Автор Тема: Билеты  (Прочитано 29219 раз)

0 Пользователей и 1 Гость просматривают эту тему.

Newlelya84

  • Проверенный
  • ***
  • Сообщений: 100
Re: Билеты
« Ответ #180 : Январь 23, 2020, 10:27:16 am »
ОльгаS, ДОБРОЕ УТРО! Хотела у Вас спросить по поводу описательной части на экзамене. Вы сказали, что у вас на это ушло 1.5 часа! Вы описывали все действия конкретно, указывая проводки (БУ,НУ,ПР,ВР)

Здравствуйте. Я описывала по пунктам билета, какой операцией оформила и почему. Подробно по проводкам не расписывала.
А вы можете написать, как вы оформили операции по 1.перенос убытка от реализации ОС в составе расходов текущего периода и 2.частичное признание убытка от реализации ОС в составе расходов текущего периода?

ОльгаS

  • Пользователь
  • **
  • Сообщений: 91
Re: Билеты
« Ответ #181 : Январь 23, 2020, 10:55:01 am »
По условиям билета сумма полученного убытка от реализации ОС приводит к образованию вычитаемой временной разницы, приводящей к возникновению ОНО, который уменьшается в последующие отчетные периоды. Убыток по результатам налогового периода переносится организацией на будущее путем уменьшения налоговой базы следующего налогового периода.
Оформила операцией "регистрация расходов", отнесла на статью расходов РБП (только по НУ). Распределяем РБП с месяца, следующего после продажи ОС. Необходимо правильно настроить статьи расходов, от этого зависит как суммы будут отражаться в декларации по налогу на прибыль. 


Newlelya84

  • Проверенный
  • ***
  • Сообщений: 100
Re: Билеты
« Ответ #182 : Январь 23, 2020, 12:42:44 pm »
По условиям билета сумма полученного убытка от реализации ОС приводит к образованию вычитаемой временной разницы, приводящей к возникновению ОНО, который уменьшается в последующие отчетные периоды. Убыток по результатам налогового периода переносится организацией на будущее путем уменьшения налоговой базы следующего налогового периода.
Оформила операцией "регистрация расходов", отнесла на статью расходов РБП (только по НУ). Распределяем РБП с месяца, следующего после продажи ОС. Необходимо правильно настроить статьи расходов, от этого зависит как суммы будут отражаться в декларации по налогу на прибыль.
а как вы настроили статью РБП?

ОльгаS

  • Пользователь
  • **
  • Сообщений: 91
Re: Билеты
« Ответ #183 : Январь 23, 2020, 12:45:13 pm »
По условиям билета сумма полученного убытка от реализации ОС приводит к образованию вычитаемой временной разницы, приводящей к возникновению ОНО, который уменьшается в последующие отчетные периоды. Убыток по результатам налогового периода переносится организацией на будущее путем уменьшения налоговой базы следующего налогового периода.
Оформила операцией "регистрация расходов", отнесла на статью расходов РБП (только по НУ). Распределяем РБП с месяца, следующего после продажи ОС. Необходимо правильно настроить статьи расходов, от этого зависит как суммы будут отражаться в декларации по налогу на прибыль.
а как вы настроили статью РБП?

Newlelya84

  • Проверенный
  • ***
  • Сообщений: 100
Re: Билеты
« Ответ #184 : Январь 27, 2020, 09:54:02 am »
ОльгаS, доброе утро! Скажите пожалуйста, какие текущие операции по основной деятельности вы еще демонстрировали в ЕРП по своему билету?

ОльгаS

  • Пользователь
  • **
  • Сообщений: 91
Re: Билеты
« Ответ #185 : Январь 27, 2020, 10:07:29 am »
ОльгаS, доброе утро! Скажите пожалуйста, какие текущие операции по основной деятельности вы еще демонстрировали в ЕРП по своему билету?
Доброе утро. Я делала только те операции, которые нужны для решения билета. Больше придумывать ничего не стала.

Newlelya84

  • Проверенный
  • ***
  • Сообщений: 100
Re: Билеты
« Ответ #186 : Январь 27, 2020, 10:54:53 am »
ОльгаS, доброе утро! Скажите пожалуйста, какие текущие операции по основной деятельности вы еще демонстрировали в ЕРП по своему билету?
Доброе утро. Я делала только те операции, которые нужны для решения билета. Больше придумывать ничего не стала.
Я так понимаю, это документы по закупке и продаже материалов?

ОльгаS

  • Пользователь
  • **
  • Сообщений: 91
Re: Билеты
« Ответ #187 : Январь 27, 2020, 11:59:00 am »
Я так понимаю, это документы по закупке и продаже материалов?

да

Newlelya84

  • Проверенный
  • ***
  • Сообщений: 100
Re: Билеты
« Ответ #188 : Январь 27, 2020, 12:49:48 pm »
Я так понимаю, это документы по закупке и продаже материалов?

да
Спасибо за ответы!

Newlelya84

  • Проверенный
  • ***
  • Сообщений: 100
Re: Билеты
« Ответ #189 : Январь 29, 2020, 09:15:23 am »
ОльгаS,здравствуйте! Сможете продемонстрировать проводки в рег.учете по страхованию ОСАГО (9490) и расширение к нему (1700) по билет у ОС?

ОльгаS

  • Пользователь
  • **
  • Сообщений: 91
Re: Билеты
« Ответ #190 : Январь 29, 2020, 09:25:02 am »
ОльгаS,здравствуйте! Сможете продемонстрировать проводки в рег.учете по страхованию ОСАГО (9490) и расширение к нему (1700) по билет у ОС?

Newlelya84

  • Проверенный
  • ***
  • Сообщений: 100
Re: Билеты
« Ответ #191 : Январь 29, 2020, 09:29:11 am »
ОльгаS,здравствуйте! Сможете продемонстрировать проводки в рег.учете по страхованию ОСАГО (9490) и расширение к нему (1700) по билет у ОС?
а в НУ эти суммы отразились тоже получается?

ОльгаS

  • Пользователь
  • **
  • Сообщений: 91
Re: Билеты
« Ответ #192 : Январь 29, 2020, 09:38:16 am »
ОльгаS,здравствуйте! Сможете продемонстрировать проводки в рег.учете по страхованию ОСАГО (9490) и расширение к нему (1700) по билет у ОС?
а в НУ эти суммы отразились тоже получается?
По условиям билета расширение ОСАГО не учитывается в целях налогообложения прибыли, что приведет к образованию ПР и ПНО. В статье расходов это нужно убрать галочку "принимается к НУ"

Newlelya84

  • Проверенный
  • ***
  • Сообщений: 100
Re: Билеты
« Ответ #193 : Январь 29, 2020, 09:41:24 am »
У меня еще вопрос по поводу Передачи ОС. Так ли формируются проводки в рег.учете?

Newlelya84

  • Проверенный
  • ***
  • Сообщений: 100
Re: Билеты
« Ответ #194 : Январь 29, 2020, 09:50:57 am »
ОльгаS,здравствуйте! Сможете продемонстрировать проводки в рег.учете по страхованию ОСАГО (9490) и расширение к нему (1700) по билет у ОС?
а в НУ эти суммы отразились тоже получается?
По условиям билета расширение ОСАГО не учитывается в целях налогообложения прибыли, что приведет к образованию ПР и ПНО. В статье расходов это нужно убрать галочку "принимается к НУ"
вот так должно получится