Автор Тема: Билет 008 (Имидж)  (Прочитано 50161 раз)

0 Пользователей и 1 Гость просматривают эту тему.

mavlad

  • Новичок
  • *
  • Сообщений: 0
  • ФИО: Alexey
Билет 008 (Имидж)
« : Декабрь 16, 2011, 03:27:08 am »
После передачи ОС с убытком нужно ручной операцией (насколько я понимаю) отнести убыток на РБП. Так вот если я его делаю одной проводкой Дт 97.21 (РБП) - Кт 91.01 (Доходы ...с реализацией ОС/ОС) НУ/ВР на сумму убытка то 180 строка Декларации НнП оказывается не равна (больше) строке 150 формы №2, а если делаю через 000 счет Дт 97.21 - 000 и Дт 91.01 - 000 на сумму с минусом НУ/плюсом ВР то все сходится!
 Никто не может пояснить в чем тут проблема? Мне кажется если использовать 000 счет то могут возникнуть проблемы на экзамене, хотя я вижу другие так и поступали...
Специалист Платформа 8.2, БП

Tur

  • Новичок
  • *
  • Сообщений: 0
  • ФИО: Артур
Билет 008 (Имидж)
« Ответ #1 : Январь 27, 2012, 03:21:18 pm »
Я решил эту задачу без сч. 000, тоже столкнулся с этим и обнаружил 2 причины почему это происходит:

 1. При формировании строки 040 декрации по НнП оборот с Кт 97.21 в дт сч. 91.02 вычитается из совокупного оборота в Дт 91.02. Следовательно отнесение убытка НУ на сч. РБП не лучшее решение в данному случае ... Я от этого варианта отказался.

 2. Автоматически ни при каком условии не заполняется строка 100 приложении 2 к листу 02 , которая называется "Сумма убытка от реализации амортизируемого имущества, относящаяся к расходам текущего (налогового) периода". Вот туда нужно поставить долю от полной суммы убытка по НУ которую мы признаем как РБП. Если этого не сделать то строка в листе 02 строка 10 будет увеличена на строку 50 (сумма признаваемого нами убытка) ...

 Вот как то так:)

 У меня есть готовое решение кому нужно пишите свою почту мне в личку, я с удовольствием поделюсь ссылкой на выгрузку базы.

Добавлено (27.01.2012, 15:21)
---------------------------------------------
Я нашел нормальное решение.

 В месяце продажи ОС списывать убыток нужно проводкой Дт97.21 НУ-ВР на сумму убытка с субконто Убытки о реализации амортизируемого имущества Кт91.09 НУ-ВР сумма убытка Итогда выше упомянутая строка 100 в прил. 2 к листу 02 заполняется автоматически.

Специалист-консультант БП 8


nforcenf

  • Новичок
  • *
  • Сообщений: 0
  • ФИО: Попов Владимир
Билет 008 (Имидж)
« Ответ #2 : Май 23, 2012, 04:53:10 pm »
Амортизационную премию не нужно восстанавливать в данной задачи? Посмотрел решения на форуме, там она не восстанавливается. Не подскажите почему?

IinaNet

  • Новичок
  • *
  • Сообщений: 0
  • ФИО: Ирина
Билет 008 (Имидж)
« Ответ #3 : Июль 10, 2012, 01:51:58 pm »
Если реализация ранее чем по истечении пяи лет с момента введения в эксплуатацию, то надо восстанавливать аморт.премию

 Вопрос к решавшим: вы не сверяли строку 2410 отчета о прибылях со строкой 180 декларации по налогу наприбыль?

kleomasha

  • Новичок
  • *
  • Сообщений: 4
  • ФИО: kleomasha
Билет 008 (Имидж)
« Ответ #4 : Июль 10, 2012, 03:03:02 pm »
IinaNet, я делала задачу без восстановления амор. премии, Декларация и отчет о прибылях и убытках сходится, но считаю что это не правильно буду рассматривать решение с восстановлением аморт премии

IinaNet

  • Новичок
  • *
  • Сообщений: 0
  • ФИО: Ирина
Билет 008 (Имидж)
« Ответ #5 : Июль 11, 2012, 06:41:17 am »
Я для упрощения расчетов убрала восстановление аморт.премии. Но у меня никак не сходятся Декларация и отчет о прибылях. Самое интересное, что отчет "Анализ состояния НУ по налогу на прибыль" показывает, что налог БУ = налогу НУ wacko

Timik05

  • Новичок
  • *
  • Сообщений: 0
  • ФИО: Тимур
Билет 008 (Имидж)
« Ответ #6 : Октябрь 01, 2012, 06:18:21 pm »
Так проводки по РБП с нулями делали? В методических материалах показано именно так.

IinaNet

  • Новичок
  • *
  • Сообщений: 0
  • ФИО: Ирина
Билет 008 (Имидж)
« Ответ #7 : Октябрь 02, 2012, 10:06:53 am »
Я другого способа и не знаю. Если делать не через счет 000, то не сходятся декларация по прибыли и отчет по прибылям

Jilly

  • Новичок
  • *
  • Сообщений: 0
  • ФИО: Юлия
Билет 008 (Имидж)
« Ответ #8 : Октябрь 02, 2012, 03:37:22 pm »
я решила, на мой взгляд все нормально...

Добавлено (02.10.2012, 15:37)
---------------------------------------------
куда лучше базу залить? а то в экселе плохо понятно, наверное...


Вложения:
6648029.xls
ICQ 411273657 пишите

IinaNet

  • Новичок
  • *
  • Сообщений: 0
  • ФИО: Ирина
Билет 008 (Имидж)
« Ответ #9 : Октябрь 02, 2012, 04:16:51 pm »
Да, база бы не помешала, чтобы подробнее рассмотреть аналитику. У меня с проводкой Дт 91.02 - Кт 97.21 не сходится регл.отчетность

Jilly

  • Новичок
  • *
  • Сообщений: 0
  • ФИО: Юлия
Билет 008 (Имидж)
« Ответ #10 : Октябрь 02, 2012, 04:19:51 pm »
вечером на народ залью, на работе инт-нет плохой... и заодно сама регл отч посмотрю-) я закрытия провела, а ее не переформировала............
ICQ 411273657 пишите

leost

  • Новичок
  • *
  • Сообщений: 0
  • ФИО: Остапчук Елена
Билет 008 (Имидж)
« Ответ #11 : Октябрь 02, 2012, 05:26:40 pm »
Полезная информация по отражению операции -http://expert.chistov.pro/public/140525/

Jilly

  • Новичок
  • *
  • Сообщений: 0
  • ФИО: Юлия
Билет 008 (Имидж)
« Ответ #12 : Октябрь 02, 2012, 09:31:48 pm »
у меня тоже не получилась сначала отчетность, сейчас переделала, ошибка в следующем:
 в операции в РБП (когда проваливаемся в справочник по РБП) НЕ ПРОСТАВЛЯТЬ СУММУ,
 т.о. в ф 2 в : отразится в стр 2340 - доход от продажи за минусом ндс (проч дох) , а в стр 2350 - проч расх (остат ст-ть ОС)
 налог получится в ф2 стр 2410 = декл по ннп 180 стр И в декл по ННП будет формироваться приложение 3 к листу 02
 а строка 100 в в прилож 2 к лис 02 в декл по ннп сформируется уже (в моем случае) в след квартале, т.к. списание РБП по НУ (у меня) начинается с 01.04.12.
 Вот ссылка на мою базу http://narod.ru/disk/61912065001.62f2d2e61e3843e9a2296d92f6e0299b/%D0%B8%D0%BC%D0%B8%D0%B4%D0%B6.dt.html

 немного подправила... ( в базе нет суммы по ВР, надо проставить в операции)
« Последнее редактирование: Октябрь 03, 2012, 11:44:20 am от Юлия »
ICQ 411273657 пишите

leost

  • Новичок
  • *
  • Сообщений: 0
  • ФИО: Остапчук Елена
Билет 008 (Имидж)
« Ответ #13 : Октябрь 03, 2012, 11:12:21 am »
Quote (Jilly)
я не ставила ВР в операции, а ставила НУ ДТ=НУ КТ

 Если не поставить сумму ВР:
 1. Не будет выполнено правило БУ=НУ+ПР+ВР, поскольку БУ по 97.21 равно 0
 2. Не будет признано ОНА по РБП(указано в билете)
 3. Если мне память не изменяет, в справончике РБП сумма дается справочно, расчет производится по данных остатка на 97 счете, поэтому заполнение суммы в справочнике не оказывает влияение на расчеты.
Вложения:
08.xls

Jilly

  • Новичок
  • *
  • Сообщений: 0
  • ФИО: Юлия
Билет 008 (Имидж)
« Ответ #14 : Октябрь 03, 2012, 11:48:34 am »
leost, да, вы правы про ВР, я тоже исправила...

 Добавлено (03.10.2012, 11:48)
 ---------------------------------------------
 leost, п.3 может и не принципиально, я так сделала, т.к. помню, что как-то заморачиваась с переносом убытков прошл лет и там аналогично данной ситуации описывалось, что сумму в справочнике проставлять не надо
« Последнее редактирование: Октябрь 03, 2012, 11:56:18 am от Юлия »
ICQ 411273657 пишите