019, 05:44:44 pm
Спасибо большое, ОльгаS!
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Декабрь 25, 2019, 08:10:50 pm
Спасибо большое, ОльгаS!

sherer, как вы при решении билета отражали безвозмездную передачу спецодежды? Какой операцией?
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Декабрь 31, 2019, 01:33:12 pm
Добрый день! Сдала экзамен на 5 (билет по ОС).
Комментарий:
Зачем счет-фактура от страховой компании, если нет НДС?
Покупателя ОС правильнее было повесить на счет 76
Название: Re: Билеты
Отправлено: sherer от Январь 02, 2020, 03:50:24 pm
Спасибо большое, ОльгаS!

sherer, как вы при решении билета отражали безвозмездную передачу спецодежды? Какой операцией?

Я тоже сдала, поставили тройку :-) не формировались проводки в расчёте налога на прибыль в первый же месяц, потеряла час на выяснение причин... потом торопилась оформлять другие операции и даже забыла повторно купить спецодежду.

Безвозмездную передачу сделала на подобии того, как это делается в БП 3.0. Мне везёт на спецодежду, когда сдавала спец-конс по БП попался билет "Закон и порядок", там тоже безвозмездная передача спецодежды. В БП 3.0 безвозмездная передача оформляется документом Реализация (акт, накладная). В ERP сделала тоже Реализацией на контрагента - физ. лицо, с ручной корректировкой проводок - удаляем проводку по выручке Д 62.01 - К 91.01, проводка по начислению НДС Д 91.02 - К 68.02 вручную указала Субконто Дт - статью расходов, не принимаемую к НУ, и ПР проставила. Сам счёт НДС 91.02 автоматически встал по настройке отражения документов в регл. учете по спецодежде. В замечаниях не отметили.
Название: Re: Билеты
Отправлено: sherer от Январь 02, 2020, 03:51:31 pm
Добрый день! Сдала экзамен на 5 (билет по ОС).
Комментарий:
Зачем счет-фактура от страховой компании, если нет НДС?
Покупателя ОС правильнее было повесить на счет 76

Поздравляю Вас, ОльгаS!
Название: Re: Билеты
Отправлено: sherer от Январь 03, 2020, 10:24:40 am
Замечания

1. Согласно заданию, чистящие средства отпускаются на конкретные виды деятельности, а не распределяются по видам деятельности, как это сделано в работе.
2. Согласно заданию "Второй раз в отчетном году спецодежда приобреталась в июле 2019 г." Однако это приобретение в примере отсутствует
3. Соответственно не выполнено условие о невозможности принятия к вычету НДС по СО, приобретенной за счет субсидии.
Название: Re: Билеты
Отправлено: petroman от Январь 03, 2020, 03:18:21 pm
Замечания

1. Согласно заданию, чистящие средства отпускаются на конкретные виды деятельности, а не распределяются по видам деятельности, как это сделано в работе.
2. Согласно заданию "Второй раз в отчетном году спецодежда приобреталась в июле 2019 г." Однако это приобретение в примере отсутствует
3. Соответственно не выполнено условие о невозможности принятия к вычету НДС по СО, приобретенной за счет субсидии.

Доброго времени суток! Обращение ко всем, кто сдавал или готовился к этому экзамену: Давайте помогать друг другу. Самый удобный формат, на мой взгляд это серия скриншотов решений с комментами. Со своей стороны, могу предложить помощь в Профах по многим темам.
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Январь 09, 2020, 08:26:39 am
Добрый день! Сдала экзамен на 5 (билет по ОС).
Комментарий:
Зачем счет-фактура от страховой компании, если нет НДС?
Покупателя ОС правильнее было повесить на счет 76
Добрый день! Поздравляю Вас, ОльгаS, с отличной сдачей!
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Январь 09, 2020, 06:28:33 pm
Если возникнут вопросы при решении билета, спрашивайте :)
Название: Re: Билеты
Отправлено: petroman от Январь 09, 2020, 11:13:49 pm
Если возникнут вопросы при решении билета, спрашивайте :)

Ольга, спасибо Вам большое!! Я когда готовился к Спец-Конс по Бух8 - сделал ворд-файл с серией скриншотов по решению задач. Мне кажется, это очень удобный формат. Если Вам не трудно и пока Вы ещё помните досконально решения, не могли бы Вы эти 3 задачи решить?! Я могу скинуть актуальные задачи Вам. У меня 11 Профов есть с ответами и с удобной программой по запоминанию (3-4 дня на 1 Проф) - могу поделиться.
Напишите плз в личку мне)
Название: Re: Билеты
Отправлено: GROOVY от Январь 10, 2020, 10:44:15 am
Никто в личку ничего не напишет. Хотите делится - делитесь тут.
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Январь 13, 2020, 09:27:40 am
Если возникнут вопросы при решении билета, спрашивайте :)
Ольга, доброе утро! Я хочу вас помучать по билету, если позволите: по порядку
1. Ввод начальных остатков: a,b,c. По стоимости объекта ОС,начисленной амортизации, отложенных налоговых активов и обязательств...
В итоге у нас получается так:
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Январь 13, 2020, 06:40:36 pm
Если возникнут вопросы при решении билета, спрашивайте :)
Ольга, доброе утро! Я хочу вас помучать по билету, если позволите: по порядку
1. Ввод начальных остатков: a,b,c. По стоимости объекта ОС,начисленной амортизации, отложенных налоговых активов и обязательств...
В итоге у нас получается так:

Счет 01               БУ 976500 (восстановительная стоимость после уценки)
                           НУ 976500 (при принятии к учету в 2015 году)
                            ПР -418500 (образуется при уценке ОС, т.к. уценка только по БУ)
                            ВР 418500 (образуется при принятии ОС к учету, т.к применена амортизационная премия)

Счет 02                БУ 683550 (976500/60*42)
                           НУ 683550 (976500/60*42)
                           ПР -292950 (418500/60*42)
                           ВР 292950 (418500/60*42)
Сч 77 418500-292950=125550*20%=25110 (или 6975*42мес)
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Январь 13, 2020, 07:02:54 pm
Если возникнут вопросы при решении билета, спрашивайте :)
Ольга, доброе утро! Я хочу вас помучать по билету, если позволите: по порядку
1. Ввод начальных остатков: a,b,c. По стоимости объекта ОС,начисленной амортизации, отложенных налоговых активов и обязательств...
В итоге у нас получается так:

Счет 01               БУ 976500 (восстановительная стоимость после уценки)
                           НУ 976500 (при принятии к учету в 2015 году)
                            ПР -418500 (образуется при уценке ОС, т.к. уценка только по БУ)
                            ВР 418500 (образуется при принятии ОС к учету, т.к применена амортизационная премия)

Счет 02                БУ 683550 (976500/60*42)
                           НУ 683550 (976500/60*42)
                           ПР -292950 (418500/60*42)
                           ВР 292950 (418500/60*42)
Сч 77 418500-292950=125550*20%=25110 (или 6975*42мес)
Спасибо Вам огромное за ответ! Вам не сложно будет ответить еще на вопросы?
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Январь 13, 2020, 07:03:49 pm
Конечно спрашивайте
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Январь 13, 2020, 07:09:20 pm
Конечно спрашивайте
Я так поняла, что Ваш ответ, который был выше стал достаточным для 1 задания в билете по вводу начальных остатков?
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Январь 13, 2020, 07:24:04 pm
Конечно спрашивайте
Я так поняла, что Ваш ответ, который был выше стал достаточным для 1 задания в билете по вводу начальных остатков?

Я так решала, наверное достаточен. Еще при вводе остатков по ОСВ не должно быть сальдо по сч. 000. Я регулировала 51 и 80 счетом
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Январь 13, 2020, 07:31:34 pm
Конечно спрашивайте
Я так поняла, что Ваш ответ, который был выше стал достаточным для 1 задания в билете по вводу начальных остатков?

Я так решала, наверное достаточен. Еще при вводе остатков по ОСВ не должно быть сальдо по сч. 000. Я регулировала 51 и 80 счетом
Не поняла. Можете конкретней написать? Ручными проводками или документом?
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Январь 13, 2020, 07:36:47 pm
Если вы введете только операцию по вводу остатков по внеоборотным активам, то при формировании ОСВ у вас буду остатки по сч. 000. А это не правильно, и где-то я читала, что это ошибка.
Поэтому по сч. 77 и 80 остаток вводится ручной операцией. А по 51 счету "ввод начальных остатков на банковских счетах"
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Январь 13, 2020, 07:41:13 pm
Если вы введете только операцию по вводу остатков по внеоборотным активам, то при формировании ОСВ у вас буду остатки по сч. 000. А это не правильно, и где-то я читала, что это ошибка.
Поэтому по сч. 77 и 80 остаток вводится ручной операцией. А по 51 счету "ввод начальных остатков на банковских счетах"
А на какую дату корректировать? На 01.11?
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Январь 13, 2020, 07:42:28 pm
Если вы введете только операцию по вводу остатков по внеоборотным активам, то при формировании ОСВ у вас буду остатки по сч. 000. А это не правильно, и где-то я читала, что это ошибка.
Поэтому по сч. 77 и 80 остаток вводится ручной операцией. А по 51 счету "ввод начальных остатков на банковских счетах"
А на какую дату корректировать? На 01.11?
Если учет в программе начинается 01.11, то ввод остатков на 31.10.
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Январь 13, 2020, 07:46:47 pm
Если вы введете только операцию по вводу остатков по внеоборотным активам, то при формировании ОСВ у вас буду остатки по сч. 000. А это не правильно, и где-то я читала, что это ошибка.
Поэтому по сч. 77 и 80 остаток вводится ручной операцией. А по 51 счету "ввод начальных остатков на банковских счетах"
А на какую дату корректировать? На 01.11?
Если учет в программе начинается 01.11, то ввод остатков на 31.10.
Забыла еще уточнить у вас по поводу сумм начальных остатков: на закладке "События" в документе, суммы переоценки получились: резерв восстановительной стоимости:418500, накопительной амортизации:292950?
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Январь 13, 2020, 07:47:34 pm
Если вы введете только операцию по вводу остатков по внеоборотным активам, то при формировании ОСВ у вас буду остатки по сч. 000. А это не правильно, и где-то я читала, что это ошибка.
Поэтому по сч. 77 и 80 остаток вводится ручной операцией. А по 51 счету "ввод начальных остатков на банковских счетах"
А на какую дату корректировать? На 01.11?
Если учет в программе начинается 01.11, то ввод остатков на 31.10.
Забыла еще уточнить у вас по поводу сумм начальных остатков: на закладке "События" в документе, суммы переоценки получились: резерв восстановительной стоимости:418500, накопительной амортизации:292950?
Да. все верно
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Январь 13, 2020, 07:54:17 pm
Если вы введете только операцию по вводу остатков по внеоборотным активам, то при формировании ОСВ у вас буду остатки по сч. 000. А это не правильно, и где-то я читала, что это ошибка.
Поэтому по сч. 77 и 80 остаток вводится ручной операцией. А по 51 счету "ввод начальных остатков на банковских счетах"
А на какую дату корректировать? На 01.11?
Если учет в программе начинается 01.11, то ввод остатков на 31.10.
Забыла еще уточнить у вас по поводу сумм начальных остатков: на закладке "События" в документе, суммы переоценки получились: резерв восстановительной стоимости:418500, накопительной амортизации:292950?
Да. все верно
Здорово, благодарю! Можете теперь подсказать по 2 заданию: 1. переоценку мы указываем документом "Переоценка ОС",где нужно указать правильную статью доходов и расходов, а сумма будет 976500*50%?
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Январь 13, 2020, 08:05:35 pm
Сумма переоценки равна 1464750.
В статье расхода и статье дохода на закладке "рег.учет" в поле "вид расхода" я заполнила "переоценка внеоборотных активов" и счет 91
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Январь 13, 2020, 08:25:11 pm
Сумма переоценки равна 1464750.
В статье расхода и статье дохода на закладке "рег.учет" в поле "вид расхода" я заполнила "переоценка внеоборотных активов" и счет 91
получаеся флажок "принимается к учету по налогу на прибыль" мы снимаем?
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Январь 13, 2020, 08:28:08 pm
Сумма переоценки равна 1464750.
В статье расхода и статье дохода на закладке "рег.учет" в поле "вид расхода" я заполнила "переоценка внеоборотных активов" и счет 91
получаеся флажок "принимается к учету по налогу на прибыль" мы снимаем?
Я не снимала. Проводки по документу переоценки ОС не формируют суммы по НУ
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Январь 14, 2020, 10:15:25 am
Сумма переоценки равна 1464750.
В статье расхода и статье дохода на закладке "рег.учет" в поле "вид расхода" я заполнила "переоценка внеоборотных активов" и счет 91
получаеся флажок "принимается к учету по налогу на прибыль" мы снимаем?
Я не снимала. Проводки по документу переоценки ОС не формируют суммы по НУ
Поняла.
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Январь 15, 2020, 01:09:26 pm
Если возникнут вопросы при решении билета, спрашивайте :)
ОльгаS, добрый день! Подскажите пожалуйста,амортизация ОС у нас формируется регламентированной операцией в конце месяца, а как их реализовать в ерп по заданию в билете, не поняла? И какими документами сделали страхование объекта ОС? (документом "Приобретение услуг и прочих активов")
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Январь 15, 2020, 07:14:47 pm
Если возникнут вопросы при решении билета, спрашивайте :)
ОльгаS, добрый день! Подскажите пожалуйста,амортизация ОС у нас формируется регламентированной операцией в конце месяца, а как их реализовать в ерп по заданию в билете, не поняла? И какими документами сделали страхование объекта ОС? (документом "Приобретение услуг и прочих активов")

1. Амортизация считается при закрытии месяца. Если правильно ввести документы, то вы увидите как формируются проводки по БУ и НУ до и после переоценки. Проанализируйте по месяцам.
2. Страхование ОСАГО вводим документом "Приобретение услуг и прочих активов", расходы относим на статью расходов, которая принимаемая в НУ. Расширение к ОСАГО на статью, не принимаемую в НУ.
Т.к. в бухгалтерском учете расходы по ОСАГО признаются единовременно в одном периоде, а в налоговом учете в течение нескольких периодов, я отразила документом "реклассификация расходов", к котором указала сумму только по НУ. Образовалась -ВР (как написано в билете). Т.е. мы со статьи расхода "страхование" по НУ расход переносим на статью "РБП: страхование" (расходы будущих периодов). И проводки формируются только по НУ.
Соответственно, нам нужно сделать операцию распределение РБП.
В феврале при продаже ОС этими же операциями нужно стонировать оставшуюся сумму РБП по НУ, т.е. расход сразу включить в расходы текущего периода.
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Январь 16, 2020, 11:28:15 am
Если возникнут вопросы при решении билета, спрашивайте :)
ОльгаS, добрый день! Подскажите пожалуйста,амортизация ОС у нас формируется регламентированной операцией в конце месяца, а как их реализовать в ерп по заданию в билете, не поняла? И какими документами сделали страхование объекта ОС? (документом "Приобретение услуг и прочих активов")

1. Амортизация считается при закрытии месяца. Если правильно ввести документы, то вы увидите как формируются проводки по БУ и НУ до и после переоценки. Проанализируйте по месяцам.
2. Страхование ОСАГО вводим документом "Приобретение услуг и прочих активов", расходы относим на статью расходов, которая принимаемая в НУ. Расширение к ОСАГО на статью, не принимаемую в НУ.
Т.к. в бухгалтерском учете расходы по ОСАГО признаются единовременно в одном периоде, а в налоговом учете в течение нескольких периодов, я отразила документом "реклассификация расходов", к котором указала сумму только по НУ. Образовалась -ВР (как написано в билете). Т.е. мы со статьи расхода "страхование" по НУ расход переносим на статью "РБП: страхование" (расходы будущих периодов). И проводки формируются только по НУ.
Соответственно, нам нужно сделать операцию распределение РБП.
В феврале при продаже ОС этими же операциями нужно стонировать оставшуюся сумму РБП по НУ, т.е. расход сразу включить в расходы текущего периода.
Документ "Реклассификация расходов"? Сможете продемонстрировать в программе, если не трудно?
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Январь 16, 2020, 02:01:42 pm
В разделе "финансовый результат и контроллинг" - отражение прочих доходов и расходов  - документ "реклассификация расходов"
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Январь 17, 2020, 09:06:28 am
В разделе "финансовый результат и контроллинг" - отражение прочих доходов и расходов  - документ "реклассификация расходов"
ОльгаS, благодарю! Подскажите еще пожалуйста, по заданию в билете по итогам 2018 года организация получает отрицательный фин рез, по итогам января 2019 года организация получает положительный фин рез, и нужно продемонстрировать перенос убытка на будущий период и реализовать с убытком ОС покупателю? сможете показать, как это сделать в ерп?
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Январь 17, 2020, 10:28:53 am
В разделе "финансовый результат и контроллинг" - отражение прочих доходов и расходов  - документ "реклассификация расходов"
ОльгаS, благодарю! Подскажите еще пожалуйста, по заданию в билете по итогам 2018 года организация получает отрицательный фин рез, по итогам января 2019 года организация получает положительный фин рез, и нужно продемонстрировать перенос убытка на будущий период и реализовать с убытком ОС покупателю? сможете показать, как это сделать в ерп?

Обычными операциями поступление товаров и реализация смоделируйте ситуацию, чтобы у вас получился убыток. А перенос убытка реализован в программе, для этого никаких дополнительных операций не нужно.
Советую вам пользоваться сайтом ИТС, там можно найти подробную информацию по некоторым вопросам.
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Январь 17, 2020, 11:59:07 am
В разделе "финансовый результат и контроллинг" - отражение прочих доходов и расходов  - документ "реклассификация расходов"
ОльгаS, благодарю! Подскажите еще пожалуйста, по заданию в билете по итогам 2018 года организация получает отрицательный фин рез, по итогам января 2019 года организация получает положительный фин рез, и нужно продемонстрировать перенос убытка на будущий период и реализовать с убытком ОС покупателю? сможете показать, как это сделать в ерп?

Обычными операциями поступление товаров и реализация смоделируйте ситуацию, чтобы у вас получился убыток. А перенос убытка реализован в программе, для этого никаких дополнительных операций не нужно.
Советую вам пользоваться сайтом ИТС, там можно найти подробную информацию по некоторым вопросам.
Благодарю за ответ! Надеюсь, я Вас не сильно затруднила в ответах
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Январь 17, 2020, 01:20:00 pm
В разделе "финансовый результат и контроллинг" - отражение прочих доходов и расходов  - документ "реклассификация расходов"
ОльгаS, благодарю! Подскажите еще пожалуйста, по заданию в билете по итогам 2018 года организация получает отрицательный фин рез, по итогам января 2019 года организация получает положительный фин рез, и нужно продемонстрировать перенос убытка на будущий период и реализовать с убытком ОС покупателю? сможете показать, как это сделать в ерп?

Обычными операциями поступление товаров и реализация смоделируйте ситуацию, чтобы у вас получился убыток. А перенос убытка реализован в программе, для этого никаких дополнительных операций не нужно.
Советую вам пользоваться сайтом ИТС, там можно найти подробную информацию по некоторым вопросам.
Благодарю за ответ! Надеюсь, я Вас не сильно затруднила в ответах

Мне не сложно ответить. Спрашивайте. ERP такая система, что нужно разобраться и понять как она работает. А на ИТС есть примеры как-раз по вопросам в билетах
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Январь 17, 2020, 01:26:42 pm
В разделе "финансовый результат и контроллинг" - отражение прочих доходов и расходов  - документ "реклассификация расходов"
ОльгаS, благодарю! Подскажите еще пожалуйста, по заданию в билете по итогам 2018 года организация получает отрицательный фин рез, по итогам января 2019 года организация получает положительный фин рез, и нужно продемонстрировать перенос убытка на будущий период и реализовать с убытком ОС покупателю? сможете показать, как это сделать в ерп?

Обычными операциями поступление товаров и реализация смоделируйте ситуацию, чтобы у вас получился убыток. А перенос убытка реализован в программе, для этого никаких дополнительных операций не нужно.
Советую вам пользоваться сайтом ИТС, там можно найти подробную информацию по некоторым вопросам.
Благодарю за ответ! Надеюсь, я Вас не сильно затруднила в ответах

Мне не сложно ответить. Спрашивайте. ERP такая система, что нужно разобраться и понять как она работает. А на ИТС есть примеры как-раз по вопросам в билетах
Благодарю еще раз! Вопросы конечно у меня остались еще...
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Январь 17, 2020, 03:04:11 pm
Скажите, а кому- нибудь попадался еще билет по сырьевому и не сырьевому товару?
Название: Re: Билеты
Отправлено: asencka от Январь 17, 2020, 05:51:59 pm
ОльгаS, скажите, пожалуйста, Вы на экзамене закрывали счет 000? Если да, то чем корректировали?
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Январь 18, 2020, 10:12:33 am
ОльгаS, скажите, пожалуйста, Вы на экзамене закрывали счет 000? Если да, то чем корректировали?
Добрый день. Я об этом писала чуть выше, полистайте ленту
Название: Re: Билеты
Отправлено: Nikki1C от Январь 20, 2020, 12:45:36 am
ОльгаS, а есть у Вас возможность поделиться решениями? Готов заплатить / ответы к др экзаменам. Очень хочется сдать этот экзамен.. Напишите пожалуйста: chemroman * gmail ^ com, а то тут меня банят и стирают мои сообщения.
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Январь 20, 2020, 10:20:18 am
Спасибо большое, ОльгаS!

sherer, как вы при решении билета отражали безвозмездную передачу спецодежды? Какой операцией?

Я тоже сдала, поставили тройку :-) не формировались проводки в расчёте налога на прибыль в первый же месяц, потеряла час на выяснение причин... потом торопилась оформлять другие операции и даже забыла повторно купить спецодежду.

Безвозмездную передачу сделала на подобии того, как это делается в БП 3.0. Мне везёт на спецодежду, когда сдавала спец-конс по БП попался билет "Закон и порядок", там тоже безвозмездная передача спецодежды. В БП 3.0 безвозмездная передача оформляется документом Реализация (акт, накладная). В ERP сделала тоже Реализацией на контрагента - физ. лицо, с ручной корректировкой проводок - удаляем проводку по выручке Д 62.01 - К 91.01, проводка по начислению НДС Д 91.02 - К 68.02 вручную указала Субконто Дт - статью расходов, не принимаемую к НУ, и ПР проставила. Сам счёт НДС 91.02 автоматически встал по настройке отражения документов в регл. учете по спецодежде. В замечаниях не отметили.
Добрый день! sherer, подскажите пожалуйста, как вы отразили вынесение ФСС решения о фин.обеспечении организации за счет сумм страх.взносов на ОСС о НС и ПЗ в размере 158000, частично покрывающем расходы на приобретение СО?
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Январь 21, 2020, 01:43:03 pm
Если возникнут вопросы при решении билета, спрашивайте :)
Ольга, доброе утро! Я хочу вас помучать по билету, если позволите: по порядку
1. Ввод начальных остатков: a,b,c. По стоимости объекта ОС,начисленной амортизации, отложенных налоговых активов и обязательств...
В итоге у нас получается так:

Счет 01               БУ 976500 (восстановительная стоимость после уценки)
                           НУ 976500 (при принятии к учету в 2015 году)
                            ПР -418500 (образуется при уценке ОС, т.к. уценка только по БУ)
                            ВР 418500 (образуется при принятии ОС к учету, т.к применена амортизационная премия)

Счет 02                БУ 683550 (976500/60*42)
                           НУ 683550 (976500/60*42)
                           ПР -292950 (418500/60*42)
                           ВР 292950 (418500/60*42)
Сч 77 418500-292950=125550*20%=25110 (или 6975*42мес)
Ольга, добрый день. Сможете помочь? Я завожу в программу остатки и мне не дает возможность программа завести в НУ накопленную амортизацию (683550). Я что то не указала?
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Январь 21, 2020, 01:46:29 pm
вообще мне не дает программа редактировать суммы по накопленной амортизации!!!
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Январь 21, 2020, 02:23:13 pm
вообще мне не дает программа редактировать суммы по накопленной амортизации!!!
Добрый день. Я проверила в своей программе, мне дает сумму вносить

Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Январь 21, 2020, 02:26:19 pm
вообще мне не дает программа редактировать суммы по накопленной амортизации!!!
Добрый день. Я проверила в своей программе, мне дает сумму вносить
у меня вот что получается
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Январь 21, 2020, 02:28:31 pm
и отражение в рег.учете на счете 000 такие суммы получились. Как их теперь закрывать 77 и 80?
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Январь 21, 2020, 02:39:23 pm
и отражение в рег.учете на счете 000 такие суммы получились. Как их теперь закрывать 77 и 80?

не должно быть 000 по сч. 02. мне дает ввести сумму амортизации по НУ
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Январь 21, 2020, 02:44:47 pm
и отражение в рег.учете на счете 000 такие суммы получились. Как их теперь закрывать 77 и 80?

не должно быть 000 по сч. 02. мне дает ввести сумму амортизации по НУ
странно! Что же я делаю тогда не так. Может быть при вводе ОС нужно  что то отразить?! Вы можете глянуть еще , я сделала Переоценку автомобиля и сформировались след.проводки в рег.учете
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Январь 21, 2020, 02:53:27 pm
и отражение в рег.учете на счете 000 такие суммы получились. Как их теперь закрывать 77 и 80?

не должно быть 000 по сч. 02. мне дает ввести сумму амортизации по НУ
Уфф, получилось ввести остатки, но при отражении в рег.учете счет 000 остался. Вы писали, что нужно откорректировать его 77 и 80. Можете подсказать как?
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Январь 21, 2020, 03:55:47 pm
и отражение в рег.учете на счете 000 такие суммы получились. Как их теперь закрывать 77 и 80?

не должно быть 000 по сч. 02. мне дает ввести сумму амортизации по НУ
Уфф, получилось ввести остатки, но при отражении в рег.учете счет 000 остался. Вы писали, что нужно откорректировать его 77 и 80. Можете подсказать как?

У вас не должно быть остатков по сч 000 в ОСВ.
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Январь 21, 2020, 04:34:00 pm
и отражение в рег.учете на счете 000 такие суммы получились. Как их теперь закрывать 77 и 80?

не должно быть 000 по сч. 02. мне дает ввести сумму амортизации по НУ
Уфф, получилось ввести остатки, но при отражении в рег.учете счет 000 остался. Вы писали, что нужно откорректировать его 77 и 80. Можете подсказать как?

У вас не должно быть остатков по сч 000 в ОСВ.
Ольга, у меня экзамен завтра. Вы сможете мне помочь?
Название: Re: Билеты
Отправлено: GROOVY от Январь 21, 2020, 04:37:32 pm
Картинки можно к сообщению прикреплять, а не в ворде. Тогда они будут доступны прям в ветке. Качать не надо ничего. Мне кажется так однозначно удобнее. ;)
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Январь 21, 2020, 04:49:21 pm
Картинки можно к сообщению прикреплять, а не в ворде. Тогда они будут доступны прям в ветке. Качать не надо ничего. Мне кажется так однозначно удобнее. ;)
Подскажите как это сделать пожалуйста
Название: Re: Билеты
Отправлено: GROOVY от Январь 21, 2020, 04:58:50 pm
Картинки можно к сообщению прикреплять, а не в ворде. Тогда они будут доступны прям в ветке. Качать не надо ничего. Мне кажется так однозначно удобнее. ;)
Подскажите как это сделать пожалуйста

Так же как и док, только если это будет графический файл он будет отображаться.
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Январь 21, 2020, 05:09:28 pm
Картинки можно к сообщению прикреплять, а не в ворде. Тогда они будут доступны прям в ветке. Качать не надо ничего. Мне кажется так однозначно удобнее. ;)
Подскажите как это сделать пожалуйста
Я тоже не умею этого делать🙊🙈
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Январь 21, 2020, 05:16:33 pm
Newlelya84, на экзамен стоит идти, если у вас уже есть решение. Иначе вы просто не успеете его решить за 4 часа. У меня только на описание решения ушло 1.5 часа.
Спрашивайте, если есть вопросы.
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Январь 21, 2020, 05:40:06 pm
и отражение в рег.учете на счете 000 такие суммы получились. Как их теперь закрывать 77 и 80?

не должно быть 000 по сч. 02. мне дает ввести сумму амортизации по НУ
Уфф, получилось ввести остатки, но при отражении в рег.учете счет 000 остался. Вы писали, что нужно откорректировать его 77 и 80. Можете подсказать как?

У вас не должно быть остатков по сч 000 в ОСВ.
Благодарю Вас,ОльгаS! Вы сможете написать, в какой хронологии дальше заводить документы в программе? Как указано в хоз.операции или по заданиям a,b,c....в билете?
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Январь 21, 2020, 06:58:55 pm
Я вводила последовательно операции по месяцам
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Январь 21, 2020, 08:21:23 pm
Я вводила последовательно операции по месяцам
Поняла, спасибо
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Январь 22, 2020, 07:49:44 am
Доброе утро. Подскажите пожалуйста кто нибудь, какими все таки операциями вводить поступления финансирования из ФСС?
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Январь 22, 2020, 10:00:04 am
Доброе утро. Подскажите пожалуйста кто нибудь, какими все таки операциями вводить поступления финансирования из ФСС?

Доброе утро. Я при подготовке к экзамену делала так.
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Январь 22, 2020, 10:15:48 am
Доброе утро. Подскажите пожалуйста кто нибудь, какими все таки операциями вводить поступления финансирования из ФСС?

Доброе утро. Я при подготовке к экзамену делала так.
Ольга, мне на экзамене попался ваш билет.
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Январь 22, 2020, 10:18:04 am
Можете подсказать, чтобы продемонстрировать отриц фин рез в конце 2018 года, нужно создать Покупку?
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Январь 22, 2020, 10:29:22 am
Можете подсказать, чтобы продемонстрировать отриц фин рез в конце 2018 года, нужно создать Покупку?
Делаете покупку товара, а реализуете по меньшей цене. По ОСВ посмотрите, чтобы был убыток в конце года.
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Январь 22, 2020, 11:50:19 am
Можете подсказать, чтобы продемонстрировать отриц фин рез в конце 2018 года, нужно создать Покупку?
Делаете покупку товара, а реализуете по меньшей цене. По ОСВ посмотрите, чтобы был убыток в конце года.
Ольга, скажите пожалуйста, мы рапрелеляем рбп только 9490?
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Январь 22, 2020, 12:41:41 pm
Можете подсказать, чтобы продемонстрировать отриц фин рез в конце 2018 года, нужно создать Покупку?
Делаете покупку товара, а реализуете по меньшей цене. По ОСВ посмотрите, чтобы был убыток в конце года.
Ольга, скажите пожалуйста, мы рапрелеляем рбп только 9490?

Да, но только по НУ
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Январь 22, 2020, 12:50:31 pm
Я решила покупку сделать Аренда офиса. А продажу - консультационные услуги
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Январь 22, 2020, 01:07:42 pm
Я решила покупку сделать Аренда офиса. А продажу - консультационные услуги

В билете по ОС написано, что организация занимается оптовой торговлей строительными материалами
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Январь 22, 2020, 01:23:57 pm
Я решила покупку сделать Аренда офиса. А продажу - консультационные услуги

В билете по ОС написано, что организация занимается оптовой торговлей строительными материалами
Да, сориентировалась... Волнуюсь.... Для того, чтобы посчитал я транспортный налог, нужно регистрацию авто сделать?
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Январь 22, 2020, 01:34:25 pm
Я решила покупку сделать Аренда офиса. А продажу - консультационные услуги

В билете по ОС написано, что организация занимается оптовой торговлей строительными материалами
Да, сориентировалась... Волнуюсь.... Для того, чтобы посчитал я транспортный налог, нужно регистрацию авто сделать?

да
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Январь 22, 2020, 01:53:33 pm
Я решила покупку сделать Аренда офиса. А продажу - консультационные услуги

В билете по ОС написано, что организация занимается оптовой торговлей строительными материалами
Да, сориентировалась... Волнуюсь.... Для того, чтобы посчитал я транспортный налог, нужно регистрацию авто сделать?

да
Реализация ОС взаимозависимому лицу операцией Реализация? По той, стоимости, которая указана в билете
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Январь 22, 2020, 01:55:27 pm
Испльзеум документ Подготовка к передаче ОС?
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Январь 22, 2020, 02:40:31 pm
Испльзеум документ Подготовка к передаче ОС?

Сначала подготовка к передаче ОС, затем документ реализация услуг и прочих активов (в этом документе галочка "реализ. взаимозав. лицу")
Все документы делаем в разделе"основные средства"
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Январь 22, 2020, 02:53:45 pm
Испльзеум документ Подготовка к передаче ОС?

Сначала подготовка к передаче ОС, затем документ реализация услуг и прочих активов (в этом документе галочка "реализ. взаимозав. лицу")
Все документы делаем в разделе"основные средства"
А в документе реализация мы ставим галочку восстановит амортиз премию?
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Январь 22, 2020, 02:57:46 pm
Если мы продаем взаимозависимому лицу, то должны премию восстановить
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Январь 22, 2020, 02:59:08 pm
Если мы продаем взаимозависимому лицу, то должны премию восстановить
В размере 418550, так?
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Январь 22, 2020, 03:25:29 pm
Если мы продаем взаимозависимому лицу, то должны премию восстановить
Ольга, Благодарю Вас за ответы, 🙏. За то, что не промолчали, ОГРОМНОЕ СПАСИБО!
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Январь 22, 2020, 03:26:09 pm
Если мы продаем взаимозависимому лицу, то должны премию восстановить
В размере 418550, так?

да
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Январь 22, 2020, 03:46:40 pm
Если мы продаем взаимозависимому лицу, то должны премию восстановить
В размере 418550, так?

да
Ольга, Благодарю Вас ещё раз 🙏
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Январь 23, 2020, 09:45:55 am
ОльгаS, ДОБРОЕ УТРО! Хотела у Вас спросить по поводу описательной части на экзамене. Вы сказали, что у вас на это ушло 1.5 часа! Вы описывали все действия конкретно, указывая проводки (БУ,НУ,ПР,ВР)
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Январь 23, 2020, 10:11:33 am
ОльгаS, ДОБРОЕ УТРО! Хотела у Вас спросить по поводу описательной части на экзамене. Вы сказали, что у вас на это ушло 1.5 часа! Вы описывали все действия конкретно, указывая проводки (БУ,НУ,ПР,ВР)

Здравствуйте. Я описывала по пунктам билета, какой операцией оформила и почему. Подробно по проводкам не расписывала.
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Январь 23, 2020, 10:27:16 am
ОльгаS, ДОБРОЕ УТРО! Хотела у Вас спросить по поводу описательной части на экзамене. Вы сказали, что у вас на это ушло 1.5 часа! Вы описывали все действия конкретно, указывая проводки (БУ,НУ,ПР,ВР)

Здравствуйте. Я описывала по пунктам билета, какой операцией оформила и почему. Подробно по проводкам не расписывала.
А вы можете написать, как вы оформили операции по 1.перенос убытка от реализации ОС в составе расходов текущего периода и 2.частичное признание убытка от реализации ОС в составе расходов текущего периода?
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Январь 23, 2020, 10:55:01 am
По условиям билета сумма полученного убытка от реализации ОС приводит к образованию вычитаемой временной разницы, приводящей к возникновению ОНО, который уменьшается в последующие отчетные периоды. Убыток по результатам налогового периода переносится организацией на будущее путем уменьшения налоговой базы следующего налогового периода.
Оформила операцией "регистрация расходов", отнесла на статью расходов РБП (только по НУ). Распределяем РБП с месяца, следующего после продажи ОС. Необходимо правильно настроить статьи расходов, от этого зависит как суммы будут отражаться в декларации по налогу на прибыль. 
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Январь 23, 2020, 12:42:44 pm
По условиям билета сумма полученного убытка от реализации ОС приводит к образованию вычитаемой временной разницы, приводящей к возникновению ОНО, который уменьшается в последующие отчетные периоды. Убыток по результатам налогового периода переносится организацией на будущее путем уменьшения налоговой базы следующего налогового периода.
Оформила операцией "регистрация расходов", отнесла на статью расходов РБП (только по НУ). Распределяем РБП с месяца, следующего после продажи ОС. Необходимо правильно настроить статьи расходов, от этого зависит как суммы будут отражаться в декларации по налогу на прибыль.
а как вы настроили статью РБП?
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Январь 23, 2020, 12:45:13 pm
По условиям билета сумма полученного убытка от реализации ОС приводит к образованию вычитаемой временной разницы, приводящей к возникновению ОНО, который уменьшается в последующие отчетные периоды. Убыток по результатам налогового периода переносится организацией на будущее путем уменьшения налоговой базы следующего налогового периода.
Оформила операцией "регистрация расходов", отнесла на статью расходов РБП (только по НУ). Распределяем РБП с месяца, следующего после продажи ОС. Необходимо правильно настроить статьи расходов, от этого зависит как суммы будут отражаться в декларации по налогу на прибыль.
а как вы настроили статью РБП?
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Январь 27, 2020, 09:54:02 am
ОльгаS, доброе утро! Скажите пожалуйста, какие текущие операции по основной деятельности вы еще демонстрировали в ЕРП по своему билету?
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Январь 27, 2020, 10:07:29 am
ОльгаS, доброе утро! Скажите пожалуйста, какие текущие операции по основной деятельности вы еще демонстрировали в ЕРП по своему билету?
Доброе утро. Я делала только те операции, которые нужны для решения билета. Больше придумывать ничего не стала.
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Январь 27, 2020, 10:54:53 am
ОльгаS, доброе утро! Скажите пожалуйста, какие текущие операции по основной деятельности вы еще демонстрировали в ЕРП по своему билету?
Доброе утро. Я делала только те операции, которые нужны для решения билета. Больше придумывать ничего не стала.
Я так понимаю, это документы по закупке и продаже материалов?
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Январь 27, 2020, 11:59:00 am
Я так понимаю, это документы по закупке и продаже материалов?

да
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Январь 27, 2020, 12:49:48 pm
Я так понимаю, это документы по закупке и продаже материалов?

да
Спасибо за ответы!
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Январь 29, 2020, 09:15:23 am
ОльгаS,здравствуйте! Сможете продемонстрировать проводки в рег.учете по страхованию ОСАГО (9490) и расширение к нему (1700) по билет у ОС?
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Январь 29, 2020, 09:25:02 am
ОльгаS,здравствуйте! Сможете продемонстрировать проводки в рег.учете по страхованию ОСАГО (9490) и расширение к нему (1700) по билет у ОС?
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Январь 29, 2020, 09:29:11 am
ОльгаS,здравствуйте! Сможете продемонстрировать проводки в рег.учете по страхованию ОСАГО (9490) и расширение к нему (1700) по билет у ОС?
а в НУ эти суммы отразились тоже получается?
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Январь 29, 2020, 09:38:16 am
ОльгаS,здравствуйте! Сможете продемонстрировать проводки в рег.учете по страхованию ОСАГО (9490) и расширение к нему (1700) по билет у ОС?
а в НУ эти суммы отразились тоже получается?
По условиям билета расширение ОСАГО не учитывается в целях налогообложения прибыли, что приведет к образованию ПР и ПНО. В статье расходов это нужно убрать галочку "принимается к НУ"
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Январь 29, 2020, 09:41:24 am
У меня еще вопрос по поводу Передачи ОС. Так ли формируются проводки в рег.учете?
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Январь 29, 2020, 09:50:57 am
ОльгаS,здравствуйте! Сможете продемонстрировать проводки в рег.учете по страхованию ОСАГО (9490) и расширение к нему (1700) по билет у ОС?
а в НУ эти суммы отразились тоже получается?
По условиям билета расширение ОСАГО не учитывается в целях налогообложения прибыли, что приведет к образованию ПР и ПНО. В статье расходов это нужно убрать галочку "принимается к НУ"
вот так должно получится
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Январь 29, 2020, 09:59:41 am
ОльгаS, посмотрите пожалуйста еще по Реклассификации и Распределение РБП проводки в рег.учете, у Вас так же получилось?
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Январь 29, 2020, 11:12:45 am
ОльгаS, посмотрите пожалуйста еще по Реклассификации и Распределение РБП проводки в рег.учете, у Вас так же получилось?
вы не правильно статью расходов настроили, откуда счет 08.4.2?
я прикрепляла скрин выше по реклассификации. РБП это расходы по ОСАГО, а не по расширению к нему. Вам нужно внимательно прочитать билет.
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Январь 29, 2020, 11:19:54 am
ОльгаS, посмотрите пожалуйста еще по Реклассификации и Распределение РБП проводки в рег.учете, у Вас так же получилось?
вы не правильно статью расходов настроили, откуда счет 08.4.2?
я прикрепляла скрин выше по реклассификации. РБП это расходы по ОСАГО, а не по расширению к нему. Вам нужно внимательно прочитать билет.
я тоже не понимаю, откуда у меня 08.04.2. Смотрю!
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Январь 29, 2020, 11:27:37 am
ОльгаS, посмотрите пожалуйста еще по Реклассификации и Распределение РБП проводки в рег.учете, у Вас так же получилось?
вы не правильно статью расходов настроили, откуда счет 08.4.2?
я прикрепляла скрин выше по реклассификации. РБП это расходы по ОСАГО, а не по расширению к нему. Вам нужно внимательно прочитать билет.
Что я здесь сделала не так, подскажите пожалуйста?
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Январь 29, 2020, 12:02:46 pm
ОльгаS, посмотрите пожалуйста еще по Реклассификации и Распределение РБП проводки в рег.учете, у Вас так же получилось?
вы не правильно статью расходов настроили, откуда счет 08.4.2?
я прикрепляла скрин выше по реклассификации. РБП это расходы по ОСАГО, а не по расширению к нему. Вам нужно внимательно прочитать билет.
Что я здесь сделала не так, подскажите пожалуйста?
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Январь 29, 2020, 02:04:38 pm
ОльгаS, посмотрите пожалуйста еще по Реклассификации и Распределение РБП проводки в рег.учете, у Вас так же получилось?
вы не правильно статью расходов настроили, откуда счет 08.4.2?
я прикрепляла скрин выше по реклассификации. РБП это расходы по ОСАГО, а не по расширению к нему. Вам нужно внимательно прочитать билет.
Что я здесь сделала не так, подскажите пожалуйста?
Спасибо большое, получилось.
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Январь 30, 2020, 10:07:27 am
ОльгаS, доброе утро! Мне пришло замечание по билету (Остаток ВР на счете 01 равен 418500,  остаток ВР на счете 02 равен 292950, следовательно остаток ОНО на счете 77 должен быть равен 25110, но в решении эта сумма введена дважды, в результате - задвоена и составляет 50220  руб.) Я ввела остатки по внеоборотным активам и завела получается Операцию (по рег.учету), где указала Дт 000 Кт 77 - 25110 и Дт 000 Кт 80.09 - 267840.
Нужно было еще операцию какую то завести, можете подсказать?
Название: Re: Билеты
Отправлено: Cat43r от Январь 30, 2020, 10:18:56 am
ОльгаS, доброе утро! Мне пришло замечание по билету (Остаток ВР на счете 01 равен 418500,  остаток ВР на счете 02 равен 292950, следовательно остаток ОНО на счете 77 должен быть равен 25110, но в решении эта сумма введена дважды, в результате - задвоена и составляет 50220  руб.) Я ввела остатки по внеоборотным активам и завела получается Операцию (по рег.учету), где указала Дт 000 Кт 77 - 25110 и Дт 000 Кт 80.09 - 267840.
Нужно было еще операцию какую то завести, можете подсказать?

Не нужно было в операции заводить остаток по 77. Он сам сформировался закрытием по вводу остатков по ОС.

Тоже сдавал этот билет - долго пытался прикрутить эту сумму. В итоге убрал совсем из ручной операции и всё прошло.

Результат: 3
Замечания:
- перенос убытка от реализации ОС на РБП  выполнен неверно - неверно определена сумма убытка и переносимая сумма не соответствует сумме убытка, отражаемой в отчетах программы, в т.ч. Налоговой декларации по налогу на прибыль.
- неверное отражение операций реализации ОС с убытком привело к тому что суммы убытка по данным налоговой декларации и по данным регистров налогового учета не совпадают
- сумма убытка от реализации ОС должна списываться на расходы начиная с марта 2019, но списывается в примере уже в феврале.

Я в документе реализации пытался восстановить амортизационную премию (хотя в вводе остатков по ОС её не указывал). В итоге, взял полную сумму из проводки по НУ (600 с лишним тысяч) и ввёл по ней "списание расходов" на РБП.
По идее, нужно было из неё вычесть сумму выручки?
Распределил РБП с того же месяца - вероятно, это не правильно...

Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Январь 30, 2020, 10:19:42 am
ОльгаS, доброе утро! Мне пришло замечание по билету (Остаток ВР на счете 01 равен 418500,  остаток ВР на счете 02 равен 292950, следовательно остаток ОНО на счете 77 должен быть равен 25110, но в решении эта сумма введена дважды, в результате - задвоена и составляет 50220  руб.) Я ввела остатки по внеоборотным активам и завела получается Операцию (по рег.учету), где указала Дт 000 Кт 77 - 25110 и Дт 000 Кт 80.09 - 267840.
Нужно было еще операцию какую то завести, можете подсказать?
Вероятно, у вас было регламентное задание по закрытию октября месяца. Поэтому ОНО рассчиталось дважды. Это бывает, когда после закрытия одного месяца, поправляешь документы ввода остатков
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Январь 30, 2020, 10:25:20 am
ОльгаS, доброе утро! Мне пришло замечание по билету (Остаток ВР на счете 01 равен 418500,  остаток ВР на счете 02 равен 292950, следовательно остаток ОНО на счете 77 должен быть равен 25110, но в решении эта сумма введена дважды, в результате - задвоена и составляет 50220  руб.) Я ввела остатки по внеоборотным активам и завела получается Операцию (по рег.учету), где указала Дт 000 Кт 77 - 25110 и Дт 000 Кт 80.09 - 267840.
Нужно было еще операцию какую то завести, можете подсказать?

Не нужно было в операции заводить остаток по 77. Он сам сформировался закрытием по вводу остатков по ОС.

Тоже сдавал этот билет - долго пытался прикрутить эту сумму. В итоге убрал совсем из ручной операции и всё прошло.

Результат: 3
Замечания:
- перенос убытка от реализации ОС на РБП  выполнен неверно - неверно определена сумма убытка и переносимая сумма не соответствует сумме убытка, отражаемой в отчетах программы, в т.ч. Налоговой декларации по налогу на прибыль.
- неверное отражение операций реализации ОС с убытком привело к тому что суммы убытка по данным налоговой декларации и по данным регистров налогового учета не совпадают
- сумма убытка от реализации ОС должна списываться на расходы начиная с марта 2019, но списывается в примере уже в феврале.

Я в документе реализации пытался восстановить амортизационную премию (хотя в вводе остатков по ОС её не указывал). В итоге, взял полную сумму из проводки по НУ (600 с лишним тысяч) и ввёл по ней "списание расходов" на РБП.
По идее, нужно было из неё вычесть сумму выручки?
Распределил РБП с того же месяца - вероятно, это не правильно...

Если вы правильно вносите остатки по ОС, то при реализации поставив галочку "реализация взаимозависимому лицу" и указав сумму премии проводки  формируются верно. Ничего дополнительно не нужно вводить. И да, РБП со следующего месяца, после продажи
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Январь 30, 2020, 10:32:37 am
ОльгаS, доброе утро! Мне пришло замечание по билету (Остаток ВР на счете 01 равен 418500,  остаток ВР на счете 02 равен 292950, следовательно остаток ОНО на счете 77 должен быть равен 25110, но в решении эта сумма введена дважды, в результате - задвоена и составляет 50220  руб.) Я ввела остатки по внеоборотным активам и завела получается Операцию (по рег.учету), где указала Дт 000 Кт 77 - 25110 и Дт 000 Кт 80.09 - 267840.
Нужно было еще операцию какую то завести, можете подсказать?
Вероятно, у вас было регламентное задание по закрытию октября месяца. Поэтому ОНО рассчиталось дважды. Это бывает, когда после закрытия одного месяца, поправляешь документы ввода остатков
т.е  данные в документах заведены верно, дело в "Закрытии месяца"? А что сделать тогда, что ОНО не задваивалось?
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Январь 30, 2020, 10:58:02 am
ОльгаS, доброе утро! Мне пришло замечание по билету (Остаток ВР на счете 01 равен 418500,  остаток ВР на счете 02 равен 292950, следовательно остаток ОНО на счете 77 должен быть равен 25110, но в решении эта сумма введена дважды, в результате - задвоена и составляет 50220  руб.) Я ввела остатки по внеоборотным активам и завела получается Операцию (по рег.учету), где указала Дт 000 Кт 77 - 25110 и Дт 000 Кт 80.09 - 267840.
Нужно было еще операцию какую то завести, можете подсказать?
Вероятно, у вас было регламентное задание по закрытию октября месяца. Поэтому ОНО рассчиталось дважды. Это бывает, когда после закрытия одного месяца, поправляешь документы ввода остатков
т.е  данные в документах заведены верно, дело в "Закрытии месяца"? А что сделать тогда, что ОНО не задваивалось?
когда у меня так было, я удаляла задание к закрытию месяца за октябрь.
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Январь 30, 2020, 11:39:02 am
ОльгаS, доброе утро! Мне пришло замечание по билету (Остаток ВР на счете 01 равен 418500,  остаток ВР на счете 02 равен 292950, следовательно остаток ОНО на счете 77 должен быть равен 25110, но в решении эта сумма введена дважды, в результате - задвоена и составляет 50220  руб.) Я ввела остатки по внеоборотным активам и завела получается Операцию (по рег.учету), где указала Дт 000 Кт 77 - 25110 и Дт 000 Кт 80.09 - 267840.
Нужно было еще операцию какую то завести, можете подсказать?
Вероятно, у вас было регламентное задание по закрытию октября месяца. Поэтому ОНО рассчиталось дважды. Это бывает, когда после закрытия одного месяца, поправляешь документы ввода остатков
т.е  данные в документах заведены верно, дело в "Закрытии месяца"? А что сделать тогда, что ОНО не задваивалось?
когда у меня так было, я удаляла задание к закрытию месяца за октябрь.
Каким образом?
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Январь 30, 2020, 11:42:00 am
Скажите еще пожалуйста, кто-нибудь, в билете по Спецодежде, мы сначала вводим данные по ФСС, которые в июне поступили, а потом уже в июле приобретаем спецодежду второй раз? Я так понимаю, здесь фигурирует НДС и восстановление его?
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Январь 31, 2020, 11:36:15 am
Всем привет! Скажите пожалуйста, оформлять отпуск ТМЦ в производство в билете по Спецодежде нужно документом "Производство без заказа" или все таки "Передача материалов в производство"?
Название: Re: Билеты
Отправлено: kantimota от Февраль 03, 2020, 03:34:53 pm
Ребята а как записаться на эксзамен по рег учету? на сайте 1С нет записи
Название: Re: Билеты
Отправлено: GROOVY от Февраль 03, 2020, 03:39:13 pm
 Телефон: +7(495)688-90-02  Email: edu собака  1c.ru
Название: Re: Билеты
Отправлено: ОльгаS от Февраль 04, 2020, 12:18:24 pm
Всем привет! Скажите пожалуйста, оформлять отпуск ТМЦ в производство в билете по Спецодежде нужно документом "Производство без заказа" или все таки "Передача материалов в производство"?
Добрый день. Я при подготовке к экзамену по этому билету делала так:
1. Оформила производство без заказа отдельно выпуск под деятельность, облагаемую и необлагаемую НДС. С группировкой затрат "по продукции" (в этом случае можно не оформлять "передача материалов в производство")
2. Реализацию услуг оформила документом "акт выполненных работ" тоже отдельно .
Важно, чтобы в этих операциях было одно и тоже подразделение.
Попробуйте такой вариант.
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Февраль 10, 2020, 11:13:48 am
Всем привет! Скажите пожалуйста, оформлять отпуск ТМЦ в производство в билете по Спецодежде нужно документом "Производство без заказа" или все таки "Передача материалов в производство"?
Добрый день. Я при подготовке к экзамену по этому билету делала так:
1. Оформила производство без заказа отдельно выпуск под деятельность, облагаемую и необлагаемую НДС. С группировкой затрат "по продукции" (в этом случае можно не оформлять "передача материалов в производство")
2. Реализацию услуг оформила документом "акт выполненных работ" тоже отдельно .
Важно, чтобы в этих операциях было одно и тоже подразделение.
Попробуйте такой вариант.
Спасибо, ОльгаS.
Название: Re: Билеты
Отправлено: Newlelya84 от Февраль 17, 2020, 02:44:12 pm
Сдавала удаленно, билет попал по экспорту. Оценка 4.
Не обратила внимание на то, что упаковку и услуги по ней нужно распределить на сырьевой и несырьевой товар. Все распределила на несырьевой, за что снизили один балл.
Все хоз.операции по билету отражаются документами, без ручных проводок.
Здравствуйте! Скажите пожалуйста, у Вы помните перечень операций, которые последовательно нужно создать для решения этого билета?
Название: Re: Билеты
Отправлено: sitek-it от Февраль 21, 2020, 08:29:13 am
Кто-то еще сдавал. Есть информация по другим билетам? Подскажите пожалуйста.